《資產(chǎn)管理制度及流程》

資產(chǎn)管理制度

一、目的

為了加強管理公司的資產(chǎn)管理，保證資產(chǎn)的安全、完整，合理進行資

產(chǎn)配置，充分發(fā)揮資產(chǎn)的效能，使固定資產(chǎn)流程化，充分發(fā)揮低值易

耗品的效能，特制定本制度。

二、適用范圍

本制度適用于追夢集團各部門及下轄分公司的固定資產(chǎn)管理和低值

易耗品管理。

三、定義

本制度中固定資產(chǎn)是指單位價值2000元以上且使用期限超過一年的

房屋及建筑物、交通運輸設備、電腦及通訊設備、辦公設備等。低值

易耗品是指低于固定資產(chǎn)標準的工具、器具及使用年限在一年以上、

價值低于2000元的辦公物品。

四、管理職能及分工

（一）服務管理部門

1、制定管理公司資產(chǎn)管理的相關制度、標準；

2、制定、審核資產(chǎn)經(jīng)營管理方案；

3、指導和監(jiān)督下轄分公司的資產(chǎn)管理工作;

4、監(jiān)督管理資產(chǎn)處置情況，指導和指揮對長期閑置、利用率低下的

資產(chǎn)進行合理調(diào)配，提高利用效率和經(jīng)濟效益；

5、配合財務審計部組織資產(chǎn)清查清理，對下轄分公司的固定資產(chǎn)完

好率進行監(jiān)督、檢查和考核等；

6、對公司的固定資產(chǎn)的購進、驗收、發(fā)放、使用、維護和報廢進行

監(jiān)督與管理。

（二）維修保養(yǎng)人員應當履行下列職責：

1、按照安全技術規(guī)范的要求開展日檢、月檢和年檢；

2、根據(jù)安全技術規(guī)范和實際使用狀況，對車輛、大型機具等進行日

常保養(yǎng)；

3、對檢查或者保養(yǎng)中發(fā)現(xiàn)的事故隱患或者其他異常情況，及時組織

維修，并向安全管理人員報告；

4、完整填寫維修保養(yǎng)日志。

（三）財務審計部

1、建立健全公司財務管理的各項規(guī)章制度。

2、負責對各類固定資產(chǎn)的價值管理，對固定資產(chǎn)的增減變動、價值

變動等進行核算與監(jiān)督。

3、對分公司固定資產(chǎn)管理工作進行定期和不定期檢查和審計。對違

反固定資產(chǎn)管理制度或造成資產(chǎn)損失的，追究相關負責人和直接責任

人的責任。

4、負責定期組織召開財務分析會，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中

存在的問題，及時向領導提出建議，促進公司不斷提高管理水平。

五、固定資產(chǎn)管理

（-）固定資產(chǎn)分類

1、房屋及建筑物：包括教學用房、辦公用房、宿舍用房及食堂超市

等；

2、交通運輸設備：公司購置的各種車輛，包括小汽車、商務車、灑

水車等；

3、電腦及通信設備：包括服務器、復印機、攝影設備、音響設備、

電腦網(wǎng)絡設備、電話網(wǎng)絡、筆記本電腦、臺式電腦、掃描儀、投影儀、

監(jiān)控設備、收銀機、傳真機等；

4、辦公設備及器具：辦公用和生活用各種設備，包括保險柜、辦公

桌椅、空調(diào)、沙發(fā)、會議桌、洗衣機、冰箱、彩電等；

（二）新增固定資產(chǎn)管理

1、購置辦公固定資產(chǎn)

