集團(tuán)公司所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)專項(xiàng)治理工作機(jī)制

2-1-集團(tuán)公司所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)專項(xiàng)治理工作機(jī)制（試行）為實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值目標(biāo)，加強(qiáng)集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，切實(shí)激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，進(jìn)一步優(yōu)化提升戰(zhàn)略目標(biāo)完成情況，圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展、推動(dòng)集團(tuán)公司進(jìn)一步提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和推動(dòng)集團(tuán)公司進(jìn)一步打造世界一流企業(yè)，現(xiàn)結(jié)合集團(tuán)公司所屬企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，針對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)企業(yè)建立本專項(xiàng)治理工作機(jī)制。一、工作目標(biāo)為進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)公司所屬企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中存在的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)情況，準(zhǔn)確診斷問(wèn)題原因，制定精準(zhǔn)整改提升方案，有效扭轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展態(tài)勢(shì)，并通過(guò)建立預(yù)警考核管理機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和干部責(zé)任落實(shí)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。二、工作重點(diǎn)集團(tuán)公司建立企業(yè)運(yùn)營(yíng)評(píng)價(jià)綜合管理體系，監(jiān)管“內(nèi)三比”（同比、環(huán)比、預(yù)算進(jìn)度）變化情況，重點(diǎn)關(guān)注所屬企業(yè)利潤(rùn)預(yù)算指標(biāo)完成情況。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)于虧損單位、“內(nèi)三比”中個(gè)別事項(xiàng)降幅較大的單位、因管理口徑差異因素未顯現(xiàn)利潤(rùn)下滑單位進(jìn)行專項(xiàng)分析和專項(xiàng)管理。三、主要措施（一）開(kāi)展基層調(diào)研集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部組織開(kāi)展多種形式的調(diào)研工作，深入掌握基層企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，聽(tīng)取基層單位工作報(bào)告，共同分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)的具體成因和面臨的困難問(wèn)題。一是建立面對(duì)面問(wèn)診機(jī)制。對(duì)“內(nèi)三比”均下滑的單位，一對(duì)一剖析問(wèn)題，準(zhǔn)確掌握真實(shí)情況，系統(tǒng)分析問(wèn)題原因。二是形成虧損企業(yè)體檢報(bào)告。要求企業(yè)全面分析評(píng)估虧損情況，結(jié)合年度預(yù)算、市場(chǎng)行情及經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際預(yù)測(cè)下一步發(fā)展趨勢(shì)。三是緊盯企業(yè)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。對(duì)未達(dá)到預(yù)算進(jìn)度的單位進(jìn)行考核提示和問(wèn)題梳理，分板塊、分類型開(kāi)展專題研討，督導(dǎo)相關(guān)企業(yè)和所在產(chǎn)業(yè)平臺(tái)制定本單位任務(wù)清單。四是加強(qiáng)集團(tuán)職能部室協(xié)同。組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)管理部門結(jié)合分管領(lǐng)域，對(duì)于因管理口徑差異因素未顯現(xiàn)利潤(rùn)下滑單位進(jìn)行精細(xì)化研究，同口徑還原出真實(shí)情況再進(jìn)行對(duì)比分析，將出現(xiàn)異常情況的相關(guān)企業(yè)加入重點(diǎn)管理范圍。（二）系統(tǒng)分析問(wèn)題集團(tuán)公司各相關(guān)部室基于職責(zé)要求，各司其職，充分依據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)分析情況，結(jié)合調(diào)研掌握的利潤(rùn)虧損、同比環(huán)比下降和未完成預(yù)算進(jìn)度單位的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等方面的信息，做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，從企業(yè)內(nèi)部管理、外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、成本控制等多個(gè)方面剖析利潤(rùn)指標(biāo)未達(dá)標(biāo)的具體原因，為制定后續(xù)改進(jìn)方案提供決策依據(jù)。