建設(shè)工程結(jié)算管理制度

工程結(jié)算管理制度（試行）

第1條為了規(guī)范集團(tuán)各房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目結(jié)算工作，明確結(jié)算流程、

控制工程造價(jià)、提高工程結(jié)算辦理的質(zhì)量和效率，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和集

團(tuán)實(shí)際情況特制定集團(tuán)工程結(jié)算管理制度。

第2條本制度適用于集團(tuán)所有開發(fā)項(xiàng)目結(jié)算工作；

第3條術(shù)語和定義

（一）預(yù)算：指工程施工前，根據(jù)施工圖設(shè)計(jì)文件、施工組織設(shè)計(jì)、

招投標(biāo)資料、合同、現(xiàn)預(yù)算定額及有關(guān)文件編制的單位工程建設(shè)費(fèi)用文

件，是成本控制的依據(jù)。

（二）結(jié)算：指工程完工后，根據(jù)合同、竣工圖紙、變更簽證等所有

工程造價(jià)相關(guān)的資料編制的最終工程造價(jià)文件。

第4條結(jié)算計(jì)劃編制

（一）置業(yè)公司材料預(yù)算部根據(jù)工程竣工時(shí)間編制項(xiàng)目年度結(jié)算審

核計(jì)劃。

（二）置業(yè)公司材料預(yù)算部按年度結(jié)算審核計(jì)劃和工程實(shí)際竣工情

況編制月度工程結(jié)算計(jì)劃。

（三）置業(yè)公司材料預(yù)算部收到經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后的結(jié)算申請后，編制

實(shí)施性工程結(jié)算計(jì)劃。

（四）置業(yè)公司按照集團(tuán)信息報(bào)送制度要求按時(shí)向集團(tuán)報(bào)送結(jié)算計(jì)

劃。

第5條結(jié)算辦理的原則

(1)結(jié)算的辦理堅(jiān)持以合同為基本依據(jù)。

(2)結(jié)算的辦理由承包人編制申報(bào)、置業(yè)公司初審，集團(tuán)復(fù)審定案。

(3)結(jié)算的審核堅(jiān)持各相關(guān)部門共同會審把關(guān)的原則；設(shè)計(jì)變更、技

術(shù)變更或現(xiàn)場簽證所導(dǎo)致的工程量增減以及結(jié)算工程量的審核確認(rèn)，均

必須按規(guī)定程序簽字經(jīng)相關(guān)部門確認(rèn)后方可作為結(jié)算依據(jù)，不按規(guī)定程

序或簽字手續(xù)不全的不能作為結(jié)算依據(jù)。

(4)結(jié)算前提條件是承包范圍內(nèi)工程全部完工、驗(yàn)收合格且相關(guān)竣工

資料移交完畢。

(5)結(jié)算的辦理必須與承包合同相對應(yīng)，一個(gè)承包合同對應(yīng)一個(gè)結(jié)算,

即：同一承包人承包的不同工程應(yīng)分別編制結(jié)算文件，同一主合同下的

所有補(bǔ)充合同(或協(xié)議)均統(tǒng)一編制一份結(jié)算文件。

(6)承包人編制的結(jié)算文件必須實(shí)事求是，申報(bào)的數(shù)據(jù)必須真實(shí)準(zhǔn)確,

且要有證據(jù)支持，具有可審性。

(7)原件結(jié)算原則：結(jié)算資料應(yīng)為原件(除合同經(jīng)濟(jì)條款可為復(fù)印件

外)

(8)可復(fù)查性原則：工程計(jì)價(jià)工作全過程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄，工

程量必須有詳細(xì)的計(jì)算式及依據(jù)，結(jié)算資料必須真實(shí)、完善、清晰，保證

任何人、任何時(shí)間都可以依據(jù)資料進(jìn)行復(fù)查。

第6條竣工結(jié)算資料由施工單位整理匯編成冊包括：

(1)工程結(jié)算資料總目錄

(2)竣工結(jié)算申請、審查表

(3)竣工結(jié)算資料審查表

(4)工程竣工驗(yàn)收報(bào)告

(5)施工承包合同及補(bǔ)充協(xié)議

(6)工程結(jié)算書及工程量計(jì)算書、廣聯(lián)達(dá)算量文件

(7)招標(biāo)文件

(8)招標(biāo)答疑

(9)投標(biāo)文件

(10)招標(biāo)圖

(11)施工圖

(12)圖紙答疑、圖紙會審紀(jì)要

(13)設(shè)計(jì)變更通知單、變更圖紙及目錄

(14)工程簽證單及目錄

(15)工程聯(lián)系單及目錄

(16)認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)單及目錄

(17)甲供材料對賬單及目錄

(18)水電費(fèi)繳費(fèi)單及目錄

(19)文明工地證書

(20)各種獎(jiǎng)勵(lì)或罰款通知單及目錄

(21)中間結(jié)算資料

(22)經(jīng)審批的施工組織設(shè)計(jì)文件、施工方案、技術(shù)處理措施等;