（1）需求部門根據(jù)《資產(chǎn)配置標準》填寫《請購單》，經(jīng)后勤部和財

務審計部審核，主管領導審批后，由采購人員安排采購事宜。購置資

產(chǎn)超出《資產(chǎn)配置標準》時，由總經(jīng)理簽批。所有固定資產(chǎn)（價值在

5000元以上）采購必須和供應商簽訂合同。

（2）固定資產(chǎn)采購完成后，須履行驗收入庫手續(xù)，采購人員與需求

部門會同后勤部共同辦理驗收手續(xù)，向管理公司財務審計部提交結算

依實際盤點數(shù)詳細記錄《盤點統(tǒng)計表》，協(xié)點人由資產(chǎn)使用部門指定

人員擔任，負責盤點相關事項的協(xié)調(diào)工作，監(jiān)點人由財務部門擔任，

負責盤點監(jiān)督。

4、盤點總結：資產(chǎn)使用單位按照資產(chǎn)類別準確填寫《資產(chǎn)分類匯總

表》、《資產(chǎn)盤點結果統(tǒng)計表》、《資產(chǎn)盤點賬、物不符報告表》；根據(jù)

盤點結果及盤點中發(fā)現(xiàn)的問題、解決方案由分公司負責人簽字確認

后，報管理公司財務審計部、。

5、盤點報告：管理公司財務審計部協(xié)助編寫《資產(chǎn)盤點報告》，說明

盈虧差異、原因及異常事項的建議等，上報集團公司總裁，經(jīng)簽批后,

對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題進行相應處理。

（五）固定資產(chǎn)的調(diào)撥

1、管理公司與分公司，以及分公司之間實行有償占用原則，參照市

場標準，核定出租、出借的租金。以“固定資產(chǎn)”外調(diào)單作為資產(chǎn)外

部轉移的核算依據(jù)。

2、因特殊情況需要進行固定資產(chǎn)無償調(diào)撥的，由資產(chǎn)使用部門向管

理公司提出書面申請，經(jīng)初審后報主管領導審批。

3、管理公司職能部門的辦公類資產(chǎn)調(diào)配由負責。

4、分公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由分公司負責，資產(chǎn)變動情況以月報形式報

管理公司。

（六）固定資產(chǎn)的出售

由于業(yè)態(tài)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)提升或其它原因需要出售固定資產(chǎn)或出售

閑置資產(chǎn)。具體流程為：

（1）分公司或管理公司職能部門查實擬出售資產(chǎn)的入賬所屬單位，

經(jīng)入賬單位財務審計部確認，并上報集團公司總經(jīng)理后擬定資產(chǎn)處置

方案。

（2）管理公司提出固定資產(chǎn)出售的，發(fā)出指令，分公司或資產(chǎn)使用

部門根據(jù)要求制定出售方案，填寫《資產(chǎn)處置流程單》及相關說明，

報、財務審計部等相關部門會簽，報集團公司總裁批準。

（3）落實固定資產(chǎn)出售工作后；將出售結果寫入《資產(chǎn)處置流程單》,

報、財務審計部進行賬務處理及備案；出售所得款項必須上繳集團公

司財務審計部。

（七）固定資產(chǎn)損失

1、固定資產(chǎn)損失指集團機器設備、運輸設備、工具器具等發(fā)生的盤

虧、淘汰、毀損、報廢、丟失、被盜等造成的損失。

2、小額固定資產(chǎn)損失，由分公司或資產(chǎn)使用部門提出報損申請，提

供專業(yè)部門技術鑒定和減損說明，經(jīng)分公司或資產(chǎn)使用部門財務部確

認，分公司負責人簽批后，報備管理公司、財務審計部進行賬務處理;

