銀行知識入門

PAGEPAGE27一、銀行知識入門工商銀行農(nóng)業(yè)銀行建設(shè)銀行中國銀行國家開發(fā)銀行、國家進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行工商銀行農(nóng)業(yè)銀行建設(shè)銀行中國銀行國家開發(fā)銀行、國家進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行交行、民生、光大、中信、深發(fā)、浦發(fā)、興業(yè)、招商、華夏、廣發(fā)等現(xiàn)我國目前掛牌的在110家左右中央銀行政策性銀行國有商業(yè)銀行股份制銀行地方商業(yè)銀行農(nóng)聯(lián)社

1、什么是商業(yè)銀行？商業(yè)銀行是一個特殊的金融企業(yè)，它把貨幣作為商品經(jīng)營，以盈利作為經(jīng)營目標(biāo)；具有獨(dú)立法人資格，自主經(jīng)營并具有自我約束機(jī)制；它運(yùn)用市場機(jī)制經(jīng)營業(yè)務(wù)，對經(jīng)濟(jì)具有調(diào)節(jié)作用。它運(yùn)用貨幣信用這一特殊形式，籌集、融通和分配資金，通過吸收存款、發(fā)放貸款、辦理國內(nèi)外結(jié)算及票據(jù)貼現(xiàn)、經(jīng)營外匯買賣、經(jīng)營債券等基本業(yè)務(wù)發(fā)揮銀行的職能作用，2、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是銀行必須遵循的基本準(zhǔn)則，被概括為“三性原則”，即資金的安全性原則、流動性原則和盈利性原則。在商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性原則”中，安全性是前提，流動性是條件，盈利性是目的。3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)有哪些？商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱是什么？商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要有負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)共同構(gòu)成了現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱。4、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)由哪兩大部分組成？我國商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的分類？主要由存款負(fù)債業(yè)務(wù)和借入負(fù)債業(yè)務(wù)兩大部分組成，其中數(shù)量最大、內(nèi)容最復(fù)雜的是存款負(fù)債業(yè)務(wù)。存款負(fù)債業(yè)務(wù)按存款的對象劃分，分為儲蓄存款和對公存款；按存款的期限長短和穩(wěn)定性劃分，分為活期存款和定期存款。介于定期、活期存款之間，還有一種定活兩便存款。這類存款沒有固定的存款期限，在存款支取時，利率按同檔次定期利率的六折執(zhí)行。5、商業(yè)銀行存款品種是怎樣形成的？存款形式是由利率、期限、金額、計息方法、附加服務(wù)、提款方式和轉(zhuǎn)讓性等多種因素構(gòu)成的，對這些構(gòu)成要素進(jìn)行組合或變換，就可以形成眾多的存款品種。6、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的種類？主要有現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、投資和固定資產(chǎn)四大類?，F(xiàn)金資產(chǎn)和固定資產(chǎn)整體上不給銀行直接帶來利潤收入，一般來說是非生息的資產(chǎn)，但它們是銀行業(yè)務(wù)正常經(jīng)營所必需的。貸款和投資形式的資產(chǎn)是商業(yè)銀行的生息資產(chǎn)，因而要精心經(jīng)營和管理，以期獲得最大收益。7、資金頭寸的概念？商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。它包括時點頭寸和時期頭寸、時點頭寸是指銀行在某一時點上的可用資金，而時期頭寸是指銀行在某一時期的可用資金。8、什么是中間業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有哪些？中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行代客戶辦理收付和其他委托事項，以中介人的身份的提供各種金融服務(wù)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信息咨詢和代保管業(yè)務(wù)等。9、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)有哪些？（1）外匯市場與外匯交易；（2）國際貿(mào)易結(jié)算；（3）國際貿(mào)易信貸；（4）國際商業(yè)貸款；（5）離岸銀行業(yè)務(wù)。10、銀行會計的概念？