(23)付款對賬單及目錄

(24)項(xiàng)目部簽字及蓋章確認(rèn)的竣工圖

(25)其他結(jié)算支持性資料。

第7條結(jié)算資料要求

(1)份數(shù)：書面材料一式四份，電子文件一份。按第六條的順序裝

訂。

(2)結(jié)算資料較多時(shí)，應(yīng)分類按編號順序單獨(dú)成冊膠裝。第一冊應(yīng)

編制總目錄及對應(yīng)頁碼，各分冊編制分冊目錄及對應(yīng)頁碼。每冊厚度不

超過3.5CMo

(3)設(shè)計(jì)變更單、變更圖紙、工程簽證單、認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)單、工程聯(lián)系

單均應(yīng)按編號順序編制成冊。

(4)電子文件必須為廣聯(lián)達(dá)預(yù)算軟件編制的預(yù)算文件或EXCEL文件,

且電子文件內(nèi)容必須與書面資料一致。其他預(yù)算軟件的電子版文件不接

受。若使用廣聯(lián)達(dá)算量軟件計(jì)算的，應(yīng)提交算量電子文檔一份。

(5)現(xiàn)場簽證工程量若能夠判定屬于某個(gè)具體的單位(體)工程，其

結(jié)算應(yīng)并入單位(體)工程的建設(shè)工程結(jié)算書結(jié)算；若不能判定屬于某個(gè)

具體的單位(體)工程，則參照單獨(dú)單位(體)工程的建設(shè)工程結(jié)算書的要

求單獨(dú)編制結(jié)算書。

(4)工程量計(jì)算書應(yīng)要有詳細(xì)的工程量計(jì)算式，并說明計(jì)算式中數(shù)字

應(yīng)與圖紙或設(shè)計(jì)變更單標(biāo)注的數(shù)字一致。

第8條工程結(jié)算書組成

(1)工程結(jié)算書一般應(yīng)由封面、簽署頁、工程結(jié)算匯總表、單項(xiàng)

工程結(jié)算匯總表、單位工程結(jié)算表和工程結(jié)算編制說明等組成。

(2)工程結(jié)算書的封面應(yīng)包括工程名稱、編制單位等內(nèi)容。工程

造價(jià)咨詢企業(yè)接受委托編制的工程結(jié)算書應(yīng)在編制單位上簽署企業(yè)執(zhí)業(yè)

印章。

（3）工程結(jié)算書的簽署頁應(yīng)包括編制、審核、審定人員姓名及技

術(shù)職稱等內(nèi)容，并應(yīng)簽署造價(jià)工程師或造價(jià)員執(zhí)業(yè)或從業(yè)印章。

（4）工程結(jié)算編制說明可根據(jù)工程的實(shí)際情況，以單位工程、單

項(xiàng)工程或建設(shè)項(xiàng)目為對象進(jìn)行編制，并應(yīng)說明以下內(nèi)容：

1）工程概況

2）編制范圍

3）編制依據(jù)

4）編制方法

5）有關(guān)材料、設(shè)備、參數(shù)和費(fèi)用說明

6）其他有關(guān)問題的說明

第9條工程施工結(jié)算審核的條件：

（一）單項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收合格，驗(yàn)收報(bào)告簽署齊全，《竣工結(jié)算申

請、審查表》簽署完成。

（二）竣工圖繪制完畢，并經(jīng)監(jiān)理單位、置業(yè)公司項(xiàng)目部等部門組

織審核通過，并加蓋竣工圖章、監(jiān)理單位公章、置業(yè)公司公章且由各專

業(yè)工程師簽字確認(rèn)。

（三）工程技術(shù)資料已經(jīng)全部向建設(shè)單位移交，工程結(jié)算資料齊全、

裝訂成冊，《竣工結(jié)算資料審查表》簽署完成。

第10條下列情況，工程結(jié)算不予結(jié)算

（一）未辦理完工程竣工驗(yàn)收手續(xù)；

（二）工程技術(shù)資料未移交，結(jié)算資料未經(jīng)審核確認(rèn)；

（三）工程簽證須在簽證事項(xiàng)施工完成后15日內(nèi)辦理完畢，結(jié)算時(shí)補(bǔ)

辦的工程簽證不予結(jié)算；

（四）設(shè)計(jì)變更單施工完成后無項(xiàng)目部確認(rèn)。

（五）結(jié)算時(shí)現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)實(shí)際未施工的或施工不合格。

第11條以下文件不能作為工程計(jì)價(jià)依據(jù)：

（1）單獨(dú)的電子圖紙。電子圖紙必須與紙質(zhì)圖紙一致，單獨(dú)的

電子圖紙不可用于結(jié)算。

（2）工程聯(lián)系單、會議紀(jì)要。涉及工程造價(jià)的工程聯(lián)系單、會

議紀(jì)要必須轉(zhuǎn)化為工程簽證形式方可用于結(jié)算。

第12條結(jié)算文件的申報(bào)、審核流程

承包人申報(bào)

