商業(yè)銀行作業(yè)

商業(yè)銀行作業(yè)商業(yè)銀行作業(yè)商業(yè)銀行作業(yè)第二章《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本的構成是怎樣規(guī)定的?該協(xié)議將資本劃分為：一、核心資本股本：普通股、永久非累積優(yōu)先股公開儲備二、附屬資本:1、為公開儲備2、重估儲備3、普通準備金4、混合資本工具5、長期附屬債務三、為了使資本的計算趨于準確，協(xié)議還對資本有些模糊的應予以扣除的成分做了規(guī)定包括:1、商譽2、從總資本中扣除對從事銀行業(yè)務和金融活動的附屬機構的投資《新巴塞爾協(xié)議》的主要精神是什么？《新巴塞爾協(xié)議》的主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱：1、第一支柱是最低資本要求；2、第二支柱是監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查；3、第三支柱是市場紀律。解：1、首先計算表外項目的對等信貸額，將表外項目轉(zhuǎn)換為對等數(shù)量的銀行貸款,以衡量銀行的風險。表外項目賬面價值轉(zhuǎn)換系數(shù)對等信貸額銀行提供的備用信用證220 1.00=220對企業(yè)的長期信貸承諾 4780 0.5=2390將表內(nèi)資產(chǎn)和表外資產(chǎn)的對等信貸額乘以相應的風險權重，結果如下：風險權重為0%類現(xiàn)金短期政府債券300305033500=0風險權重為20％類其他銀行存款備用信用證的對等信貸額5002207200.2=142風險權重為50％類家庭住宅抵押貸款10600.5=530風險權重為100%類企業(yè)貸款對企業(yè)長期信貸承諾的對等信貸額130402390154301=15430銀行風險加權總資產(chǎn)16102該銀行的資本充足率為:資本充足率=100％=8%所以該銀行沒有充足的資本6、解:限制銀行資本內(nèi)部籌集的條件：首先,政府當局對銀行適度資本金規(guī)模的限制其次，銀行所能獲得的凈利潤規(guī)模最后，銀行凈收益中多少可用于分配,多少要保留在銀行內(nèi)部，即銀行的股利分配政策。(1）DR=40％SG=12%ROA==1.43％（2）SG=推出:億元7。解：eq\o\ac(○,1）當銀行內(nèi)部融資無法滿足它的資本需求時，就要通過外部融資解決資本問題.銀行從外部籌集資本可以有以下幾種方法：a、出售資產(chǎn)與租賃設備b、發(fā)行普通股c、發(fā)行優(yōu)先股d、發(fā)行中長期債券e、股票與債券互換等。銀行選擇哪一種方式融資，主要取決于對銀行股東收益的影響、外部融資的成本、銀行股東對銀行控制權的影響、融資風險、當時的市場行情、政府法律規(guī)定等.eq\o\ac（○，2)下表為3種外部籌集資本的方法比較單位：百萬元收入支出項出售普通股40萬（25元/股）發(fā)行優(yōu)先股（10元/股，股息率10%）發(fā)行債券（利率8%）估計收益估計經(jīng)營支出凈收益利息支出估計稅前凈收入所得稅（34%）稅后凈收入優(yōu)先股股利普通股股東凈收入每股收益（元）普通股數(shù)量(萬）200200*85%=170303010。219.819。82。61800-40=760200170303010。219.8118.82.358002001703010＊10％=1299。8619。1419.142.39800上表可看到第一種方案的每股收益最高，因此第一種方案對股東最有利。第三章存款對銀行經(jīng)營為什么重要?銀行主要有哪些存款服務？它們的特點是什么？存款是銀行負債的重要組成部分,是開展銀行資產(chǎn)業(yè)務、中間業(yè)務的基礎，失去了這個基礎，_blank”零售業(yè)務利潤和轉(zhuǎn)型也無從談起。目前，存款仍然是HYPERLINK”/cgi—bin/mail_spam?action=check_link＆spam=0&sid=MZ—aIxWHYMArEFYb&url=http％3A％2F％2F%2Fz％2FSearch.e％3Fsp％3DS%25E9％2593%25B6%25E8%25A1％258C％25E4%25BF%25A1%25E8%25B4％25B7％26ch%3Dlink＆mailid=”\t”_blank”銀行信貸資\t"_blank”金和利潤的主要來源,具有穩(wěn)定性強、成本低的特點,能夠匹配中、長期貸款,只有吸收更多的存款,銀行才能擴大貸款規(guī)模,獲取更多利差收入，尤其在轉(zhuǎn)型時期，它是支撐和開展中間業(yè)務的前提和基礎。