銀行會計是以貨幣為主要計量單位，采用獨(dú)特的專門方法，對銀行的經(jīng)營活動過程進(jìn)行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的核算和監(jiān)督，為銀行的經(jīng)營管理者及有關(guān)方面提供一系列信息的專業(yè)會計。11、銀行會計的對象？銀行會計的對象是指銀行會計反映和監(jiān)督的內(nèi)容。具體指：資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤，也稱會計核算的六大要素。12、會計科目的概念及其分類？會計科目是對會計對象的具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算和監(jiān)督的一種方法，是設(shè)置賬戶、歸集和記錄各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的根據(jù)。按與資產(chǎn)負(fù)債表關(guān)系的分類，分為表內(nèi)科目和表外科目。按經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的分類，分為資產(chǎn)類科目、負(fù)債類科目、資產(chǎn)負(fù)債共同類科目、所有者權(quán)益類科目、損益類科目。13、借貸記賬法的記賬規(guī)則？以“有借必有貸，借貸必相等”作為記賬規(guī)則。14、會計憑證的概念？是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書面證明，是辦理資金收付和登記會計賬簿的根據(jù)，也是核對賬務(wù)和事后查考重要依據(jù)。15、傳票的概念？銀行的會計憑證作為記賬憑證時，需要在銀行內(nèi)部組織傳遞，因此，記賬憑證又稱為“傳票”。16、銀行會計核算的賬務(wù)組織？是指賬簿設(shè)置、記賬程序和賬務(wù)核對方法等相互配合的賬務(wù)體系。賬務(wù)組織的主體是賬簿。賬簿是由一定格式的賬頁所組成，是記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會計簿籍。銀行賬簿，按其用途可分為序時賬、分類賬和輔助賬。序時賬是按照業(yè)務(wù)發(fā)生時間的先后順序進(jìn)行記載的。銀行的序時賬簿主要有現(xiàn)金收入日記簿和現(xiàn)金付出日記簿。分類賬是對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分類登記的賬簿。銀行的分類賬分總分類賬（總賬）和明細(xì)分類賬（分戶賬）。輔助賬是進(jìn)行補(bǔ)充登記的賬簿。銀行的輔助賬主要有各種登記簿，登記日后需查考的有關(guān)經(jīng)濟(jì)事項。賬簿按其外表形式又分為訂本賬、活頁賬和卡片賬。根據(jù)銀行業(yè)務(wù)的特點多使用活頁賬，有一些業(yè)務(wù)則使用卡片賬。銀行的賬務(wù)組織包括明細(xì)核算和綜合核算兩個系統(tǒng)。明細(xì)核算是按賬戶進(jìn)行的核算，反映各科目的詳細(xì)情況；綜合核算是按科目進(jìn)行的核算，反映各科目的總括情況。兩個核算系統(tǒng)都是根據(jù)同一憑證，分別進(jìn)行核算，并堅持總分核對，以保證數(shù)字相符。明細(xì)核算是綜合核算的具體化，對綜合核算起補(bǔ)充作用；綜合核算是明細(xì)核算的概括，對明細(xì)核算起統(tǒng)馭作用。兩者相互聯(lián)系彼此制約，構(gòu)成銀行會計核算完整的賬務(wù)組織體系。17、明細(xì)核算的組成？是由分戶賬、登記簿、現(xiàn)金收入和現(xiàn)金付出日記簿以及余額表組成。18、綜合核算的組成？綜合核算由科目日結(jié)單、總賬、日計表組成。銀行賬務(wù)處理程序和賬務(wù)核對示意圖：業(yè)務(wù)活動業(yè)務(wù)活動借方轉(zhuǎn)賬傳票貸方收入現(xiàn)金傳票付出登記簿科目日結(jié)單總賬分戶賬余額表收入現(xiàn)金日記簿付出現(xiàn)金庫存簿日計表庫存現(xiàn)金 表示核算程序 表示核對二、業(yè)務(wù)（1）客戶信息對公客戶信息客戶信息對公客戶信息對私客戶信息對公客戶信息管理[概念]對公客戶信息是針對對公客戶建立的客戶資料。包括客戶號、客戶名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、營業(yè)執(zhí)照號碼等內(nèi)容。[業(yè)務(wù)規(guī)定]對公客戶信息建立時，系統(tǒng)以組織機(jī)構(gòu)代碼為唯一標(biāo)識自動生成對公客戶號，組織機(jī)構(gòu)代碼與客戶號一一對應(yīng)。