（三）明確改進(jìn)方向集團(tuán)公司所屬企業(yè)充分發(fā)揮自身的主觀能動(dòng)性和創(chuàng)造性，結(jié)合自身查擺的問(wèn)題，找出改進(jìn)提升的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定明確的工作任務(wù)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)安排。各產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)系統(tǒng)梳理所屬企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，統(tǒng)籌管理資源，有效發(fā)揮平臺(tái)管理的專業(yè)性和系統(tǒng)性優(yōu)勢(shì)，緊抓問(wèn)題根源，科學(xué)準(zhǔn)確地提出需由集團(tuán)公司予以協(xié)調(diào)支持的建設(shè)性意見(jiàn)和工作建議，明確支持部門和關(guān)鍵資源，集團(tuán)職能部室與各產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)協(xié)同溝通并共同組織實(shí)施相關(guān)改進(jìn)提升舉措。（四）資源政策支持集團(tuán)公司根據(jù)所屬企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和發(fā)展需求，量身定制資源政策支持方案。對(duì)外方面，集團(tuán)公司協(xié)調(diào)政府稅收優(yōu)惠、審批流程等政策支持，加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)統(tǒng)籌管理，拓展集團(tuán)客戶資源。對(duì)內(nèi)方面，集團(tuán)公司加大資金、人力、技術(shù)等資源支持，通過(guò)同板塊、同行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)分享成功經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)集團(tuán)企業(yè)間的溝通和協(xié)作，制定實(shí)施可持續(xù)發(fā)展的支持政策。（五）加強(qiáng)跟蹤督導(dǎo)為了確保改進(jìn)措施和政策支持的有效實(shí)施，集團(tuán)公司運(yùn)管、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)管理部門以及各產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)要加強(qiáng)協(xié)同，全面跟蹤和監(jiān)測(cè)所屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)改進(jìn)狀況。在常態(tài)化、周期性監(jiān)督管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題和困難，及時(shí)采取措施予以協(xié)調(diào)解決；對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的新變化和新趨勢(shì)，及時(shí)研究制定指導(dǎo)意見(jiàn)和發(fā)展策略。四、考核機(jī)制為加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)企業(yè)單位的持續(xù)督導(dǎo)考核管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，集團(tuán)公司基于績(jī)效考核體系管理要求，分別建立“紅黃燈規(guī)則”與“紅黃牌規(guī)則”，對(duì)不同周期未能實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)達(dá)標(biāo)的企業(yè)，建立分階段預(yù)警考核管理機(jī)制，設(shè)定預(yù)警信號(hào)發(fā)布程序，一旦觸發(fā)預(yù)警指標(biāo)，及時(shí)向相關(guān)企業(yè)單位發(fā)出預(yù)警管理要求。同時(shí)，加強(qiáng)集團(tuán)各職能部室與相關(guān)單位負(fù)責(zé)人的工作協(xié)調(diào)，確保預(yù)警管理信息及時(shí)傳達(dá)和有效改善。（一）紅黃燈規(guī)則1、一次黃燈警示集團(tuán)公司所屬企業(yè)根據(jù)所屬產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)分解并確定的利潤(rùn)指標(biāo)月度目標(biāo)完成情況，對(duì)于未完成利潤(rùn)指標(biāo)（累計(jì)進(jìn)度指標(biāo)）的單位，給予一次黃燈警示。扣罰標(biāo)準(zhǔn)同于現(xiàn)行月度績(jī)效考核規(guī)則，即扣罰6分，每分價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)為200元。2、兩次黃燈警示對(duì)于連續(xù)兩個(gè)月未完成利潤(rùn)指標(biāo)（累計(jì)進(jìn)度指標(biāo)）的單位，累計(jì)給予兩次黃燈警示?？哿P標(biāo)準(zhǔn)同于現(xiàn)行月度績(jī)效考核規(guī)則，即扣罰6分，每分價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)為200元。3、三次黃燈警示轉(zhuǎn)為紅燈警告對(duì)于連續(xù)三個(gè)月未完成利潤(rùn)指標(biāo)（累計(jì)進(jìn)度指標(biāo)）的單位，累計(jì)給予三次黃燈警示并轉(zhuǎn)為紅燈警告。