大額固定資產(chǎn)損失，除上述程序外，須由管理公司貶務審計部、簽署

意見，報集團公司總裁簽批。固定資產(chǎn)損失后，分公司或資產(chǎn)使用單

位編制資產(chǎn)損失報告，上報管理公司財務審計部、，重新核定資產(chǎn)，

進行賬務處理。

3、屬非正常原因造成資產(chǎn)損失的，須認定責任并做出處理意見，并

由責任人賠償相應的經(jīng)濟損失，并辦理注銷手續(xù)。

（八）固定資產(chǎn)的日常管理

為延長固定資產(chǎn)的使用壽命，單位的房屋建筑物、交通運輸設

備、錄音錄像、計算機及埔助設備等固定資產(chǎn)應進行日常維護和定期

檢修，防止因各種人為的和自然的因素而遭受損失。固定資產(chǎn)發(fā)生損

壞或遺失的，視具體情況照價或折價由保管人（或使用人）賠償。

（九）采購原則

1、預算管理原則：實行統(tǒng)一預算管理，由與財務部根據(jù)公司使用情

況制定資產(chǎn)預算，報公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。各單位實物的采購與領

用按照配置標準執(zhí)行；特殊情況，報總經(jīng)理批示方可執(zhí)行采購。

2、統(tǒng)一購買原則：所有實物資產(chǎn)原則上由人事行政部統(tǒng)一購買，屬

專業(yè)用品的，經(jīng)核實、總經(jīng)理批準后可由申購部門自行購買；

3、多方比較采購，控制最低價格原則：同一物品需找兩至三個供應

商報價，擇優(yōu)采購。

（十）交接

1、新進人員到職時，向人事行政部領用辦公物品；人員離（調(diào)職）

時、必須向人事行政部辦理辦公物品（低值易耗及固定資產(chǎn)）歸還手

續(xù)，未經(jīng)人事行政部認可的，不得為其辦理離職（調(diào)職）手續(xù)。

2、根據(jù)預算控制各部門的物品總支出。

六、低值易耗品管理

(一)低值易耗品的購置

各部門根據(jù)工作需要，上報月所需辦公物品(名稱、規(guī)格、數(shù)量等),

經(jīng)審核、匯總后，由負責人員進行統(tǒng)一采購。

(-)低值易耗品的驗收

由依據(jù)《物品采購/領用明細表》進行驗收，詳細核對品名、規(guī)格、

數(shù)量、金額，仔細檢查商品質(zhì)量，對驗收合格的物品填寫《入庫單》,

記入庫存；對驗收不合格的物品須進行及時調(diào)換。

(三)低值易耗品的發(fā)放

發(fā)放低值易耗品時，領用人須分別在《出庫單》和《物品采購/領用

明細表》中簽字確認。

七、處罰

1、如發(fā)現(xiàn)有下列行為者，應責令迅速改正并根據(jù)情況追究直接責任

人和主管領導的責任，要求經(jīng)濟賠償、追繳經(jīng)營所得，進行通報批評

和經(jīng)濟處罰，嚴重者予以開除直至追究其法律責任，相關違紀處理規(guī)

定：

(1)未認真執(zhí)行《資產(chǎn)管理制度》及相關要求，對本部門或本公司

所管轄資產(chǎn)造成嚴重損失或浪費不反映、不報告、不采取相應管理措

施，管理失職，未及時履行職責者。

(2)擅自批準資產(chǎn)產(chǎn)權變動，擅自轉讓、處置資產(chǎn)造成嚴重后果的。

（3）不及時、不如實、不按本制度要求上報各類相關表單者；不如

實進行資產(chǎn)登記、隱瞞真實情況的。

（4）授權管理的資產(chǎn)，要認真履行各項職責，發(fā)現(xiàn)管理失職，未及

時履行職責者。

（5）不認真履行職責，造成資產(chǎn)賬、物不符，私自刪除、刪改資產(chǎn)

各項管理資料者。

（6）未按要求對新增的資產(chǎn)即時、準確地入賬者。

（7）未按時組織資產(chǎn)盤點者；未按時進行資產(chǎn)盤點者。

（8）在資產(chǎn)轉移、出售、報損業(yè)務中，對資產(chǎn)的技術狀況做出虛假

鑒定者。

（9）對于盜賣、私自調(diào)換、出售、化公為私或在出售過程中有徇私

舞弊者。

2、對于人為原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)損壞、報廢、損失及盤虧，直接責任人

按估價賠償；對新購進未使用的閑置資產(chǎn)未保持完整的，經(jīng)專業(yè)部門

鑒定，按估價的損失額進行賠償。對于給公司造成損失的，由責任人

所在的部門提出初步處理意見，上報管理公司及財務審計部，視具體

情況做出處理決定，情節(jié)嚴重的予以除名。

八、附則

（一）本制度由起草并負責解釋

（二）本制度自頒布之日起實施

采購申請單

物品名稱數(shù)量品牌型號/規(guī)格單價用途

要求/說明

根據(jù)管理權限，本單采購由口校辦決定口總經(jīng)理決

定

申請部門意

申請人

見

人事行政部

總經(jīng)理意見

意見

（）月資產(chǎn)變動明細表

序部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)責變變動情況備注信息

號名稱任動變變動變動經(jīng)辦日期其它

人原動刖后人

因內(nèi)