監(jiān)理單位審核

置業(yè)公司項(xiàng)目部審核

置業(yè)公司總經(jīng)理審

批（同意進(jìn)入結(jié)算）

置業(yè)公司材料預(yù)算部審核

財(cái)務(wù)運(yùn)營中心總經(jīng)理審核

分發(fā)、存檔

第13條承包人申報(bào)要求

(1)合同有約定的，承包人應(yīng)在合同約定的日期內(nèi)申報(bào)。合同未

約定的，總包工程應(yīng)在竣工驗(yàn)收合格后60個(gè)工作日內(nèi)申報(bào)，專業(yè)承包工

程應(yīng)在竣工驗(yàn)收日期后30個(gè)工作日內(nèi)申報(bào)，材料供貨合同應(yīng)在供貨完成

30個(gè)工作日內(nèi)申報(bào)。設(shè)計(jì)合同，應(yīng)在設(shè)計(jì)最終成果驗(yàn)收合格后30個(gè)工作

日內(nèi)申報(bào)。

(2)工程竣工經(jīng)驗(yàn)收合格，且竣工資料全部移交后，承包人應(yīng)當(dāng)

在上款期限內(nèi)將竣工結(jié)算書報(bào)送監(jiān)理、發(fā)包人審核；在監(jiān)理、發(fā)包人審

核期間，承包人應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)及時(shí)解答監(jiān)理、發(fā)包人提出的疑問以及提

交監(jiān)理、發(fā)包人要求的補(bǔ)充材料，因承包人未能及時(shí)解答或提交補(bǔ)充材

料而導(dǎo)致審核時(shí)限拖延由承包人負(fù)責(zé)。承包人逾期不能申報(bào)結(jié)算書，發(fā)

包人將按照合同約定或有關(guān)規(guī)定核定承包人的結(jié)算金額。

(3)屬于發(fā)包人發(fā)包的專業(yè)工程施工的結(jié)算，專業(yè)工程承包人上

報(bào)的結(jié)算申請和結(jié)算資料需首先經(jīng)過總承包人審核，總承包人主要審核

專業(yè)工程承包人工程資料移交情況、雙方交界面施工范圍在竣工圖上的

反映和施工完成情況、雙方在施工中的配合情況、雙方是否有未解決的

糾紛等?？偝邪耸盏綄I(yè)承包人報(bào)送的工程結(jié)算申請表及結(jié)算書后5

天內(nèi)完成審核，并簽署意見。若總承包人對專業(yè)工程承包人的結(jié)算申請

有異議，應(yīng)附頁說明。

第14條監(jiān)理工程師的審核責(zé)任：監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)對是否達(dá)到結(jié)算

條件和提交的結(jié)算書是否符合本實(shí)施辦法的要求予以審核，同時(shí)應(yīng)審核

上報(bào)的資料是否齊全，簽字手續(xù)是否完善，成冊裝訂是否符合要求，復(fù)印

件是否與原件相符，有無缺報(bào)漏報(bào)等情況。是復(fù)印件的，監(jiān)理應(yīng)加蓋“與

原件相符”的條章，經(jīng)辦人簽字，監(jiān)理公司蓋章。否則復(fù)印件不能作為

結(jié)算依據(jù)。

第15條監(jiān)理工程師審核時(shí)限及流轉(zhuǎn)：專業(yè)工程承包工程的結(jié)算監(jiān)

理工程師在收到承包人報(bào)送的工程竣工結(jié)算申請表及結(jié)算書后總包工程

10個(gè)工作日內(nèi)予以審核，專業(yè)工程承包工程5個(gè)工作日予以審核，如審

核達(dá)到結(jié)算條件且申報(bào)的結(jié)算書資料完整，監(jiān)理工程師簽字蓋章后將工

程竣工結(jié)算申請表及結(jié)算書報(bào)送發(fā)包人項(xiàng)目部。否則，監(jiān)理工程師將結(jié)

算書返回承包人重新申報(bào)。

第16條項(xiàng)目部的審核責(zé)任：（1）是否符合合同約定的結(jié)算條件，

結(jié)算資料的合規(guī)性、完整性、真實(shí)性；（2）獎(jiǎng)勵(lì)或罰款金額核對審核；（3）

代交水電費(fèi)金額核對表的審核；（4）結(jié)算范圍，是否將實(shí)際沒有施工的工

程納入結(jié)算，是否有需要從其他承包人結(jié)算中扣除的事項(xiàng)；（5）現(xiàn)場簽證、

收方記錄是否真實(shí)有效；（6）與其他承包人存在的需要發(fā)包人統(tǒng)一協(xié)調(diào)解

決的事宜；（7）工期、質(zhì)量、安全文明工地等違約情況；（8）設(shè)計(jì)變更的

實(shí)際施工情況；（9）施工圖紙的版本有效性審核；（10）竣工圖紙的審核;

