內(nèi)部審核控制程序

有限公司程序文件編號(hào)QEO/SP·B-05標(biāo)題內(nèi)部審核控制程序版本A/0頁碼目的為確保公司質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系的有效性和符合性，并及時(shí)采取糾正和預(yù)防措施，以實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)。范圍適用于本公司質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全體系的各過程審核。定義審核范圍：審核的活動(dòng)和過程以及所覆蓋時(shí)期的描述。審核準(zhǔn)則：用作與審核證據(jù)進(jìn)行比較的依據(jù)。審核證據(jù)：與審核準(zhǔn)則有關(guān)的并且能夠證實(shí)的記錄、事實(shí)陳述或其他信息。審核發(fā)現(xiàn)：將收集到的審核證據(jù)對(duì)照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果。職責(zé)管理者代表批準(zhǔn)審核方案和年度內(nèi)審計(jì)劃及審核實(shí)施計(jì)劃；批準(zhǔn)內(nèi)部質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體系審核報(bào)告；領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體系審核工作；指定內(nèi)審組長(zhǎng)；審批對(duì)內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的不合格項(xiàng)制定的糾正和預(yù)防措施，并對(duì)措施的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督和驗(yàn)證。管理部編制審核方案及年度內(nèi)審計(jì)劃；負(fù)責(zé)內(nèi)審活動(dòng)的組織和協(xié)調(diào)工作；負(fù)責(zé)年度審核計(jì)劃的編制。內(nèi)審組長(zhǎng)制定審核實(shí)施計(jì)劃，準(zhǔn)備工作文件，布置審核員工作；主持審核會(huì)議，控制現(xiàn)場(chǎng)審核實(shí)施，使審核按計(jì)劃和要求進(jìn)行；確認(rèn)內(nèi)審員審核發(fā)現(xiàn)和不合格項(xiàng)報(bào)告；提交審核報(bào)告，向受審核方提出改進(jìn)建議和要求；整理審核實(shí)施中形成的所有文件，并做好分發(fā)、歸檔工作。內(nèi)審員負(fù)責(zé)編制所審核項(xiàng)目的檢查表，并按審核計(jì)劃和檢查表的要求，實(shí)事求是、客觀公正地履行審核。認(rèn)真觀察、收集、分析與審核的質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全體系有關(guān)的客觀證據(jù)，并作好審核記錄。向內(nèi)審組長(zhǎng)如實(shí)報(bào)告審核結(jié)果，提交所承擔(dān)審核項(xiàng)目的不符合性報(bào)告，對(duì)其不符合項(xiàng)糾正預(yù)防措施和結(jié)果予以跟蹤、驗(yàn)證。工作流程圖見附件程序年度審核計(jì)劃的編制管理部于每年1月份編制出當(dāng)年的質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全《年度審核計(jì)劃》，確定審核的時(shí)間、部門（或要求）。《年度審核計(jì)劃》經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后生效。內(nèi)審小組內(nèi)審成員資格:質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全內(nèi)訓(xùn)審員培訓(xùn)考試合格，且持有證書者。內(nèi)審員不能審核本部門的工作，以保持其獨(dú)立性和公正性；內(nèi)審員還須掌握相應(yīng)的業(yè)務(wù)知識(shí)，熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)工作。每次審核時(shí)，內(nèi)審小組成員不得少于兩人。