容

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負責人（簽字）:

填表說明：

1、變動類型：增加、轉移、報廢

2、變動原因：實際說明情況

3、實際說明無資產(chǎn)編號的變動資產(chǎn)明細及無編號原因

（）月閑置資產(chǎn)明細表

序部資資責閑存放地點備注信息

號門產(chǎn)產(chǎn)任置變動變動經(jīng)辦日期其

編名人原刖后人它

號

稱因

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負責人（簽字）:

填表說明：

資產(chǎn)閑置原因:

（）月新購資產(chǎn)明細表

資資預算計劃備注信息

序部產(chǎn)產(chǎn)單數(shù)總

計劃計劃經(jīng)辦購置日其

號門編名價量價

內(nèi)外人期它

號稱

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負責人（簽字）:

填表說明：

1、列清新購資產(chǎn)明細，不遺漏

2、簡述新購原因和用途。

3、實際說明無資產(chǎn)編號的新增資產(chǎn)明細及無編號原因

（）月擬購資產(chǎn)計劃明細表

序號需求資產(chǎn)用途/功新增單價數(shù)量總價預算

部門名稱能原因計戈IJ

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負責人（簽字）:

填表說明：

1、填列預算計劃內(nèi)，擬購置資產(chǎn)的明細。

2、簡述新增原因、功能和用途。

資產(chǎn)處置流程單

年月日

使用部門使用人

資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號

規(guī)格型號數(shù)量

購置日期購置金額

已使用年限賬面凈值

使用部門的處置意見

簽字：

管理公司資產(chǎn)管

使用部門經(jīng)理簽字

理負責人/分公司

總經(jīng)理簽字

財務審計部門的意見

公司總裁

使用部門填寫處置結

簽字

果

一式三份：（1）管理服務公司（2）財務審計部門（3）使用部門

盤點統(tǒng)計表（自盤表）

盤點單位：____________

備

資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)規(guī)格責任現(xiàn)使用人存放資產(chǎn)與賬面

注

類別編號名稱型號人（或管理地點現(xiàn)狀是否相

人）符

填表人：____________

資產(chǎn)管理員：__________

主管資產(chǎn)負責人：

年月日

填表說明：資產(chǎn)現(xiàn)狀分為在用、閑置、需維修、待報廢四類

資產(chǎn)盤點結果統(tǒng)計表

單位名稱:

清查盤點結果

資產(chǎn)類別賬面數(shù)量實物數(shù)量有賬有物有賬無物有物無賬

數(shù)量數(shù)量數(shù)量

合計

主管資產(chǎn)負責人（簽字）：填表人:

資產(chǎn)分類匯總表

單位名稱：資產(chǎn)類別：

資資規(guī)使資購存

使

序產(chǎn)產(chǎn)格用產(chǎn)置原放備

用

號編名型部現(xiàn)時值地注

人

號稱號門狀間點

資產(chǎn)管理員（簽字）：

盤點人員（簽字）：

主管資產(chǎn)負責人（簽字）：

填制說明：資產(chǎn)分類盤點、分類填制表格

資產(chǎn)盤點賬、物不符報告表

責任

資產(chǎn)資產(chǎn)不符不符存放

序號部門人簽備注

編號名稱事項原因地點

字

財務簽字：資產(chǎn)管理員簽字：主管資產(chǎn)負

責人簽字：____________

填制說明：賬物不符事項包括三種情況：有賬無物、有物無賬及賬物

不符

資產(chǎn)配置標準

一、目的

根據(jù)《資產(chǎn)管理制度》，本著“必要、節(jié)約、高效”的原則，進一步

完善辦公類資產(chǎn)配置標準，明確審批權限，便于對辦公類資產(chǎn)的配置、

使用等工作進行管理和監(jiān)督。

二、適用范圍

適用于集團公司各職能部門及下轄分公司的資產(chǎn)配置。

三、配置標準

管理服務公司負責制定、調(diào)整辦公設備配置標準。其金額上限根據(jù)采

購人員價格確定。

（一）辦公類資產(chǎn)配置標準

配置金額單價上

資產(chǎn)名稱配置單位配置數(shù)量備注

限（元）

管理公司

投影儀XX公司

XX公司

管理公司

復印機

XX公司

管理公司

傳真機

XX公司

管理公司

打印機

XX公司

管理公司

掃描儀

XX公司

管理公司

攝相機

XX公司

（二）辦公人員使用資產(chǎn)配置標準

1、本著實用、效率的原則，對管理公司及分公司的辦公人員分級配

置，分公司根據(jù)資產(chǎn)使用、管理實際情況，可據(jù)此細化配置標準，報

管理公司審批。

（1）電腦：根據(jù)工作崗位進行配置

配置金額

配置規(guī)配置

序號岡位單價上限備注

格數(shù)量

（元）

集團公司董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副

專職高級校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理

管理人員/

特殊崗位

人員

中層管理集團公司職能部門下設公司負

人員責人（含副職）

基層管理集團公司職能部門基層管理人

人員員/分公司主任及部分主管等

其它辦公

人員

（2）辦公桌椅

配置金額

配置配置

序號岡位單價上限備注

規(guī)格數(shù)量

（元）

集團公司專董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副

職高級管理校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)

人員/特殊理

崗位人員

中層管理人集團公司職能部門下設公司負

員責人（含副職）

基層管理人集團公司職能部門基層管理人

員員/分公司主任及部分主管等

其它辦公人

員

（3）其它辦公設備

配置配置配置金額單

設備名稱配置人員備注

規(guī)格數(shù)量價上限（元）

會議桌椅/沙

董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副

發(fā)茶幾/書柜

（組）

校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)

理

卷柜（組）集團公司職能部門下設科室負責人

（含副職）/集團公司職能部門基層

辦公人員/分公司部門負責人、專業(yè)