（11）資料為復(fù)印件的，應(yīng)加蓋“與原件相符”的條章，經(jīng)辦人簽字確

認(rèn)并加蓋項(xiàng)目章，否則復(fù)印件不能作為結(jié)算依據(jù)。（12）其他在審核中需

要注意的事項(xiàng)說明。

第17條置業(yè)公司項(xiàng)目部審核時(shí)限及流轉(zhuǎn)：置業(yè)公司項(xiàng)目部收到監(jiān)

理工程師報(bào)送的工程結(jié)算申請表及結(jié)算書后專業(yè)工程承包工程10個(gè)工作

日予以審核，總包工程20個(gè)工作日內(nèi)以審核。對于承包人是否達(dá)到結(jié)算

要求，置業(yè)公司項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審核后分別在工程竣工結(jié)算申請表中簽署

意見。如達(dá)到結(jié)算要求，應(yīng)對承包人申報(bào)的結(jié)算書中相關(guān)資料進(jìn)行審核，

并且對上述審核責(zé)任中其他事項(xiàng)的審核情況另附頁說明。如達(dá)不到結(jié)算

要求，通知監(jiān)理工程師將結(jié)算書返回承包人，待符合條件后由承包人重

新申報(bào)。

第18條置業(yè)公司材料預(yù)算部審核責(zé)任：負(fù)責(zé)對結(jié)算書的全面審核。

⑴對結(jié)算工程量進(jìn)行復(fù)核；（2）對定額套用、換算、補(bǔ)充、調(diào)整進(jìn)行審

核；（3）對套用清單價(jià)格的合理性進(jìn)行審核；（4）對工程的取費(fèi)進(jìn)行審

核；（5）對質(zhì)量保證金的審核；（6）對項(xiàng)目部審核的獎(jiǎng)罰情況進(jìn)行復(fù)核;

⑺甲供材料、設(shè)備的定額消耗量、實(shí)際供應(yīng)量、定額單價(jià)、實(shí)際采購價(jià)，

價(jià)差等審核。超）結(jié)算分析，包括各專業(yè)工程量指標(biāo)、造價(jià)指標(biāo)、目標(biāo)成

本與實(shí)際成本的差異等。

第19條置業(yè)公司材料預(yù)算部審核時(shí)限及流轉(zhuǎn)：在收到置業(yè)公司項(xiàng)

目部審核后的工程結(jié)算申請表及結(jié)算書后及時(shí)進(jìn)行審核，專業(yè)工程承包

工程20個(gè)工作日予以審核，總包工程30個(gè)工作日內(nèi)以審核。如果在合同

約定的審核期限內(nèi)無法完成審核、審批及確認(rèn)工作，置業(yè)公司材料預(yù)算

部負(fù)責(zé)以公司名義及時(shí)承包人出具書面審核修改建議，以保持結(jié)算審核

的持續(xù)性。對承包人申報(bào)結(jié)算書中相關(guān)表格的審核，審核人必須簽字確

認(rèn)。如轉(zhuǎn)送來的工程結(jié)算申請表及結(jié)算資料達(dá)不到結(jié)算要求，通知項(xiàng)目

部將結(jié)算書返回承包人，待符合條件后由承包人重新申報(bào)。

第20條委托造價(jià)咨詢公司的工程結(jié)算，置業(yè)公司材料預(yù)算部將工

程結(jié)算資料提供給造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)，由造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)出具初步審核報(bào)告。

置業(yè)公司材料預(yù)算部組織造價(jià)咨詢單位與施工單位進(jìn)行核對。核對完成

后，置業(yè)公司材料預(yù)算部對核對結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。

第21條置業(yè)公司材料預(yù)算部內(nèi)審結(jié)算和對承包人與造價(jià)咨詢單位

的核對結(jié)果復(fù)核完成后，填寫《工程結(jié)算復(fù)審移交單》，經(jīng)過項(xiàng)目公司主

管副總審核，總經(jīng)理審批后報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核。

第22條.置業(yè)公司報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心成本部復(fù)審的資料：

1）施工單位膠裝成冊的全套工程結(jié)算報(bào)審資料四套

2）置業(yè)公司膠裝成冊的《工程結(jié)算復(fù)審移交單》、《工程結(jié)算初審報(bào)

告》

3）《工程結(jié)算初審報(bào)告》應(yīng)包括結(jié)算編制說明、工程結(jié)算初審結(jié)果

匯總表、單位工程結(jié)算單、工程量計(jì)算書，工程量指標(biāo)分析，造價(jià)指標(biāo)

