2024年審計(jì)工作計(jì)劃書（二篇）

第3頁共3頁2024年審計(jì)工作計(jì)劃書為深入貫徹《北京市教育委員會關(guān)于做好____年度教育審計(jì)工作____》文件精神及我院____年度工作的總體部署，確保國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)的高質(zhì)量完成，我們致力于進(jìn)一步健全內(nèi)部審計(jì)體系，強(qiáng)化審計(jì)職能，充分發(fā)揮其“免疫系統(tǒng)”作用，旨在服務(wù)于財(cái)務(wù)會計(jì)工作的規(guī)范化、教育資金的高效利用以及教育事業(yè)的改革與發(fā)展?；诖?，特制定____年度審計(jì)工作計(jì)劃，具體內(nèi)容闡述如下：一、深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)秉承“揭示問題、規(guī)范流程、推動改革、提升績效”的審計(jì)理念，嚴(yán)格執(zhí)行《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法（試行）》，對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面深入的審計(jì)。本年度將重點(diǎn)實(shí)施項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行的全過程審計(jì)，強(qiáng)化資金使用的效益與效果分析，力求實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的深度融合。通過強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能，促進(jìn)各部門財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平的提升，確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的嚴(yán)格執(zhí)行，提高預(yù)算資金的使用效率與效果，保障學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)目標(biāo)的順利達(dá)成。二、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)處將積極協(xié)同組織、紀(jì)檢、監(jiān)察等部門，深化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)工作將緊密圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的核心，重點(diǎn)關(guān)注其任職期間對法律法規(guī)、政策部署的遵循情況，重大經(jīng)濟(jì)決策的制定與執(zhí)行效果，以及廉政規(guī)定的遵守狀況，旨在引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀與____，增強(qiáng)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。同時(shí)，加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策效果、內(nèi)部控制制度健全性及執(zhí)行情況的審計(jì)力度，確保權(quán)力行使與經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行的緊密銜接，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策、依法治教、完善監(jiān)督機(jī)制及防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的積極作用。本年度，根據(jù)學(xué)院組織部的委托，將對____名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。三、持續(xù)優(yōu)化基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)結(jié)合學(xué)院實(shí)際情況與管理需求，持續(xù)加強(qiáng)基建修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)工作。我們將積極落實(shí)教育部關(guān)于《____加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)____》的指導(dǎo)意見，深化對工程項(xiàng)目管理過程及造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，全面覆蓋項(xiàng)目立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工及工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，以促進(jìn)工程項(xiàng)目的規(guī)范管理、成本控制與風(fēng)險(xiǎn)防范，維護(hù)學(xué)院合法權(quán)益，保障工程建設(shè)的順利進(jìn)行與資金的高效利用。四、深化專項(xiàng)審計(jì)與審計(jì)調(diào)查根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示，本年度將繼續(xù)開展飲食中心財(cái)務(wù)管理與學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，并對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。通過此舉，旨在加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，杜絕違反“收支兩條線”政策及私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為的發(fā)生。五、強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用與整改落實(shí)遵循市教委《____進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作____》的要求，我們將切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用與整改工作。通過制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門職責(zé)，建立部門聯(lián)動機(jī)制，確保對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)違規(guī)問題進(jìn)行認(rèn)真整改。對于嚴(yán)重違法違紀(jì)行為，將及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢、檢查部門報(bào)告，并建議進(jìn)行責(zé)任追究。同時(shí)，將內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部考核評價(jià)的重要依據(jù)，以遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象的發(fā)生，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)在促進(jìn)部門內(nèi)部管理改進(jìn)中的作用。六、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)與能力提升我們將持續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參與審計(jì)與財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提升審計(jì)業(yè)務(wù)能力。同時(shí)，完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量。通過積極開展跟蹤問效工作，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理與外部監(jiān)督的有機(jī)結(jié)合。