2021-2022年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財題庫綜合試卷B卷附答案

2021-2022年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財題庫

綜合試卷B卷附答案

單選題（共50題）

1、財產(chǎn)保險是保險人對財產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故

所遭受的經(jīng)濟損失給予補償?shù)谋ｋU。財產(chǎn)保險中的財產(chǎn)，指一切物質(zhì)財富，包

括一切動產(chǎn)、不動產(chǎn)、固定的或在流動中的財產(chǎn)，以及在制造的或制成的，因

而財產(chǎn)保險的范圍很廣泛，除了人身保險以外的各種保險均可列入其中。財產(chǎn)

保險的保險標(biāo)的也有其特點。如工廠機器設(shè)備因火災(zāi)受損而被迫停工停產(chǎn)引起

的生產(chǎn)利潤及各項有關(guān)費用的損失等，都屬財產(chǎn)保險標(biāo)的。

A.經(jīng)濟補償

B.利益的保護

C.行政管制

D.法律制裁

【答案】A

2、在人壽險中，有規(guī)則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為（）。

A.投資連結(jié)險

B.萬能保險

C.分紅保險

D.年金保險

【答案】D

3、（）是指當(dāng)事人享有合同的權(quán)利而不必償付相應(yīng)的代價。

A.有償合同

B.無償合同

C.保障合同

D.雙務(wù)合同

【答案】B

4、下列關(guān)于保本類理財產(chǎn)品的說法中，錯誤的是（）。

A.投資者投資于保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融

機構(gòu)

B.存在收益損失風(fēng)險

C.不存在本金損失風(fēng)險

D.保本基金可以在保本期間開放申購

【答案】C

5、關(guān)于人壽保險在財富傳承中作用的表達錯誤的是（）o

A.合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保險單的驅(qū)動因素之一

B.通過合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護膜

C.人壽保險單不指定受益人，也能保證被保險人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的

紛爭

D.人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失

【答案】C

6、在我國，不需要有兩個以上見證人在場見證的遺囑形式是（）

A.自書遺囑

B.錄音遺囑

C.口頭遺囑

D.代書遺囑

【答案】A

7、（），美國經(jīng)濟學(xué)家哈里?馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分

散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。

A.1965年8月

B.1952年3月

C.1964年1月

D1963年6月

【答案】B

8、下列關(guān)于企業(yè)融資的說法錯誤的是（）。

A.債務(wù)方式主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸

B.銀行借款具有節(jié)稅功能

C.企業(yè)發(fā)行債券盡量不要選擇定期還本付息方式

D.民間借貸具有很強的操作空間

【答案】C

9、工人在工作班內(nèi)消耗的工作時間，按其消耗的性質(zhì)，可以分為兩大類：

（）O

A.有效工作時間和停工時間

B.必須消耗的時間和損失時間

C.必須消耗的時間和休息時間

D.必須消耗的時間和停工時間

【答案】B

10、稅收是國家為滿足社會公共需要，憑借公共權(quán)力，按照法律所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

和程序，參與國民收入分配，強制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N方式。稅和

費的區(qū)別不包括（）。

A.主體不同

B.特征不同

C.來源不同

D.用途不同

【答案】C

11、下列屬于流動性資產(chǎn)的是（）。

A.債券投資

B.小額消費信貸

C.基金投資

D.活期存款

【答案】D

12、投資者購買下列哪種理財計劃時承擔(dān)的風(fēng)險最大？（）

A.保本浮動收益理財計劃

B.保證收益理財計劃

C.非保本浮動收益理財計劃

D,固定收益理財計劃

【答案】C

13、保險公司一般不接受以會計賬冊為標(biāo)的物的投保，其原因在于所有人在會

計賬冊上所具有的利益是（）。

A.不具有利害關(guān)系的利益

B.非經(jīng)濟上有價的利益

C.不確定的利益

D.不合法的利益

【答案】B

14、直接稅是稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負(fù)擔(dān)的稅種，下列

不屬于直接稅的是（）。

A.企業(yè)所得稅

B.個人所得稅

C.消費稅

D.房產(chǎn)稅

【答案】C

15、結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的主要風(fēng)險不包括（）□

A.掛鉤標(biāo)的物的價格波動

B.信用風(fēng)險

C.收益風(fēng)險

D.本金風(fēng)險

【答案】D

16、下列因素中，（）不是定期評估頻率的主要決定因素。

A.客戶的投資金額

B.客戶個人財務(wù)狀況變化幅度

C.客戶的投資風(fēng)格

D.家庭人口結(jié)構(gòu)