分析、目標(biāo)成本與實(shí)際成本的差異等。

4）電子版文件全套（包括施工合同、施工圖、竣工圖、招標(biāo)文件、

投標(biāo)預(yù)算、廣聯(lián)達(dá)鋼筋算量文件、廣聯(lián)達(dá)圖形算量文件、廣聯(lián)達(dá)安裝算

量文件或安裝工程量計(jì)算稿、廣聯(lián)達(dá)計(jì)價(jià)文件）。

第23條置業(yè)公司材料預(yù)算部應(yīng)在每月25日前，把已經(jīng)初審?fù)瓿?/p>

的結(jié)算資料報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心成本部。集團(tuán)成本部根據(jù)集團(tuán)安排，確定結(jié)

算實(shí)施計(jì)劃。

第24條集團(tuán)成本部對置業(yè)公司材料預(yù)算部報(bào)送的結(jié)算資料進(jìn)行全

面審核。審查是否按合同約定的結(jié)算原則和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行結(jié)算，并對主

要工程量進(jìn)行全面復(fù)核。集團(tuán)成本部有權(quán)對審核過程中發(fā)現(xiàn)的任何問題

要求集團(tuán)相關(guān)部門和置業(yè)公司解釋，相關(guān)部門應(yīng)積極配合，提供相關(guān)資

料。

第25條集團(tuán)財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)部配合集團(tuán)成本部的審核，及時(shí)向集團(tuán)

成本部提供有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

第26條結(jié)算定案的確認(rèn)

1.結(jié)算金額100萬元以下的工程結(jié)算，由置業(yè)公司總經(jīng)理《置業(yè)公

司工程結(jié)算定案表》簽字確認(rèn)?！吨脴I(yè)公司工程結(jié)算定案表》簽字審批完

成后，置業(yè)公司材料預(yù)算部向施工單位發(fā)出《工程結(jié)算定案報(bào)告》，督促

施工單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)簽字蓋章確認(rèn)。施工單位簽字蓋章確認(rèn)后，置業(yè)

公司簽字蓋章后生效。

2.結(jié)算金額100萬元以上的工程結(jié)算，由置業(yè)公司總經(jīng)理在《置業(yè)

公司工程結(jié)算初步定案表》簽字后，置業(yè)公司報(bào)集團(tuán)成本部審核無誤后，

填寫《工程結(jié)算定案審批表》、《工程結(jié)算定案報(bào)告》、《工程結(jié)算書》、《工

程結(jié)算分類統(tǒng)計(jì)表》、《工程結(jié)算成本數(shù)據(jù)分析表》依次報(bào)置業(yè)公司總經(jīng)