人員、其他辦公人員

四、超標處理

（一）超標配置辦公資產(chǎn)時，根據(jù)《資產(chǎn)管理制度》相關條款進行審

批和報備。

（二）集團公司對分公司資產(chǎn)的配置情況進行檢查和監(jiān)督，對無適當

理由超標、無相關審批報備手續(xù)的超標配置進行處罰。

（三）處罰標準：對超標單位罰款500-1000元，對公司總經(jīng)理及主

要責任人提出公開批評，并處罰金100-500元。

五、附則

（一）本標準由管理服務公司起草并負責解釋。

（二）本標準自頒布之日起實施。

辦公用品管理辦法

一、目的

為保證對辦公用品合理使用，降低采購成本，特制定本辦法。

二、適用范圍

適用于集團公司各職能部門及集團公司下轄分公司辦公用品管理及

發(fā)放。

三、辦公用品請購及發(fā)放

管理公司各職能部門辦公用品的請購及發(fā)放按《辦公用品采購流程》

執(zhí)行。

（一）辦公物品的申購：根據(jù)辦公用品庫存量情況以及消耗水平，向

行政經(jīng)理通報，確定申購數(shù)量。如果辦公印刷制品需要調(diào)整格式，或

者未來某種辦公用品的需要量將發(fā)生變化，也一并向行政經(jīng)理提出。

（二）采購規(guī)定：在辦公用品庫存不多或者有關部門提出特殊需求的

情況下，按照成本最小原則，選擇直接去商店采購或者訂購的方式。

行政部門必須依據(jù)訂購單，填寫“訂購進度控制卡”,卡中應寫明訂

購日期、訂購數(shù)量、單價以及向哪個商店訂購等等。

（三）驗貨：所購買辦公用品送到后，按購貨清單進行驗收，核對品

種、規(guī)格、數(shù)量與質(zhì)量，確保沒有問題。

（四）辦公用品：辦公用品原則上由公司行政部統(tǒng)一采購、分發(fā)給

各個部門。如有特殊情況，允許各部門在提出“購買辦公用品申請

表”的前提下進行采購。在這種情況下，行政部門有權進行審核，并

且把審核結果連同申請書一起保存，以作為日后使用情況報告書的審

核與檢查依據(jù)。

四、辦公用品發(fā)放標準

（一）發(fā)放范圍及要求如下

1、以下辦公用品根據(jù)需要及實際使用量在規(guī)定標準內(nèi)購買：

圓珠筆、中性筆、長尾夾、鉛筆、橡皮、格尺、軟皮本、活頁夾、大

頭針、曲別針、訂書釘、膠水、透明膠、稿紙、壁紙刀、刀片、拉袋、

便簽、檔案袋、復寫紙等辦公文具；

2、以下辦公用品實行以舊換新，使用年限二年以上：

計算器、訂書器、票據(jù)夾、剪刀、書立、筆筒、文件夾等

3、其它物品：

宣傳用辦公用品及接待用品、勞保用品由使用單位根據(jù)實際需要進行

請購。

（二）月度辦公用品限額

1、各部門、分公司月度辦公用品限額

部門/公司名稱月度辦公用品限額（元）備注

集團公司總經(jīng)理辦公室

集團公司副總經(jīng)理辦公

室

管理服務公司

人力培訓辦公室

財務審計部

校辦

后勤部

信息維修部

營銷企劃部

五、報廢處理

對決定報廢的辦公用品，要作好登記，在報廢處理冊上寫清用品名稱、

價格、數(shù)量及報廢處理的其他有關事項C

六、罰則

1、各職能部門未按職責進行審查及相關工作，對職能部門負責人罰

款100兀;

2、超標準、沒計劃、大批量采購辦公用品500元以上，對相應采購

人員罰款50元/次。

七、附則

（一）本制度由管理服務公司起草并負責解釋;

（二）本制度罰則部分不排除其它制度約束。

（三）本制度自頒布之日起實施。

物資采購管理制度

一、目的

為規(guī)范采購行為，加強對采購業(yè)務的管理，降低費用并規(guī)避采購風險,

提高采購的競爭優(yōu)勢，特制定本制度。

二、適用范圍

適用于集團公司各職能部門及集團公司下轄分公司的物資采購。

三、基本原則

“四最”最快速度、最高質(zhì)量、最低價格、最優(yōu)質(zhì)服務

四、物資采購方式

（一）采購方式分類

1、招標采購

2、固定廠商、長期報價采購

3、即時詢價采購

（二）采購費用計劃

采購計劃納入資金計劃中，具體呈批手續(xù)按《財務審批制度》執(zhí)行。

（三）采購監(jiān)督

1、管理服務公司將對物資采購進行全程監(jiān)督檢查

2、檢查標準以采購平臺提供的價格為基礎。

（四）詢價

1、資產(chǎn)管理科對公司經(jīng)常性所需物資進行常年性的動態(tài)詢價。

2、對非經(jīng)常性所需物資，市場信息調(diào)研員應在接到請購部門申請后

的一個工作日內(nèi)完成詢價，要求所詢單位至少三家以上。

3、采購價格

包括以下幾種形式：不含稅價、含稅價、含運輸費價、含裝卸費價、

含安裝調(diào)試費價、含檢驗費價、含加工費價。

（五）請購

1、請購查詢

對預購商品要先通過采購平臺搜尋相關物資信息及供應商資料。對采

購平臺無法找到的商品及供應商及時向采購人員咨詢。

2、《請購單》填制

（1）所有采購必須執(zhí)行請購流程。請購部門或公司填制《請購單》

時內(nèi)容須清楚齊全，包括品名、品牌、規(guī)格、型號、等級、價格、計

量單位、數(shù)量、到貨時間及其它具體要求等。填制完成的《請購單》

應及時提交相關部門領導匯簽。如果采購平臺價格高于請購部門掌握

的價格，請購部門要及時將情況通報采購人員，由采購人員將請購部

門掌握的最低價信息補充到采購平臺上。

(2)請購單填制如不符合以上要求，采購人員有權退單。

3、請購簽批權限

(1)辦公用品采購：如屬計劃內(nèi)采購，由集團公司各部門負責人或

分公司總經(jīng)理簽批后，交由采購人員實施采購。計劃外采購，則需經(jīng)