繼續(xù)按照月度績(jī)效考核規(guī)則進(jìn)行扣罰的同時(shí)，相關(guān)情況將在集團(tuán)公司季度工作會(huì)議上進(jìn)行點(diǎn)名通報(bào)，至利潤(rùn)指標(biāo)完成累計(jì)目標(biāo)值前，持續(xù)作為集團(tuán)公司月度經(jīng)營(yíng)會(huì)通報(bào)單位。（二）紅黃牌規(guī)則1、一次黃牌警示對(duì)于累計(jì)半年（1-6月或7-12月）未完成利潤(rùn)指標(biāo)（累計(jì)進(jìn)度指標(biāo)）的單位，由所屬產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)結(jié)合企業(yè)年度預(yù)算、預(yù)算分解及行業(yè)市場(chǎng)等因素綜合研判后，仍屬于生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)問(wèn)題造成進(jìn)度滯后的單位，集團(tuán)公司將給予一次黃牌警示。相關(guān)情況將在集團(tuán)公司半年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)上進(jìn)行點(diǎn)名通報(bào)，集團(tuán)公司對(duì)黃牌企業(yè)下達(dá)《考核提示函》，要求黃牌企業(yè)深入剖析原因，制定經(jīng)營(yíng)改進(jìn)提升方案和工作計(jì)劃，抓緊追趕進(jìn)度，并向集團(tuán)公司進(jìn)行匯報(bào)。2、兩次黃牌警示對(duì)于連續(xù)兩個(gè)半年未完成利潤(rùn)指標(biāo)（累計(jì)進(jìn)度指標(biāo)）的單位，根據(jù)《東尚（集團(tuán)）有限公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人績(jī)效考核管理指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》（津港運(yùn)營(yíng)〔2024〕92號(hào)）相關(guān)規(guī)定，遇特殊事項(xiàng)進(jìn)行利潤(rùn)統(tǒng)一口徑調(diào)整后，仍未完成年度利潤(rùn)目標(biāo)值的單位，集團(tuán)公司給予第兩次黃牌警示。處理方式同于一次黃牌警示，同時(shí)根據(jù)年度績(jī)效考核規(guī)則，對(duì)利潤(rùn)指標(biāo)得分進(jìn)行扣罰，影響企業(yè)負(fù)責(zé)人年度薪酬總水平。對(duì)于跨年累計(jì)兩個(gè)黃牌警示的企業(yè)，不涉及年度扣罰。3、三次黃牌警示轉(zhuǎn)紅牌警告對(duì)于連續(xù)三個(gè)半年（三年任期中期）未完成利潤(rùn)指標(biāo)（累計(jì)進(jìn)度指標(biāo)）的單位，由所屬產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)對(duì)其經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行同口徑分析研判，對(duì)于前期整改優(yōu)化措施落實(shí)不到位，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未見(jiàn)顯著改善和提升的企業(yè)，集團(tuán)公司將給予第三次黃牌警示。同時(shí)，累計(jì)給予三次黃牌警示并轉(zhuǎn)為紅牌警告，并依據(jù)《關(guān)于推進(jìn)中層領(lǐng)導(dǎo)人員能上能下的實(shí)施辦法》予以處理及調(diào)整。五、組織領(lǐng)導(dǎo)（一）精心組織實(shí)施。集團(tuán)公司運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)全面加強(qiáng)對(duì)提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。集團(tuán)各部室、各產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)、所屬企業(yè)負(fù)責(zé)落實(shí)好監(jiān)管、管理和主體責(zé)任，建立重點(diǎn)任務(wù)臺(tái)賬，強(qiáng)化日常推動(dòng)，及時(shí)分析研判運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題和困難。集團(tuán)公司運(yùn)營(yíng)管理部建立督查考核機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)各企業(yè)單位經(jīng)營(yíng)績(jī)效改進(jìn)情況的督導(dǎo)研判。（二）嚴(yán)格成效評(píng)估。堅(jiān)持以實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值為要求，以提升集團(tuán)公司歸母利潤(rùn)為目標(biāo)，以做好虧損企業(yè)治理為基礎(chǔ)，以加強(qiáng)內(nèi)部對(duì)集團(tuán)公司所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量提升工作效果情況進(jìn)行分類檢查評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，不斷提升集團(tuán)公司運(yùn)營(yíng)管理工作成效。（三）加強(qiáng)績(jī)效考核。充分發(fā)揮績(jī)效考核“指揮棒作用”，加強(qiáng)過(guò)程管控，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)搭建績(jī)效考核體系，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)企業(yè)單位的利潤(rùn)指標(biāo)和優(yōu)化提升利潤(rùn)指標(biāo)的重點(diǎn)任務(wù)的績(jī)效管理，設(shè)立科