另外，儲蓄存款的主體是銀行開展零售業(yè)務的基礎。銀行儲蓄存款主要是由居民個人資產(chǎn)構成，具有單筆金額低、客戶群體大的特點，只有積聚了相當數(shù)量的客戶群體,銀行才能從中HYPERLINK”http：///cgi-bin/mail_spam？action=check_link＆spam=0＆sid=MZ—aIxWHYMArEFYb&url=http%3A%2F%2F%2Fz%2FSearch.e%3Fsp%3DS％25E7%2594％2584％25E5％2588％25AB％26ch％3Dlink&mailid="\t”_blank”甄別目標客戶，將個人銀行服務從單純的存、取款服務向儲蓄、\t”_blank”個人貸款、代理理財并重的多元化服務方向轉(zhuǎn)變,從這個角度講，儲蓄存款背后的客戶群體為銀行不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品提供了廣闊基礎,為發(fā)展個人消費信貸、財富管理、信用卡等中間性收費業(yè)務，實現(xiàn)\t”_blank”利息收入和手續(xù)費收入提供了源泉.現(xiàn)階段,在未完全實現(xiàn)業(yè)務轉(zhuǎn)型的前提下，存款規(guī)模小就意味著客戶基礎薄弱,會直接影響零售業(yè)務的發(fā)展，進而影響業(yè)務經(jīng)營轉(zhuǎn)型的進程,降低銀行整體競爭力。近年來,為什么銀行的非存款負債規(guī)模在增加？非存款負債的獲取方式是什么？因為銀行的存款越來越無法滿足貸款和投資增長的需求，此時，銀行便需要尋求存款以外的其他資金來源.費存款負債的獲取方式有：同業(yè)拆借、從中央銀行貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場融資、發(fā)行中長期債券等.銀行負債成本的概念你是否都了解?它們的區(qū)別在哪里？銀行在進行負債成本管理時,經(jīng)常使用的成本概念主要有利息成本、營業(yè)成本、資金成本和可用資金成本等。區(qū)別：利息成本是商業(yè)銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報酬，利息成本的高低期限不同而不同；營業(yè)成本是花費在吸收負債上的除利息之外的一切開支，包括廣告宣傳費用、銀行職員的工資和薪金等等；資金成本是包括利息在內(nèi)的花費在吸收負債上的一切開支,即利息成本和營業(yè)成本之和，它反映銀行為取得負債而付出的代價.可用資金成本是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金，它是銀行總的資金來源中扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額;有關成本指與增加負債有關而未包括在上述成本之中的成本,主要兩種：一是風險成本二是連鎖反映成本。第四章現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些形式？銀行保留各種形式現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是什么？狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金.一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，以下四四類都屬于現(xiàn)金資產(chǎn)范疇:庫存現(xiàn)金、托收中的現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)存款.銀行是高負債運營的金融企業(yè)，對其存款客戶負有完全債務責任。從銀行安全性角度講，其流動性滿足的越好，安全性就越有保障。如果銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)不足以應對客戶的提現(xiàn)要求,將會加大銀行的流動性風險，引發(fā)擠兌風潮，甚至導致銀行破產(chǎn),進而出現(xiàn)貨幣供給的收縮效應，消弱商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力，弱化商業(yè)銀行的社會信用職能，為了避免這種情況出現(xiàn),銀行必須保留各種形式現(xiàn)金資產(chǎn)。