【答案】D

17、陳波的妻子在保險公司為其購買了15萬元的終身保險。陳波在保險期間不

幸因交通事故身亡。按照有關(guān)法律規(guī)定，肇事司機應(yīng)該賠償其家屬5萬元。陳

波的妻子持保單向保險公司索賠，保險公司對該案件的正確處理方式是（）。

A.賠償15萬元

B.先賠償15萬元，然后再向肇事司機追償5萬元賠款

C.賠償10萬元

D.不賠，因為不屬于保險責(zé)任

【答案】A

18、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公

司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。

A.120

B.320

C.401

D.460

【答案】C

19、勞務(wù)人員是指施工勞務(wù)企業(yè)的（）。

A.管理人員和勞務(wù)作業(yè)人員

B.管理人員

C.施工員

D.勞務(wù)作業(yè)人員（不含管理人員）

【答案】A

20、收入支出表內(nèi)各項目的占比情況直觀地反映了該類收入支出項目的具體結(jié)

構(gòu)。收入結(jié)構(gòu)的分析通常能顯示一個家庭的（）。

A.財務(wù)保障現(xiàn)狀

B.主要收入來源

C.收入穩(wěn)定性

D.潛在風(fēng)險

【答案】B

21、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計

夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生

活費用估計會以每年3%的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達80歲，并且現(xiàn)在拿出

10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫

妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休

A.909286

B.899286

C.889286

D.879286

【答案】D

22、（）是指由先出單的保險人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險人只有在承保的

標(biāo)的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔(dān)超出的部分。

A.比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

B.限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

C.順序責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

D.平均分?jǐn)?/p>

【答案】C

23、假定汪先生當(dāng)前投資某項目，期限為3年，第一年年初投資100000元，第

二年年初又追加投資50000元，年收益率為10%,那么他在3年內(nèi)每年末至少

收回（）元才是盈利的。

A.33339

B.43333

C.58489

D.44386

【答案】C

24、假定汪先生當(dāng)前投資某項目，期限為3年，第一年年初投資100000元，第

二年年初又追加投資50000元，年收益率為10%,那么他在3年內(nèi)每年末至少

收回（）元才是盈利的。

A.33339

B.43333

C.58489

D.44386

【答案】C

25、袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。

A.不足額保險

B.足額保險

C.超額保險

D.原保險

【答案】A

26、邱先生在購買保險的時候，發(fā)現(xiàn)保險合同中所載明的風(fēng)險一般是在（）的基

礎(chǔ)上可測算的且當(dāng)事人雙方均無法控制風(fēng)險事故發(fā)生的純粹風(fēng)險。

A.概率論中的大數(shù)法則

B.高等數(shù)學(xué)

C.利息理論和數(shù)理統(tǒng)計

D.概率論和利息理論

【答案】A

27、教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，它是以（）方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

【答案】D

28、下列關(guān)于保險市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是（）。

A.保險產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟困難等問題

B.很多保險產(chǎn)品能為客戶帶來穩(wěn)定的保險金收入

C.個人保險已經(jīng)成為個人理財?shù)囊粋€重要組成部分

D.目前具有儲蓄投資功能的保險產(chǎn)品受到越來越多個人客戶的青睞

【答案】B

29、境內(nèi)個人有（）情形，不必經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。

A.向境外投資

B.向境內(nèi)保險機構(gòu)支付外匯人壽保險項下的保險費

C.海外資金轉(zhuǎn)入國內(nèi)結(jié)匯

D.對外轉(zhuǎn)夥財產(chǎn)需購付匯

【答案】B

30、保險利益是指投保人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益。下列各項不

屬于保險利益原則作用的是（）。

A.有消除賭博的可能性

B.可以減少道德風(fēng)險的發(fā)生

C.避免重復(fù)保險的發(fā)生

D.可以限制賠償程度

【答案】C

31、在客戶家庭基本信息這個環(huán)節(jié)里，理財師首先要（）。

A.知道客戶的居住地址、聯(lián)系方式

B.知道客戶的職業(yè)以及職務(wù)