在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善各項(xiàng)審計(jì)制度，并依據(jù)《審計(jì)法》的要求嚴(yán)格把控審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。我們還將積極推進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)與效益審計(jì)的開展，不斷提升內(nèi)部審計(jì)的現(xiàn)代化水平與綜合能力。2024年審計(jì)工作計(jì)劃書（二）新年的鐘聲已經(jīng)正式敲響，標(biāo)志著新一輪工作周期的開啟。在回顧過去一年的學(xué)習(xí)與工作歷程中，我們深感欣慰，因?yàn)樵诓恍傅呐ο?，我們?nèi)〉昧酥T多顯著的成就。為了在新的一年中繼續(xù)高效、有序地推進(jìn)各項(xiàng)工作，特此制定以下嚴(yán)謹(jǐn)、全面的工作計(jì)劃：一、總體工作思路本年度審計(jì)工作的總體思路將緊密圍繞____的指導(dǎo)方針，深入貫徹省、市審計(jì)工作會議精神及區(qū)委全委（擴(kuò)大）會議的核心要求。我們將致力于推動審計(jì)工作的創(chuàng)新與優(yōu)化，強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量與隊(duì)伍建設(shè)的雙重提升，為現(xiàn)代化國際城市新中心的建設(shè)貢獻(xiàn)新的力量。二、工作目標(biāo)任務(wù)（一）審計(jì)項(xiàng)目安排本年度初步規(guī)劃審計(jì)項(xiàng)目共計(jì)____項(xiàng)（部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目將待后續(xù)確定后適時(shí)增加）。具體項(xiàng)目類型及數(shù)量分配如下：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)____項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)____項(xiàng)、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)____項(xiàng)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)____項(xiàng)（含決算審計(jì)____項(xiàng)、跟蹤審計(jì)____項(xiàng)）、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查____項(xiàng)（其中市局統(tǒng)一組織____項(xiàng)、自定項(xiàng)目____項(xiàng)）。詳細(xì)項(xiàng)目計(jì)劃請參閱附表。1.財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)針對____年度區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政收支情況，我們將開展全面審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)將聚焦于預(yù)算管理、資金分配、預(yù)算執(zhí)行效率、專項(xiàng)資金管理及非稅收入管理等方面。同時(shí)，我們將特別關(guān)注國庫集中支付改革的推進(jìn)情況及配套制度的建立與完善，以促進(jìn)預(yù)算分配的公開透明、科學(xué)規(guī)范，確保財(cái)政資金的安全、合理與高效運(yùn)行。2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)根據(jù)區(qū)委組織部的委托，我們計(jì)劃對____名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（部分項(xiàng)目待后續(xù)確定后再行增加）。在此過程中，我們將把守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)作為審計(jì)的核心理念，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金使用績效的評估，力求在推動案件查處與反腐倡廉工作中取得新的突破。（二）其他審計(jì)工作1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，我們將組織開展包括河北村____畝城中村改造、清河路____畝、江心洲一、二期、鷺鳴苑危舊房改造等多個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的拆遷資金跟蹤審核工作。2.全力完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他臨時(shí)性審計(jì)任務(wù)，并積極協(xié)助區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局及司法等部門開展查案、辦案工作。3.強(qiáng)化審計(jì)調(diào)研與審計(jì)信息工作，建立并落實(shí)審計(jì)調(diào)研與審計(jì)信息責(zé)任制。要求各科室全年至少完成____篇高質(zhì)量的審計(jì)調(diào)研文章，每位審計(jì)人員每年需編報(bào)____篇審計(jì)信息。4.順利完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。5.加強(qiáng)對全區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)、管理與服務(wù)力度。三、主要工作措施（一）轉(zhuǎn)變觀念，推動審計(jì)科學(xué)轉(zhuǎn)型我們將緊密圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作展開審計(jì)活動，以解放思想為引領(lǐng)推動審計(jì)工作創(chuàng)新，促進(jìn)審計(jì)工作的科學(xué)轉(zhuǎn)型。在此過程中，我們將特別注重加強(qiáng)審計(jì)服務(wù)的意識與能力建設(shè)，確保審計(jì)工作能夠主動融入全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局之中，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力的支持與參考。（二）創(chuàng)先爭優(yōu)，打造精品審計(jì)項(xiàng)目我們將緊扣打造審計(jì)“精品”的目標(biāo)要求，積極推動審計(jì)工作的創(chuàng)先爭優(yōu)活動。全年力爭打造____至____項(xiàng)高質(zhì)量的審計(jì)項(xiàng)目以樹立行業(yè)標(biāo)桿。同時(shí)我們還將加強(qiáng)審計(jì)工作的科學(xué)管理力度完善考核機(jī)制并推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項(xiàng)目制度以確保重要審計(jì)項(xiàng)目的順利實(shí)施。此外我們還將積極推廣計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)提升審計(jì)效率與質(zhì)量并力爭在各級評比中取得優(yōu)異成績。（三）夯實(shí)基礎(chǔ)提高審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)我們將有計(jì)劃地加強(qiáng)審計(jì)人員的政治思想教育與業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)工作以提升其綜合素質(zhì)。一方面我們將通過扎實(shí)的思想政治教育確保審計(jì)人員具備堅(jiān)定的政治立場與純潔的思想品質(zhì)；另一方面我們將結(jié)合實(shí)際情況深入貫徹各級關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定在全局范圍內(nèi)大興務(wù)實(shí)之風(fēng)推動審計(jì)人員以更加求真務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、客觀公正的態(tài)度完