2024年單位內部審計工作計劃范本（二篇）

第4頁共4頁2024年單位內部審計工作計劃范本一、職責任務集團董事會授予的職責，我們專注于全面監(jiān)督財務收支的真實、合法與效益，強調關鍵領域、重點項目、重點資金及核心環(huán)節(jié)。我們將更新觀念，創(chuàng)新機制，增強力度。在查處重大違規(guī)違法行為的同時，內部審計工作的重心將更傾向于過程控制，實現"以監(jiān)督優(yōu)化流程"，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出改進建議，以提升企業(yè)的經營管理效率，增強其可持續(xù)發(fā)展能力。二、工作舉措（一）深化審計監(jiān)督，強化評價職能，全面評估資源配置與使用的合規(guī)性和效益性。審計的核心任務是確保各業(yè)務戰(zhàn)略與集團總體戰(zhàn)略的一致性，以及按照集團戰(zhàn)略有效規(guī)劃和分配資源，以確保資源在集團戰(zhàn)略框架內的優(yōu)化配置。審計應充分發(fā)揮監(jiān)督作用，深化監(jiān)督的深度和廣度，準確評價企業(yè)戰(zhàn)略的一致性及資源利用的合規(guī)性和效益性，揭示可能存在的偏離集團戰(zhàn)略的經營行為、資源的不合規(guī)占用、資源閑置或浪費等問題，通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進集團資源的更優(yōu)配置。（二）聚焦關鍵領域，加大專項審計力度。在常規(guī)審計工作的基礎上，____年集團審計部將有針對性地開展以下專項審計工作，旨在實現兩項目標：一是通過審計發(fā)現問題、分析問題并解決問題，提升企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善；二是總結實踐經驗，以便有效推廣和利用。1.管理流程審計。我們將審查各企業(yè)管理流程的合理性、科學性、健全性和規(guī)范性，特別是重大決策是否經過必要的討論和審批程序。遵循程序即遵守規(guī)則，只有遵守規(guī)則，才能最大限度地控制風險的發(fā)生。2.投資效益審計。投資活動的效益是企業(yè)發(fā)展的重要考量，我們將對投資活動進行全面的事后跟蹤，從項目選擇、評估論證、審批決策、建設投產到效益比較，旨在發(fā)現并解決投資管理中的問題，同時總結和推廣實踐經驗，將集團的投資管理知識轉化為共享的無形資產。3.采購供應鏈審計。采購供應鏈管理對企業(yè)的成本效益和風險管理具有重大影響。我們將審計采購供應鏈的管理制度，規(guī)范采購行為，完善文檔記錄，以提升采購供應鏈管理的效率和效益。（三）創(chuàng)新審計思維，強化咨詢和服務職能，助力企業(yè)運營效率和效益提升。集團審計部鼓勵審計人員摒棄傳統(tǒng)觀念，與時俱進，通過審計理論研究和方法創(chuàng)新，推動內部審計職能向監(jiān)督與服務并重轉變。我們將通過審計發(fā)現和評價，幫助企業(yè)增強風險意識，及時識別并防范風險；通過審計測試，提高流程效率，減少冗余和低效；通過審計總結實踐，幫助企業(yè)優(yōu)化項目運作，減少不必要的成本投入。（四）完善規(guī)章制度，強化審計工作規(guī)范性，提高審計工作質量。隨著審計制度的逐步完善，集團審計工作正邁向"制度化、規(guī)范化"的道路。我們將通過制度指導審計實踐，提高審計效率和質量；通過制度管理審計行為和結果，明確責任，確保審計結果的落實和審計成果的有效轉化。____年，集團審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程，強化監(jiān)督環(huán)節(jié)，注重預防機制，完善新領域的審計規(guī)則，以提升審計成效。2024年單位內部審計工作計劃范本（二）一、財政收支審計根據省審計廳的統(tǒng)一部署，我縣本年度精心策劃并實施了____項財政收支審計項目，旨在全面、深入地審查我縣財政管理狀況。具體項目涵蓋：1.本級預算執(zhí)行審計共計____項，聚焦于縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經貿局、信訪局等關鍵部門，通過對其預算執(zhí)行情況的嚴格審計，確保財政資金的規(guī)范使用和高效運作。2.地稅系統(tǒng)審計____項，同時，我們還將審計觸角延伸至啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司等____戶納稅企業(yè)，通過對其納稅情況的深入審計，維護稅收秩序，促進稅收公平。3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計____項，針對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)等基層財政單位，我們實施了全面、細致的財政決算審計，以加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，提升財政資金使用效益。二、經濟責任審計為進一步強化領導干部的經濟責任意識，我縣與縣委組織部密切協(xié)作，本年度共安排了____項任中經濟責任審計項目。審計對象涵蓋縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學、職教中心等單位的主要負責人。同時，我們還將根據縣委組織部的安排，隨時進行離任經濟責任審計，確保領導干部在任期間的經濟行為得到全面、客觀的評價。三、財務收支審計本年度，我縣共安排了____項行政、事業(yè)單位財務收支審計項目，旨在加強財務管理，規(guī)范財務行為。具體項目包括市局項目____項，主要對縣物價局、水利局等單位的財務收支情況進行審計；縣局項目____項，則針對經濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院等單位的____年度財務收支情況進行深入審查。四、資產、負債、損益審計為全面掌握我縣企業(yè)的資產、負債和損益狀況，本年度我們安排了____項資產負債損益審計項目。審計對象包括縣農村信用合作聯(lián)社、自來水公司等關鍵企業(yè)，通過對其資產負債損益情況的全面審計，為政府決策提供有力支撐。五、投資審計為加強政府投資項目管理，提高投資效益，市局本年度共安排了____項投資審計項目。審計內容涵蓋三中搬遷跟蹤審計、經濟適用房決算審計、房地