理、財(cái)運(yùn)中心總經(jīng)理、集團(tuán)常務(wù)副總、董事長在《工程結(jié)算定案審批表》

簽字審批?！豆こ探Y(jié)算定案審批表》簽字審批完成后，集團(tuán)成本部返還給

置業(yè)公司材料預(yù)算部，由置業(yè)公司材料預(yù)算部督促施工單位在規(guī)定時(shí)間

內(nèi)簽字蓋章確認(rèn)。施工單位簽字蓋章確認(rèn)后，置業(yè)公司簽字蓋章后生效。

第27條若承包人對發(fā)包人的審批結(jié)果有異議，承包人應(yīng)當(dāng)在收到

發(fā)包人的審批結(jié)果后7天內(nèi)就持有異議的部分提出的申訴說明，并提供

詳細(xì)的支持性材料。發(fā)包人在收到承包人提交的申訴說明資料后，在合

同約定的合理期限內(nèi)予以核實(shí)，并依據(jù)核實(shí)情況與承包人進(jìn)行協(xié)商。如

能協(xié)商一致，雙方辦理結(jié)算確認(rèn)書；如不能協(xié)商一致，則按照合同約定

的爭議解決方式處理爭議。

第28條《工程結(jié)算定案報(bào)告》發(fā)給施工單位簽字蓋章時(shí)，置業(yè)公

司應(yīng)按集團(tuán)檔案管理制度，要求施工單位對尚未膠裝成冊的結(jié)算資料裝

訂成冊，置業(yè)公司的結(jié)算審核資料和集團(tuán)的結(jié)算審核定案資料也要膠裝

成冊。承包單位應(yīng)根據(jù)結(jié)算資料的份數(shù)，刻錄同樣數(shù)量的光盤，光盤裝

袋粘貼在結(jié)算定案書門面背面。

第29條委托造價(jià)咨詢公司

工程結(jié)算審核可分為委托工程結(jié)算和自審工程結(jié)算兩種方式。經(jīng)集

團(tuán)研究決定需要外委結(jié)算審核的，由置業(yè)公司簽訂造價(jià)咨詢合同。

（一）置業(yè)公司材料預(yù)算部組織對咨詢單位進(jìn)行考察、篩選，確定委

托對象，集團(tuán)財(cái)務(wù)中心參與考察。

（二）置業(yè)公司材料預(yù)算部負(fù)責(zé)跟蹤、了解造價(jià)咨詢單位的結(jié)算編制

或?qū)徍饲闆r，督促咨詢機(jī)構(gòu)履行造價(jià)咨詢委托合同。

（三）置業(yè)公司材料預(yù)算部應(yīng)首先對造價(jià)咨詢公司的審核初稿進(jìn)行

審核，置業(yè)公司材料預(yù)算部審核后，再提交集團(tuán)財(cái)務(wù)中心成本部復(fù)核。

第30條置業(yè)公司財(cái)務(wù)結(jié)算

（一）置業(yè)公司財(cái)務(wù)部根據(jù)雙方審定的工程結(jié)算，在核準(zhǔn)已付款無誤

的前提下進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算；

（二）置業(yè)公司財(cái)務(wù)部結(jié)算時(shí)應(yīng)注意扣款內(nèi)容和合同對尾款、質(zhì)保金

的要求。

第31條工程結(jié)算分析

竣工結(jié)算完成之后，置業(yè)公司材料預(yù)算部負(fù)責(zé)組織對典型工程案例

應(yīng)編制工程結(jié)算成本和目標(biāo)成本的對比分析，并總結(jié)項(xiàng)目目標(biāo)成本控制

的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。置業(yè)公司材料預(yù)算部的工程結(jié)算分析報(bào)集團(tuán)成本部匯總,

并入集團(tuán)數(shù)據(jù)庫。

第32條工程結(jié)算資料的移交歸檔

1、由置業(yè)公司審核結(jié)算的結(jié)算金額100萬元以下的工程結(jié)算資料,

由置業(yè)公司材料預(yù)算部移交集團(tuán)成本部一套（由集團(tuán)成本部移交集團(tuán)綜合

中心歸檔），集團(tuán)財(cái)務(wù)部一套，置業(yè)公司一套，施工單位一套。

2、由集團(tuán)復(fù)審的結(jié)算，由集團(tuán)成本部全部移交置業(yè)公司，由置業(yè)公

司辦理簽字確認(rèn)手續(xù)后，由置業(yè)公司材料預(yù)算部移交集團(tuán)成本部一套（由

集團(tuán)成本部移交集團(tuán)綜合中心歸檔），集團(tuán)財(cái)務(wù)部一套，置業(yè)公司一套，施工

單位一套。。

3、由造價(jià)公司參與的結(jié)算審核，結(jié)算定案資料通知移交造價(jià)公司一

套。

附件：

1、竣工結(jié)算申請、審查表

2、竣工結(jié)算資料審查表

3.結(jié)算資料總目錄

4、設(shè)計(jì)變更單目錄

5、工程簽證單目錄

6、材料認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)單目錄

7、工作聯(lián)系單目錄

8、甲供材料對賬單

9、代交水電費(fèi)對賬單

10、獎(jiǎng)勵(lì)或罰款金額核對表

11、置業(yè)公司工程結(jié)算初步定案表（適用于結(jié)算金額100萬元以上）

12、工程結(jié)算定案表（適用于結(jié)算金額100萬元以下）

13、工程結(jié)算定案審批表

14、工程結(jié)算定案報(bào)告

15、工程結(jié)算分類統(tǒng)計(jì)表

16、總包工程結(jié)算成本數(shù)據(jù)分析表

17、專業(yè)承包工程結(jié)算成本數(shù)據(jù)分析表

竣工結(jié)算申請、審查表

工程名稱合同編號

施工單位名稱負(fù)責(zé)人及電話

實(shí)際工期

實(shí)際開工時(shí)間實(shí)際竣工時(shí)間

（天）

合同價(jià)款報(bào)審結(jié)算價(jià)款累計(jì)已

付款

施工單位工程工期、安全、質(zhì)

量完成情況）及變更簽證增加

價(jià)款的主要項(xiàng)目。

項(xiàng)目經(jīng)理：（公章）年月日

監(jiān)理單位結(jié)算意見：（工程工

期、安全、質(zhì)量完成情況；工

程遺留問題處理意見；是否有

變減工程內(nèi)容的項(xiàng)目未計(jì)入結(jié)

算的；是否有安排其他單位施

工應(yīng)在結(jié)算扣除的；其他結(jié)算監(jiān)理工程師：監(jiān)理總監(jiān)：（公章）

中應(yīng)注意的事項(xiàng)。）年月日

項(xiàng)目部意見

工程師：

年月日

經(jīng)理：

年月日

發(fā)包人意見：（工程工期、安全、

成本部意見

質(zhì)量完成情況；工期遺留問題

造價(jià)員：

處理意見；是否有變減工程內(nèi)