影響超額準備金的因素是什么？銀行應該如何進行超額準備金管理？因素：一、存款波動二、貸款的發(fā)放和收回三、其他因素：1、向中央銀行的存款2、同業(yè)往來情況3、法定存款準備金變化管理：商業(yè)銀行本著相對成本較低的原則核定必要的超額準備金保有數(shù)量。超額準備金不帶來利息收入,因此保有超額準備金等于放棄收入，這就是超額準備金的機會成本.因此，從節(jié)省機會成本的角度，商業(yè)銀行應該較少保有超額準備金。但是，如果超額準備金保持不足，當出現(xiàn)流動性需要時，銀行將被迫從貨幣市場以較高的成本和代價借入資金來滿足需求，由此發(fā)生的較高的融資成本是低保有超額準備金的損失成本。商業(yè)銀行需要在這兩種成本之間進行權衡，在對超額準備金需要量預測的基礎上適當進行頭寸調(diào)度,以保持超額準備金規(guī)模的適度性，商業(yè)銀行可以通過同業(yè)拆借、短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易、中央銀行融資、商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度以及出售其他資產(chǎn)等多種方式來進行超額準備金頭寸的調(diào)度與補充。什么是流動性需求?銀行的流動性需求有哪些種類？銀行的流動性需求來自客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的現(xiàn)金要求.流動性需求有四種類型:短期流動性需求、長期流動性需求、周期流動性需求、臨時流動性需求結合流動性管理的原則分析銀行是如何滿足流動性需求的？進取型原則：當出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模。按照此種原則進行決策，關鍵是看借入資金的成本是否大于運用其所獲得的收益.通常為實力雄厚的銀行采取此類原則是可行的保守型原則：當出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不采取主動負債的方法,而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流動性需求.按照此種原則進行流動性管理，在資金需求的淡季，必須加大第二準備金的比例，為資金需求高峰準備充足的流動性資金。一般是規(guī)模較小資金實力不夠雄厚的銀行采用這種原則成本最低原則：流動性缺口的滿足應以籌資成本最低位原則.流動性的滿足不論是以主動負債方式還是以自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換方式來滿足必然要付出一定的成本代價。成本最小化是最有方案選擇的基礎，銀行可以在對未來流動性需求以及市場資金供求狀況、利率走勢進行預測的基礎上,設計多種籌資方案，然后通過不同的方案對比,確定一個最佳方案第六章利用下面給出的CB公司的資產(chǎn)負債表和損益表,計算2002年和2003年兩年的數(shù)據(jù)并加以分析根據(jù)題目所給出的損益表整理出如下表格： 單位：千元項目2002(%)2003(%）銷售凈收入861765100544752100銷售成本-76032988—47123987折舊-6147—-—-↓毛利潤95289117351313↑銷售管理費用-410184.8—328116↑營業(yè)利潤542716。3407027。5↑其他收入00利息支出—295783。4—175583.2↓稅前凈利潤246932.9231444.2↑所得稅+117221。4-95161。7↑稅后凈利潤364154。2136282。5毛利潤:銷售百分比分析說明銷售成本與銷售收入之比下降1%.在2002年計提了折舊而2003年沒有計提折舊，所以2003年毛利潤率上升。營業(yè)利潤:銷售管理費用從4.8%上升到6%,營業(yè)利潤由6.3％上升到7.5％稅收凈利潤：利息支出由3。4%下降到3.2％。稅前利潤由2.9％上升到4。2％后稅后凈利潤卻由4.2％降到2。5％，原因是2003年扣了所得稅而2002年加入所得稅。BC公司的各項財務比率項目20022003營運效率比率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0。820。51每一元資產(chǎn)創(chuàng)造的收入減少存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)98。