C.了解客戶家庭的主要成員

D.了解客戶理財?shù)男枨蠛湍繕?biāo)

【答案】C

32、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公

司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。

A.120

B.320

C.401

D.460

【答案】C

33、理財師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費，但企業(yè)繳

費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。

A.1/3

B.1/4

C.1/6

D.1/12

【答案】D

34、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收

入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親

62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟支援。

A.定期死亡壽險

B.定期生存壽險

C.兩全壽險

D.終身壽險

【答案】A

35、（）是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)

的人。

A.保險人

B.投保人

C.被保險人

D.受益人

【答案】D

36、下列不屬于教育保險的功能的是（）。

A.強制儲蓄

B.投資分紅

C.保值增值

D.保費豁免

【答案】C

37、下列選項中，不屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容的是（）。

A.家庭消費支出

B.債務(wù)規(guī)劃

C.現(xiàn)金管理

D.投資規(guī)劃

【答案】D

38、商業(yè)銀行于每一會計年度終了編制的本年度個人理財業(yè)務(wù)報告和相關(guān)報表

應(yīng)于下一年度的（）月底前報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】B

39、商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的（）

內(nèi)，將有關(guān)分析報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

A.第一個月前20日

B.第一周

C.第一個月

D.第一個月前10日

【答案】C

40、《反洗錢法》規(guī)定的反洗錢義務(wù)主體中的金融機構(gòu)不包括（）。

A.從事金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行

B.從事金融業(yè)務(wù)的信用合作社

C.從事金融業(yè)務(wù)的郵政儲匯機構(gòu)

D.監(jiān)管金融工作的國務(wù)院下屬單位

【答案】D

41、商業(yè)銀行于每一會計年度終了編制的本年度個人理財業(yè)務(wù)報告和相關(guān)報表

應(yīng)于下一年度的（）月底前報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】B

42、商業(yè)銀行在理財產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)所投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)發(fā)生變更或風(fēng)險

狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)在（）日內(nèi)，向投資人披露。

A.5

B.7

C.10

D.13

【答案】A

43、與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于（）。

A.日常生活支出預(yù)算

B.特殊用途支出預(yù)算

C.專項支出預(yù)算

D.其他支出預(yù)算

【答案】C

44、按金融產(chǎn)品的交割時間對金融市場進行分類，可分為（）。

A.現(xiàn)貨市場與期貨市場

B.一級市場與二級市場

C.貨幣市場與資本市場

D.股票市場與債券市場

【答案】A

45、同一順序的繼承人有兩人以上時，遺產(chǎn)分配的比例應(yīng)首先堅持（）。

A.均等分配原則

B.照顧原則

C.權(quán)利義務(wù)一致原則

D.協(xié)商原則

【答案】A

46、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻

史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有

一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，

他打算對自己咨詢了理財師。

A.訂立遺囑可以避免繼承糾紛

B.遺囑的訂立方式為自書遺囑、代書遺囑，也可以是口頭遺囑

C.遺囑沒有涉及的部分財產(chǎn)需要通過法定繼承的方式來進行分配

D.遺囑中的財產(chǎn)可以是李某現(xiàn)任妻子的個人財產(chǎn)