容的項(xiàng)目未計(jì)入結(jié)算的；是否

年月日

有安排其他單位施工應(yīng)在結(jié)算

經(jīng)理：

扣除的；其他結(jié)算中應(yīng)注意的

年月日

事項(xiàng)?？⒐べY料是否移交齊

副總經(jīng)理意見

全。）

年月日

總經(jīng)理意見

年月日

竣工結(jié)算資料審查表

工程名稱合同編號

施工單位負(fù)責(zé)人及聯(lián)系電話

本工程結(jié)算資料共________冊，包括

第一冊：（主要內(nèi)容）

第二冊：（主要內(nèi)容）

第三冊：（主要內(nèi)容）

結(jié)算資料組成

詳見后附目錄

單位（蓋章）項(xiàng)目經(jīng)理：日期：

監(jiān)理單位

單位（蓋章）總監(jiān)：日期：

主管工程師：

日期：

項(xiàng)目部資料員：

日期：

部門負(fù)責(zé)人：

日期：

置

造價(jià)員：

業(yè)

公

司成本部

日期：

部門負(fù)責(zé)人：

日期：

主管副總?cè)掌冢?/p>

總經(jīng)理日期：

結(jié)算資料總目錄

序號文件編號文件題名頁數(shù)起止頁碼

2竣工結(jié)算申請、審查表

3竣工結(jié)算資料審查表

4工程竣工驗(yàn)收報(bào)告

施工承包合同及補(bǔ)充協(xié)

5

議；

6招標(biāo)文件

7招標(biāo)答疑

8投標(biāo)文件技術(shù)標(biāo)

9投標(biāo)文件商務(wù)標(biāo)

10招標(biāo)圖

11施工圖

12竣工圖

13圖紙答疑

14設(shè)計(jì)變更

15工程簽證單

16材料認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)單

17供材料對賬單

18水電費(fèi)繳費(fèi)單

19文明工地證書

20各種獎(jiǎng)勵(lì)或罰款通知單

21其他結(jié)算支持性資料

設(shè)計(jì)變更單目錄

設(shè)計(jì)變更單

序號會簽單編號內(nèi)容頁數(shù)起止頁碼

編號

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

工程簽證單目錄

序號簽證單單編號內(nèi)容簽證金額頁數(shù)起止頁碼

1

2

3

4

5

6

7

8

9

認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)單目錄

序號認(rèn)價(jià)單編號內(nèi)容頁數(shù)起止頁碼

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

工作聯(lián)系單目錄

序號工作聯(lián)系單編號內(nèi)容頁數(shù)起止頁碼

1

2

3

4

5

6

7

8

9

甲供材料對賬單

序收料單材料名規(guī)格型

號號品牌廠家數(shù)量單價(jià)合價(jià)使用樓號

編號稱

施工單位（蓋章）建設(shè)單位（蓋章）

簽

字經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：

確

認(rèn)項(xiàng)目經(jīng)理：部門經(jīng)理：

獎(jiǎng)勵(lì)或罰款金額核對表

工程名稱：合同編號：

獎(jiǎng)罰金額（元）

序號獎(jiǎng)罰通知單編號備注

承包人填報(bào)發(fā)包人核對

--獎(jiǎng)勵(lì)

1

2

3

???

二罰款

1

2

???

承包人：（蓋章）置業(yè)公司項(xiàng)目部:

代交水電費(fèi)對賬單

工程名稱：合同編號：

代交金額（元）

序號代交項(xiàng)目及明細(xì)備注

承包人填報(bào)發(fā)包人核對

—水費(fèi)

1※月水費(fèi)（※號通知單）

2

3

???

電費(fèi)

1※月電費(fèi)（※號通知單）

2

置業(yè)公司工程結(jié)算初步定案表

（適用于結(jié)算金額100萬元以上）

工程名稱合同編號

施工單位名負(fù)責(zé)人及

稱電話

合同開工時(shí)合同竣工時(shí)

間間合同工期（天）

實(shí)際開工時(shí)實(shí)際竣工時(shí)

間間實(shí)際工期（天）

施工單位

置業(yè)公司

合同價(jià)款報(bào)審結(jié)算造

初審結(jié)算造價(jià)

價(jià)

保修期截止保修金比例、金

保修期（年）

日期額

審減金額審減比例

材料預(yù)算部

造價(jià)員：日期：經(jīng)理：日期：

副總經(jīng)理

日期：

置業(yè)公司

總經(jīng)理

日期：

置業(yè)公司工程結(jié)算定案表

（適用于結(jié)算金額100萬元以下）

工程名稱合同編號

施工單位名稱負(fù)責(zé)人及電話

合同工期

合同開工時(shí)間合同竣工時(shí)

間（天）

實(shí)際開工時(shí)間實(shí)際竣工時(shí)實(shí)際工期

間（天）

施工單位

結(jié)算審定

合同價(jià)款

報(bào)審結(jié)算造造價(jià)

價(jià)

保修期截止保修金比

保修期（年）

日期例、金額

審減金額審減比例

材料預(yù)算部：

造價(jià)員：日期：經(jīng)理：

日期：

副總經(jīng)理

置業(yè)公司日期：

總經(jīng)理

日期：

工程結(jié)算初審結(jié)果匯總表

工程名稱：

施工單位：

審定結(jié)果

序建筑面積送審造價(jià)審定造價(jià)增（+）減備注

號工程項(xiàng)目

（―）單位造價(jià)

(m2)（元）（元）（元）(元/m2)（元）

一1號樓

1.1土建

1.2電氣

1.3給排水

1.4暖通

1.5???.