每次審核時(shí)的內(nèi)審小組成員由審核組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)發(fā)起、聯(lián)系及協(xié)調(diào)。審核實(shí)施的策劃每次審核實(shí)施的前三周，管理者代表委任內(nèi)審組長(zhǎng)，組長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)內(nèi)審過程進(jìn)行策劃，并編制《審核實(shí)施計(jì)劃》，交管理者代表批準(zhǔn)。計(jì)劃的編制要具有嚴(yán)肅性和靈活性，其內(nèi)容主要包括：審核目的、范圍、方法、依據(jù)；內(nèi)部審核的工作安排；審核組成員；受審時(shí)間、地點(diǎn)；受審部門及審核要點(diǎn)；預(yù)定時(shí)間，持續(xù)時(shí)間；開會(huì)時(shí)間。實(shí)施計(jì)劃應(yīng)細(xì)化到所審核部門覆蓋的要素或過程；實(shí)施計(jì)劃應(yīng)在審核前十天，由審核組組長(zhǎng)發(fā)至各被審核部門，若有異議時(shí)應(yīng)與內(nèi)審組長(zhǎng)協(xié)商修改。審核方式本公司審核方式分為下列二種：定期審核：每年至少一次，由管理部依據(jù)批準(zhǔn)后的年度內(nèi)審計(jì)劃組織實(shí)施。審核：參照手冊(cè)中臨時(shí)審核的時(shí)機(jī)，由管理部提出申請(qǐng)，經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)，由管理部組織進(jìn)行審核工作。審核實(shí)施編制檢查表審核前，內(nèi)審員應(yīng)編制《內(nèi)審檢查表》，檢查表應(yīng)突出審核區(qū)域的主要職能，選擇典型關(guān)鍵的問題。檢查表應(yīng)覆蓋質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理方面的全部職能，包括五大相關(guān)方的一些要求。檢查表使用一段時(shí)間后應(yīng)形成相對(duì)穩(wěn)定的內(nèi)容，作為標(biāo)準(zhǔn)檢查表，為以后內(nèi)審提供參考。內(nèi)審首次會(huì)議參加會(huì)議人員：內(nèi)審組人員和受審核部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加，與會(huì)人員填寫《內(nèi)審會(huì)議簽到表》，并由內(nèi)審組保留會(huì)議記錄。內(nèi)審組長(zhǎng)主持會(huì)議。會(huì)議內(nèi)容：由組長(zhǎng)介紹內(nèi)審目的、范圍、依據(jù)、方式、組員和內(nèi)審日程安排及其他有關(guān)事項(xiàng)。規(guī)模較小、時(shí)間較短或常規(guī)性內(nèi)審，可不召開首次會(huì)議，是否需要召開由內(nèi)審組長(zhǎng)決定。現(xiàn)場(chǎng)審核現(xiàn)場(chǎng)審核原則以客觀事實(shí)為依據(jù)的原則；標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際核對(duì)的原則；依次遞進(jìn)審核的原則：實(shí)際有沒有、做沒做、做得怎樣三個(gè)方面依次遞進(jìn)；獨(dú)立公正原則。收集客觀證據(jù)內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)《審核實(shí)施計(jì)劃》、《內(nèi)審檢查表》有目的、有重點(diǎn)地收集客觀證據(jù)；內(nèi)審員采用訪問、面談、查閱文件和記錄、觀察現(xiàn)場(chǎng)和驗(yàn)證等方式收集證據(jù)；內(nèi)審員應(yīng)將收集的客觀事實(shí)及時(shí)分析，形成審核證據(jù)并記錄，避免事后追憶；應(yīng)特別注意識(shí)別并指出改進(jìn)的機(jī)會(huì)，提出改進(jìn)的建議。審核發(fā)現(xiàn)審核組應(yīng)將審核發(fā)現(xiàn)的事實(shí)與審核準(zhǔn)則進(jìn)行比較，確定不符合事實(shí)，并及時(shí)通報(bào)受審核部門。