【答案】D

47、關(guān)于債券，以下說法正確的是（）0

A.一般來說，企業(yè)債券的收益率低于政府債券

B.附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險

C.市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高

息票率，這就是債券的利率風(fēng)險

D.可以用發(fā)行者的信用等級來衡量債券的信用風(fēng)險，債券的信用等級越高，債

券的發(fā)行價格就越高

【答案】D

48、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每

月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假

設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元（注：這筆錢在每年年初拿

出），減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬

元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5%。

A.1614107

B.1721445

C.1998419

D.2421161

【答案】D

49、對中小企業(yè)而言，其理財目標(biāo)與普通企業(yè)的區(qū)別在于。。

A.使資金最大限度地提升

B.保證資金安全，規(guī)避資金風(fēng)險

C.企業(yè)和個人風(fēng)險的有效隔離

D.保證資金流的充足性

【答案】C

50、趙蘭特別喜歡自己活潑可愛的小侄女，打算在她12歲生日時為其侄女投保

一份定額壽險，沒想到保險公司拒保，其拒保的理由是（）。

A.趙蘭違反了最大誠信原則

B.趙蘭侄女年齡太小

C.趙蘭對其侄女不具有保險利益

D.趙蘭違反了損失補償原則

【答案】C

多選題（共20題）

1、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)中，可由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《中華人民共

和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰的情形包括（）o

A.利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的

B.挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的

C.違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的

D.將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相

高息攬儲的

E.提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的

【答案】CD

2、有效集最初是由馬科維茨提出、作為資產(chǎn)組合選擇的方法發(fā)展起來的。下列

對可行集、有效集與最優(yōu)投資組合的說法，正確的有（）。??

A.所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部

B.有效集以期望代表收益，以對應(yīng)的方差（或標(biāo)準(zhǔn)差）表示風(fēng)險程度

C.有效集的滿足條件是：既定風(fēng)險水平下要求最高收益率：既定預(yù)期收益率水

平下要求最低風(fēng)險

D.有效集與無差異曲線都是客觀存在的，都是由證券市場決定的

E.可行集包括了現(xiàn)實生活中所有可能的組合

【答案】ABC

3、下面（）屬于常見的銀行理財產(chǎn)品風(fēng)險類型。

A,利率風(fēng)險

B.政策風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

【答案】ABCD

4、行業(yè)是由許多同類企業(yè)構(gòu)成的群體。下列關(guān)于行業(yè)一般特征的分析，說法正

確的有（）。

A.行業(yè)基本上分為四種市場結(jié)構(gòu)：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷

B.如果相對賣方的銷售量而言，購買是大批量和集中進行的，則認(rèn)為該產(chǎn)業(yè)的

賣方集團是強有力的

C.如果進入壁壘較高或者新進入者認(rèn)為嚴(yán)陣以待的守成者會堅決地報復(fù)，則這

種進入威脅就會較小

D.邁克爾?波特指出在一個行業(yè)中，存在著四種基本的競爭力量，即潛在的加

入者、購買者、供應(yīng)者以及行業(yè)中現(xiàn)有競爭者間的抗衡

E.市場結(jié)構(gòu)包括市場供給者之間（包括替代品）、需求者之間、供給和需求者之

間以及市場上現(xiàn)有的供給者、需求者與正在進入該市場的供給者、需求者之間

的關(guān)系

【答案】AC

5、按照交易方式，金融衍生工具可以分為（）。

A.遠期

B.期貨

C.信托

D.期權(quán)

E.互換

【答案】ABD

6、證券投資基金與股票、債券的區(qū)別表現(xiàn)在（）。

A.投資者地位不同

B.風(fēng)險程度不同

C.價格取向不同

D.收益情況不同

E.投資回收方式不同

【答案】ABCD

7、無形風(fēng)險因素包括（）。

A.經(jīng)濟風(fēng)險因素

B.道德風(fēng)險因素

C.政治風(fēng)險因素

D.心理風(fēng)險因素

E.社會風(fēng)險因素

【答案】BD

8、適合選擇教育金信托的客戶有（）。

A.有大額整筆資金的家庭

B.單親家庭

C.貧困人群

D.離異家庭

E.高資產(chǎn)或高收入人群

【答案】AD

9、下列可以成為保險標(biāo)的的是（）。

A.財產(chǎn)