88157.23存貨管理效率下降應收賬款回收期130143效率下降導致現(xiàn)金流有問題固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1。891。19固定資產(chǎn)有所增加資產(chǎn)報酬率（%）0。020.02權益報酬率（%）0。060.06杠桿比率資產(chǎn)負債率0.620.62負債與所有者權益比率1。661.61利息保障倍數(shù)1.832。32償還利息能力上升流動比率流動比率1.361。29償還流動負債能力下降現(xiàn)金流將會短缺速動比率0.830.79借款企業(yè)的信用支持主要方式是什么？銀行應怎樣控制和管理這些信用支持？（1）借款企業(yè)的信用支持主要方式為抵押、質(zhì)押、保證、附屬合同.（2)對抵押和質(zhì)押的管理：一是銀行對抵押物的占有和控制情況；二是抵押物的流動性；三是抵押物的價值評估;四是抵押物的變現(xiàn)價值；五是抵押率。對保證管理：一是保證人的資格；二是保證人的財務實力；三是保證人的保證意愿;四是保證人與借款人之間的關系；五是保證的法律責任第七章計算題假設劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為50000元，貸款期限為1年,按月等額本金還款。假設銀行采用成本加成定價模型對這筆貸款進行定價。經(jīng)銀行核算，這筆貸款的資金成本為3％,貸款費用為2.5%，風險補償費用為1％，銀行的目標利潤為2.2%。請計算劉輝的貸款利率以及實際貸款利率.假設王宏申請1年期個人綜合消費貸款20000元,他的信用評分屬于B級，銀行采用基準利率加點定價來確定利率，標準如下：請問：a、在風險成數(shù)加點和風險加點方法下,王宏的貸款利率是多少？b、如果使用貼現(xiàn)法貸款，在風險加點定價法下，王宏的實際貸款利率是多少？C、如果按月支付利息，分兩期等額還本，列出風險加點定價法下王宏的現(xiàn)金流。個人財務分析的主要內(nèi)容和方法是什么？林佳獲得了期限為1年、金額為6000元的耐用消費品貸款，按月等額還本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請，請用78條款計算銀行應該給予林佳的利息回扣.愛人者，人恒愛之；敬人者，人恒敬之；寬以濟猛,猛以濟寬，政是以和.將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船。最高貴的復仇是寬容。有時寬容引起的道德震動比懲罰更強烈。君子賢而能容罷，知而能容愚，博而能容淺，粹而能容雜。寬容就是忘卻,人人都有痛苦,都有傷疤，動輒去揭，便添新創(chuàng)，舊痕新傷難愈合，忘記昨日的是非，忘記別人先前對自己的指責和謾罵,時間是良好的止痛劑，學會忘卻,生活才有陽光，才有歡樂。不要輕易放棄感情,誰都會心疼;不要沖動下做決定，會后悔一生。也許只一句分手，就再也不見；也許只一次主動,就能挽回遺憾。世界上沒有不爭吵的感情，只有不肯包容的心靈；生活中沒有不會生氣的人，只有不知原諒的心。感情不是游戲，誰也傷不起；人心不是鋼鐵，誰也疼不起。好緣分，憑的就是真心真意；真感情，要的就是不離不棄。愛你的人，舍不得傷你；傷你的人,并不愛你。你在別人心里重不重要，自己可以感覺到。所謂華麗的轉(zhuǎn)身，都有旁人看不懂的情深。人在旅途，肯陪你一程的人很多,能陪你一生的人卻很少。誰在默默的等待,誰又從未走遠，誰能為你一直都在？這世上,別指望人人都對你好，對你好的人一輩子也不會遇到幾個.人心只有一顆，能放在心上的人畢竟不多；感情就那么一塊，心里一直裝著你其實是難得.動了真情，情才會最難割;付出真心,心才會最難舍。你在誰面前最蠢，就是最愛誰。其實戀愛就這么簡單，會讓你智商下降，完全變了性格，越來越不果斷。所以啊，不管你有多聰明，多有手段，多富有攻擊性，真的愛上人時，就一點也用不上。這件事情告訴我們。誰在你面前很聰明,很有手段，誰就真的不愛你呀.遇到你之前，我以為愛是驚天動地，愛是轟轟烈烈抵死纏綿；我以為愛是蕩氣回腸，愛是熱血沸騰幸福滿滿。我以為愛是窒息瘋狂，愛是炙熱的火炭?；橐錾顮渴肿哌^酸甜苦辣溫馨與艱難,我開始懂得愛是經(jīng)得起平淡。愛人者，人恒愛之;敬人者，人恒敬之;寬以濟猛，猛以濟寬,政是以和。將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船.最高貴的復仇是寬容。有時寬容引起的道德震動比懲罰更強烈。君子賢而能容罷，知而