編制不合格項(xiàng)報(bào)告內(nèi)審員對(duì)審核發(fā)現(xiàn)進(jìn)行評(píng)審后編制《不符合項(xiàng)目報(bào)告》；符合的判定分為三種嚴(yán)重不符合項(xiàng)；——系統(tǒng)性失效：某一重要過程失控；——區(qū)域性失效：某一組織單元（部門）全面失控；——會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果的不合格：違反法律、危害客戶等；注：失控——無文件規(guī)定/有文件規(guī)定不執(zhí)行/執(zhí)行完全無效果輕微不符合項(xiàng)——在某一單項(xiàng)作業(yè)中，發(fā)現(xiàn)個(gè)別的不合格；——對(duì)所審核區(qū)域的質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全體系有效性而言，屬于次要問題。觀察項(xiàng)——輕微且偶然發(fā)生的不合格；——雖然有不合格跡象，但缺乏客觀證據(jù)；——不合理但并未違反審核準(zhǔn)則。內(nèi)審員應(yīng)當(dāng)天把所有不合格項(xiàng)向內(nèi)審組長(zhǎng)通報(bào)，內(nèi)審組長(zhǎng)當(dāng)天對(duì)不合格項(xiàng)進(jìn)行審查。審核結(jié)束前，所有的不合格項(xiàng)都應(yīng)得到受審核部門負(fù)責(zé)人的確認(rèn)并簽字。次會(huì)議審核結(jié)束后應(yīng)召開末次會(huì)議，由內(nèi)審組人員和受審核部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加，會(huì)議由內(nèi)審組長(zhǎng)主持，與會(huì)人員簽到。末次會(huì)議的主要內(nèi)容：重申審核范圍、目的和依據(jù)；審核說明；宣讀不合格項(xiàng)報(bào)告；提出糾正措施要求。對(duì)審核異議的處理：被審核部門如對(duì)審核結(jié)果有異議時(shí)，除可當(dāng)場(chǎng)提出說明或證據(jù)資料外，亦可于審核結(jié)束后三天內(nèi)提出書面資料交內(nèi)審組長(zhǎng)審查。如未提出則視為完全承認(rèn)該份《不符合項(xiàng)目報(bào)告》所描述的實(shí)際現(xiàn)狀，不得異議。末次會(huì)議應(yīng)有記錄，并保存。審核報(bào)告撰寫，整理及管理審查：內(nèi)審組組長(zhǎng)三天內(nèi)將《內(nèi)審報(bào)告》整理完畢，呈管理者代表審查，以達(dá)到高階管理人員對(duì)公司質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全系統(tǒng)狀況的了解。不符合項(xiàng)糾正及驗(yàn)證：被審核部門對(duì)不符合項(xiàng)，應(yīng)于收到內(nèi)審小組發(fā)出的《不符合項(xiàng)目報(bào)告》后，依其內(nèi)容及規(guī)定期限內(nèi)提出改善計(jì)劃并組織實(shí)施，由內(nèi)審小組做后續(xù)的驗(yàn)證。如驗(yàn)證不合格要求被審核部門繼續(xù)整改，直到驗(yàn)證符合為止。審核報(bào)告歸檔：本公司所有各種質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全審核報(bào)告由管理部整理歸檔，保存期限至少三年以上。相關(guān)文件7.1《管理評(píng)審控制程序》7.2《文件控制程序》7.3《記錄控制程序》7.4《不符合、糾正措施和預(yù)防措施控制程序》相關(guān)記錄8.1《年度內(nèi)審計(jì)劃》8.2《審核實(shí)施計(jì)劃》8.3《內(nèi)審檢查表》8.4《不符合項(xiàng)目報(bào)告》8.5《內(nèi)審報(bào)告》（不具格式）擬稿（日期）審核（日期）會(huì)簽（日期）批準(zhǔn)（日期）附件內(nèi)部審核控制程序流程圖應(yīng)用表單執(zhí)行部門年度審核計(jì)年度審核計(jì)劃組建審核小組組建審核小組審核實(shí)施計(jì)劃審核實(shí)施計(jì)劃批準(zhǔn)No批準(zhǔn)Yes通知通知首次會(huì)議首次會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)審核現(xiàn)場(chǎng)審核末次會(huì)議末次會(huì)議符合性記錄歸檔內(nèi)審報(bào)告Yes符合性記錄歸檔內(nèi)