B.財產(chǎn)的有關(guān)利益

C.人的壽命

D.人的身體

E.人的情感

【答案】ABCD

10、公積金貸款的優(yōu)點有（）。

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

【答案】ABC

11、銀行在發(fā)行理財產(chǎn)品過程中，發(fā)布的產(chǎn)品目標(biāo)客戶信息包括（）。

A.客戶資產(chǎn)規(guī)模

B.客戶在銀行的等級

C.客戶風(fēng)險承受能力

D.客戶信譽情況

E.客戶從事的職業(yè)

【答案】ABC

12、以下關(guān)于家庭債務(wù)管理狀況的分析正確的有（）。

A.由于消費性負(fù)債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，

因此客戶可以在較長時間內(nèi)使用

B.普通家庭比較常見的杠桿投資行為是投資房產(chǎn)

C.債務(wù)負(fù)擔(dān)率分析（統(tǒng)計年度的本息支出/稅后工作收入）體現(xiàn)出到期需支付的債

務(wù)本息與同期收入的比值

D.消費負(fù)債比率（消費性負(fù)債/總負(fù)債）體現(xiàn)了客戶家庭的消費性負(fù)債占比情況

E.根據(jù)經(jīng)驗法則，當(dāng)自用性負(fù)債還是家庭的主要負(fù)債時，客戶家庭可能還處在

提升家庭生活品質(zhì)的階段，也可能是在財富積累的初級階段。

【答案】BCD

13、下列關(guān)于商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)的說法，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)須有一定的資本

B.商業(yè)銀行總行撥付給分支機構(gòu)的營運資金額的總和，不得超過商業(yè)銀行總行

資本金總額的60%

C.商業(yè)銀行分支機構(gòu)具有獨立的法人資格

D.商業(yè)銀行分支機構(gòu)獨立核算，自負(fù)盈虧

E.商業(yè)銀行分支機構(gòu)對外先以自己經(jīng)營管理的財產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，不足部分由

總行承擔(dān)

【答案】AB

14、對無效勞動合同的處理，一般包括下列幾種情況（）。

A.請求法院確認(rèn)無效

B.撤銷合同

C.修改合同

D.賠償損失

E.重新訂立合同

【答案】BCD

15、全生涯財務(wù)狀況模擬仿真包含（）。

A.現(xiàn)金流量分析

B.投資性資產(chǎn)額度模擬分析

C.家庭總收入分析

D.未來收入模擬分析

E.投資意向分析

【答案】AB

16、目前銀行代理國債的種類包括（）。

A.電子式儲蓄國債

B.特種國債

C.憑證式國債

D.建設(shè)國債

E.記賬式國債

【答案】AC

17、理財顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)容包括（）。

A.投資品推介

B.信貸產(chǎn)品介紹

C.財務(wù)策劃

D.投資建議

E.儲蓄品推介

【答案】ACD

18、下列關(guān)于理財顧問業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）。

A.理財師在服務(wù)流程中充當(dāng)“受托人”

B.理財師在服務(wù)流程中充當(dāng)“中介人”

C.以客戶的信任為基礎(chǔ)、前提

D.以理財師的專業(yè)能力為保障

E.理財師在服務(wù)流程中充當(dāng)“委托人”