集團公司行政經(jīng)理審批。

(2)辦公設施采購，根據(jù)管理公司制定的《辦公設施配置標準》，分

公司總經(jīng)理、各職能部門負責人簽批后，報管理公司簽批。

(六)采購

1、一般性商品采購

請購部門在請購申請得到批準后，由采購人員通知供應商當日內(nèi)將貨

送到。

2、特殊商品采購

對于采購平臺未提供的商品，請購部門可以派人先行尋找符合需求的

商品，并初步談定價格，將該商品貨號和供應商信息提供給采購人員，

采購人員組織市場比價，并最終確定價格及供應商，同時將信息補充

到采購平臺上。

3、批量需求或大型活動需用物品需提前一周將《請購單》送交采購

人員。

(七)驗收

1、請購部門收到供應商送到的商品后查驗是否與請購要求相符。例

如商品的品牌、規(guī)格、型號、等級、價格、計量單位、數(shù)量、包裝、

到貨時間及其它具體要求等。與請購要求不符，應拒絕簽字并退貨；

如數(shù)量短缺的應要求補足，檢驗后對符合要求者應及時出具簽收單并

辦理入庫手續(xù)。

2、對質(zhì)量有特殊需要或高技術含量的商品驗收應找專業(yè)人員驗收并

簽署意見。

3、入庫單由請購部門填制，提交給采購人員、財務審計部。

4、固定資產(chǎn)、低值易耗品的驗收與入庫手續(xù)費參照相關制度。

（八）報銷

1、管理公司各職能部門及下轄分公司的采購由采購人員負責報銷。

2、供應商與采購人員結算時應提供采購人員的簽收單、發(fā)票，采購

人員在核對《材料入庫單》、《固定資產(chǎn)增加單》、《低值易耗品增加單》

無誤后按《財務管理制度》規(guī)定即時到財務審計部辦理付款手續(xù)。

3、合同付款應附有合同并按合同規(guī)定辦理付款手續(xù)。

4、采購信息檔案的管理

（1）對管理公司資產(chǎn)管理科收集到的市場各類商品信息，由采購人

員公示到采購平臺上供采購查詢。

（2）供應商的背景資料，采購人員公示到采購平臺上供采購參考。

（3）采購平臺上商品的價格變更，由資產(chǎn)管理科負責市場信息調(diào)研

的人員提供市場信息并由采購人員調(diào)整。

（4）商品的質(zhì)量評定，由采購員建立商品質(zhì)量臺賬。

（5）將采購合同、標書交檔案管理人員歸檔；產(chǎn)品說明書、保修書

交資產(chǎn)歸檔管理。

（6）將采購計劃表、請購單統(tǒng)一歸檔管理。

六、罰則

（一）請購單管理

需求單位在采購前應填寫請購單，如未填寫，第一次發(fā)現(xiàn)予以口頭警

告，第二次發(fā)現(xiàn)，予以罰款50元/次，并通報。

（-）采購價格管理

1、采購價格以采購平臺提供的價格為基礎。

2、對不高于5%的不予處罰，對高于5%的追究采購行為人責任，并

處以高于5%部分的罰款；鼓勵全員參與采購價格信息維護，對發(fā)現(xiàn)

采購平臺提供的價格高出市場價5%以上的，經(jīng)調(diào)查屬實的給予發(fā)現(xiàn)