1.6簽證

二2號樓

工程結(jié)算定案審批表

工程名稱施工單位

工程履約評估口優(yōu)秀口優(yōu)良?合格□不合格質(zhì)保期兩年質(zhì)保金（％）元

合同價(jià)格工程規(guī)模m2單方造價(jià)元/m2

補(bǔ)充協(xié)議占合同比例（%）單方造價(jià)

簽證占合同比例（%）單方造價(jià)

設(shè)計(jì)變更占合同比例（%）單方造價(jià)

其他費(fèi)用占合同比例（%）單方造價(jià)

結(jié)算總造價(jià)占合同比例（％）單方造價(jià)元/m2

繳納方式：口代扣代繳■承包商是否結(jié)清

水電費(fèi)扣繳情況金額

繳納口支付__承包商□其他_■是□否

結(jié)算完成后

財(cái)務(wù)已付款

剩余應(yīng)付款

目標(biāo)成本科目及內(nèi)

目標(biāo)成本金額

容

總額:￡

已用金額

剩余金額

（含本次使用金額）

總額:￡總額:E

材料預(yù)算部

日期：

子

公財(cái)務(wù)部

日期：

司

項(xiàng)目總經(jīng)理

日期：

成本部

財(cái)日期：

務(wù)

財(cái)務(wù)部

中日期：

集心

總經(jīng)理

團(tuán)日期：

常務(wù)副總

日期：

董事長

日期：

工程結(jié)算定案報(bào)告

一、工程概況：

工程（合同號：）由

施工，工程范圍為_________________________________________________

本合同為固定總價(jià)合同（暫定總價(jià)合同、單價(jià)合同），總價(jià)合同為_

（暫定總價(jià)合同、單價(jià)合同）o合同約定結(jié)算辦法

為：,合同約定保修期年，保修金為

結(jié)算額的質(zhì)保期滿后無質(zhì)量問題無息返還。

該工程實(shí)際開工時(shí)間,實(shí)際竣工時(shí)

間o施工過程中發(fā)生設(shè)計(jì)變更份，工程簽證

份。施工水電費(fèi)由承包人單位自行解決。無其他費(fèi)用扣款及罰款。

二、施工單位報(bào)審結(jié)算為：元。

三、結(jié)算審核：本工程結(jié)算總價(jià)為元。

審定結(jié)果

建筑面送審造審定造

增（+）減

號工程項(xiàng)目積價(jià)價(jià)

（一）單位造價(jià)

(m2)（元）（元）（元）(元/m2)

總計(jì)

—合同價(jià)

二設(shè)計(jì)變更

三簽證

四、結(jié)算付款

合同約定結(jié)算完成后支付至結(jié)算價(jià)—%為元；現(xiàn)

已支付元，結(jié)算后應(yīng)支付元。預(yù)留結(jié)算價(jià)—%

的質(zhì)保金為元，質(zhì)保期滿后無質(zhì)量問題無息返還。依據(jù)工程竣

工驗(yàn)收移交單，該工程年一月一日竣工驗(yàn)收，保修期年，

質(zhì)保期至年—月一日到期。

發(fā)包人：承包人：

日期：日期：

工程結(jié)算分類統(tǒng)計(jì)表

占各項(xiàng)內(nèi)容比例占合同價(jià)格比例單方造價(jià)

序號內(nèi)容造價(jià)（元）

（%）（%）（元/規(guī)模）

1合同價(jià)格100%元/m2

/

2補(bǔ)充協(xié)議E2/100%/

現(xiàn)場施工類//

設(shè)計(jì)類//

營銷類//

其他類//

3簽證E3/100%//

/

現(xiàn)場施工類/

設(shè)計(jì)類//

營銷類//

其他類//

4設(shè)計(jì)變更E4/100%//

現(xiàn)場施工類//

設(shè)計(jì)類//

營銷類//

其他類//

5其他費(fèi)用￡5/100%//

暫定工程量調(diào)

//

整

暫定價(jià)調(diào)整//

索賠//

其他（獎(jiǎng)罰等）//

6結(jié)算總造價(jià)￡(1?5)=100%100.00%元/m2

總包工程結(jié)算成本數(shù)據(jù)分析表

建筑面積土建部分安裝部分

消

消

防

火

給

施工±+土土消防自安裝

栓

樓號小小火災(zāi)排通

單位0.00M0.00M0.00M0.00M采暖電氣電氣噴小計(jì)

水

計(jì)計(jì)報(bào)警系風(fēng)

以上預(yù)埋系

以下以下以上統(tǒng)（元）

統(tǒng)

總包工程造價(jià)匯總表、分析表（續(xù)表）

土建造價(jià)部分指