【答案】ABCD

19、理財師在幫助客戶指定財富保障規(guī)劃的時候，要把握兩個原則（??）o

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則

D.經(jīng)濟性原則

E.量力而行原則

【答案】C

20、商業(yè)銀行對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.期限錯配限額

B.止損限額

C.結(jié)算前信用風(fēng)險限額

D.結(jié)算信用風(fēng)險限額

E.期權(quán)限額

【答案】CD

大題（共10題）

一、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公

司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。安小姐就其兼職所得應(yīng)納個人所得

稅（）元。

【答案】兼職所得按勞務(wù)報酬所得繳納個人所得稅。應(yīng)納稅額=（3000-

800）X20%=440（元）。

二、紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利

率為8%,每年年末付息。根據(jù)以上材料回答（1）?（4）題。若該債券規(guī)定投資

者可以在第1年以后，第8年以內(nèi)將債券轉(zhuǎn)換成公司的普通股，則可能促使投

資者行使轉(zhuǎn)換權(quán)利的因素是（）。

【答案】債券的收益是固定的，當(dāng)公司的盈利上升時股票的收益會大于債券的

收益，公司開發(fā)了一個新項目，可能使盈利大幅增加時進行轉(zhuǎn)股會使得投資收

益增加，會促使投資者行使轉(zhuǎn)換權(quán)利。

三、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某

公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年

級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收

入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年

可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬

元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子

的教育費用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費每月4000元。另外，王先生一家每年

養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。（2）資產(chǎn)負(fù)債情況王

先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬

元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負(fù)債只有

信用卡消費2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費為12萬元、繳費期

限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳

費10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)金價值為60萬元。馮女士：原所在

單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保

險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害

和醫(yī)療保險保額4萬元，繳費期限20年，保險期限20年，年繳保費8000元。

王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費。（4）理財目

標(biāo)①子女留學(xué)教育基金：5年后送兒子去美國留學(xué)，全部費用約為180萬元人

民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計到800萬元左

右。

【答案】N=10,I/YR=8%,FV=800,PMT=-55.22,因此從現(xiàn)在開始，王先生

每年應(yīng)投入55.22萬元用于籌集10年后的退休費用800萬元。

四、錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士

在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元（稅前），年終獎金10萬元（稅前），

無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款

100萬中首付20%,剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6%,

貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013

年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬

元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，

兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款

規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，

保單現(xiàn)金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢

女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學(xué)習(xí)教育

外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學(xué)費支出就達3000元,此外母

子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內(nèi)著名景點旅游，平均

每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理

財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完

備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設(shè)計完善的保險保障規(guī)

劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內(nèi)讀完大學(xué)后繼續(xù)到

國外深造，綜合考慮國內(nèi)外求學(xué)費用，預(yù)計在兒子13年后上大學(xué)時共需準(zhǔn)備高

等教育金110萬元，投資報酬率為5%。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到

其獨身一人，因此預(yù)計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7%。提示：信

息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率

3%,月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，

計算過程保留兩位小數(shù)，計算結(jié)果保留到整數(shù)位。根據(jù)以上材料回答下列題。

錢女士沒有任何社保，雖然購買了一定的壽險，但保障狀況并不完善，必須立

刻為錢女士家庭制定充分的風(fēng)險保障規(guī)劃，為其補充商業(yè)保險，以下理財師的

建議合理的有（）。

【答案】D項，倍數(shù)法則是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險需求的經(jīng)

驗法則。倍數(shù)法則中最常用的是“雙十法則”，即家庭需要的壽險保額約為家

庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。錢女士家庭

的可支配收入約為20萬元，保額應(yīng)在200萬元左右。

五、周峰（男）和劉玉（女）1960年結(jié)婚，婚后無子女，收養(yǎng)周天為養(yǎng)子。周

天成年后娶妻趙琳，生一女周美。周天夫婦對周峰夫婦盡了贍養(yǎng)義務(wù)。2003年

6月周天外出時出車禍身亡。2004年8月周峰到某公證處立遺囑一份，其內(nèi)容

大致為：將其財產(chǎn)中的房屋留給妻子劉玉，存款留給周美。經(jīng)查，周峰夫婦共

有房屋6間，存款2萬元。2005年初，周峰去世。本案中所涉及的房屋和存款

屬于（）。

【答案】在未做公證和特殊約定的情況下，家庭財產(chǎn)屬于夫妻雙方，個人可分

配的財富只有歸屬于個人自己的一半。夫妻共同財產(chǎn)為夫妻共有的財產(chǎn)，案例

中所涉及的房屋和存款屬于周峰夫婦的夫妻共有財產(chǎn)。

六、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某

公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年

級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收

入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年

可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬

元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子

的教育費用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費每月4000元。另外，王先生一家每年

養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。（2）資產(chǎn)負(fù)債情況王

先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬

元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負(fù)債只有

信用卡消費2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費為12萬元、繳費期

限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳

費10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)金價值為60萬元。馮女士：原所在

單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保

險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害