者50-100元獎勵。

（三）采購行為管理

對于采購經(jīng)辦人購回的商品，如發(fā)現(xiàn)商品價格與商品質(zhì)量存在明顯差

異的，將根據(jù)情節(jié)輕重，對其處以50-500元罰款。

（四）驗收入庫管理

1、財務審計部對于無入庫驗收單的報銷憑證不予報銷，如發(fā)現(xiàn)無驗

收單報銷行為，將予以財務審計部和采購經(jīng)辦人分別罰款50元。

七、附則

（-）本制度由起草并負責解釋；

（二）本制度中罰則部分不排除其它制度約束。

（三）本制度自頒布之日起實施。

辦公用品采購流程

一、目的

為合理配備辦公用品，保證日常使用，有效控制費用支出，特制定本

流程。

二、適用范圍

管理公司各職能部門辦公用品的采購，管理公司下轄分公司辦公用品

的采購事宜。

三、采購流程

管理公司各職能部門的采購

（一）管理公司各職能部門負責人每月28日前填報本部門下月《辦

公用品采購計劃》，簽署意見之后報管理公司，對其計劃進行審批（標

準、以前購買用品的使用情況），并匯總。

（二）計劃交由采購人員實施采購。

（三）貨品送達后，交由負責辦理驗收入庫并進行保管。

（四）各部門依據(jù)計劃領用，并在履行領用手續(xù)。

（五）臨時性辦公用品采購或超預算須由使用部門負責人簽字，報主

管副總簽批后，經(jīng)審批執(zhí)行。

（六）填報《辦公用品采購分賬單》，采購人員憑分賬單連同發(fā)票一

并于每月28日前報財務審計部報銷，財務審計部依據(jù)分賬單計入各

部門費用。

管理公司下轄分公司的采購

（-）管理公司下轄分公司負責人每月28日前填報本部門下月《辦

公用品采購計劃》，簽署意見。

（二）計劃交由采購人員實施采購。

（三）貨品送達后，交由使用單位行政部門辦理驗收入庫并進行保管

發(fā)放。

（四）臨時性辦公用品采購或超預算須由使用單位負責人簽字，報管

理公司資產(chǎn)管理科簽批后，經(jīng)人力資源部部長審批執(zhí)行。

（五）分公司行政部填報《辦公用品采購分賬單》，管理公司采購人

員憑分賬單連同發(fā)票一并于每月28日前報分公司財務部報銷。

四、相關表單

（一）辦公用品采購計劃

（二）辦公用品采購分賬單

辦公用品采購計劃

日期：部門：限額:

品名單位單價數(shù)量金額備注

部門負責人：

負責人：

財務審計部負責人:

主管副總（超預算時）:

辦公用品采購分賬單

日期::（簽名）

部門限額實際總金額備注

辦公設施采購流程

一、目的

為合理配置辦公設施，保證使用功能，控制費用支出，特制定本流程。

二、適用范圍

適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司辦公設施的采購。

三、權限劃分

（一）各單位的辦公設施采購由負責管理，采購人員負責實施，負責

資產(chǎn)管理。

（二）管理公司對下轄分公司辦公設施的采購實施預算控制和資產(chǎn)管

理。

（三）管理公司建立《辦公設施配置標準》，分公司要嚴格執(zhí)行，管

理公司、財務審計部要對分公司的配置標準和管理情況進行監(jiān)督。

四、采購計劃審批流程

（一）使用部門依據(jù)配置標準填報《辦公設施采購計劃審批單》，部

門負責人簽字，報本公司資產(chǎn)管理人員（本公司范圍內(nèi)是否有閑置設

施可以調(diào)用）審批，然后報本公司財務負責人（是否超預算）簽批；

（二）本公司負責人（管理公司資產(chǎn)管理科）簽批；

（三）管理公司根據(jù)配置標準對采購計劃進行簽字確認。

（四）如超出預算，則原則上不予審批，確實需要購買的，報集團總

裁審批。

五、采購實施流程

（-）管理公司各職能部門或分公司行政部將《辦公設施采購計劃審

批單》報管理公司采購人員，管理公司采購人員與分公司按采購信息

平臺共同商定供貨商，采購人員在《辦公設施采購計劃審批單》上確

定供貨商及指導價格。

六、采購驗收流程

貨物送達后，交由分公司行政部（管理公司各職能部門）驗收（質(zhì)量、

數(shù)量、交貨期、售后服務等），合格后