InsertCDCIA(對公客戶信息文件)字段名稱中文含義數(shù)據(jù)類型是否為空缺省值CUNO客戶號char(10)ENCD企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼char(20)NCUNM客戶中文名char(62)NENEM英文名稱或者漢語拼音char(30)CUAN客戶簡名char(10)TLNO電話號碼char(15)FXNO傳真號碼char(15)OFAD辦公地址char(62)LINO執(zhí)照號碼char(32)SEDT啟用日期char(8)SRDT有效日期char(8)CYNO貨幣代號char(2)REFD注冊資金decimal(13,2)RAOF執(zhí)照批準(zhǔn)機(jī)關(guān)char(42)RGAD執(zhí)照注冊地址char(62)LRNM法人代表名稱char(22)ECQL經(jīng)濟(jì)性質(zhì)char(1)IDNO法人代表身份證號碼char(20)LCNO開戶許可證號碼char(16)FCNO外匯許可證號碼char(16)POCD辦公地址郵政編碼char(7)EMALE_MAIL地址char(42)OPNT開戶機(jī)構(gòu)代號char(4)OPUS開戶柜員char(8)OPDT開戶日期char(8)TEXT說明char(42)TMSP時間戳integerD0STCD記錄狀態(tài)char(1)D0對私客戶信息管理[概念]對私客戶信息是針對個人客戶建立的客戶資料。包括客戶號、客戶名稱、身份證件種類及號碼等內(nèi)容。[業(yè)務(wù)規(guī)定]對私客戶信息建立時，系統(tǒng)以個人有效身份證件（如身份證、戶口本、軍官證等法定有效證件）號碼為唯一標(biāo)識自動生成對私客戶號。證件種類、號碼與客戶號一一對應(yīng)。InsertorUpdateCDSIA(對私客戶信息文件)字段名稱中文含義數(shù)據(jù)類型是否為空缺省值CUNO客戶號char(10)INCN個人中文名char(22)NINEN個人英文名char(20)SSEX性別char(1)BDAY出生日期char(8)IDTY證件種類char(1)NIDNO證件號碼char(20)NIDUN發(fā)證機(jī)關(guān)char(62)IDAD證件地址char(62)ENAD英文地址char(30)WKUT工作單位char(62)TLNO電話號碼char(15)FXNO傳真號碼char(15)POSI職務(wù)char(10)PREF職業(yè)char(10)ADDR聯(lián)系地址char(62)POCD聯(lián)系地址郵編char(7)EMALE-MAIL地址char(42)TXRT稅率decimal(9,7)D20OPNT開戶機(jī)構(gòu)代號char(4)OPUS開戶柜員char(8)OPDT開戶日期char(8)TMSP時間戳integerD0STCD記錄狀態(tài)char(1)D0系統(tǒng)約定（技術(shù)）：客戶號結(jié)構(gòu)：1位的對公/儲蓄客戶標(biāo)志＋8位序號＋1位校驗位客戶號在系統(tǒng)內(nèi)為客戶的唯一標(biāo)識，不能修改。客戶標(biāo)志為‘1’表示儲蓄客戶，儲蓄客戶號與客戶的證件種類和證件號碼一一對應(yīng)；客戶標(biāo)志為‘2’表示對公客戶，對公客戶號與企業(yè)代碼一一對應(yīng)，如果沒有企業(yè)代碼，可以不輸入，系統(tǒng)自動處理。儲蓄業(yè)務(wù)[概念]儲蓄存款是指居民個人將其待用或結(jié)余的貨幣資金存入銀行性金融機(jī)構(gòu)的存款。[分類]儲蓄存款可分為活期儲蓄存款和定期儲蓄存款。定期儲蓄存款包括整存整取、零存整取、存本取息、定活兩便、通知存款、教育儲蓄等?；钇趦π畲婵頪概念]活期儲蓄存款是一種不規(guī)定存款期限，隨時可以存取的儲蓄存款。[業(yè)務(wù)規(guī)定]本行活期一本通和民生借記卡支持本外幣活期儲蓄存款?；钇谝槐就ê兔裆栌浛梢詾榱阌囝~。客戶在我行申領(lǐng)的一本存折，可辦理本、外幣活期儲蓄存款交易，在網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的營業(yè)網(wǎng)點實行通存通兌，即活期一本通。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄：付：050重要空白憑證——存折PSOCA(對私開銷戶登記簿)字段名稱中文含義數(shù)據(jù)類型是否為空缺省值CUNO客戶號char(10)CUAC客戶帳號char(20)CATY客戶帳號類型char(1)MSAC主帳戶char(20)ACNO帳號char(20)ITEM科目char(5)ACCH帳戶性質(zhì)char(4)CYNO貨幣代號char(2)CTFG鈔匯標(biāo)志char(1)OPNT開戶機(jī)構(gòu)代號char(4)OPDT開戶日期char(8)OPTL開戶柜員char(8)OPTQ開戶柜員流水號char(12)CLNT銷戶機(jī)構(gòu)代號char(4)CLDT銷戶日期char(8)CLUS銷戶柜員char(8)CLTQ銷戶柜員流水號char(12)TMSP時間戳integerD0STCD記錄狀態(tài)char(1)D0OPAM開戶金額decimal(13,2)D0INTE銷戶利息decimal(13,2)D0UTNO帳務(wù)機(jī)構(gòu)char(4)SBNO營業(yè)機(jī)構(gòu)char(4)JRSQ日志序號decimal(26,1)PSMSA(對私活期主文件)字段名稱中文含義數(shù)據(jù)類型是否為空缺省值MSAC主帳號char(20)ACNO帳號char(20)SBNO營業(yè)機(jī)構(gòu)號char(4)UTNO帳務(wù)機(jī)構(gòu)號char(4)CYNO貨幣代號char(2)ITCD業(yè)務(wù)代號char(3)ACSQ帳號序號char(6)CUNO客戶號char(10)NINCN個人中文名char(22)INFO信息代碼char(50)ITEM科目號char(5)BLAT余額性質(zhì)char(1)PRBL上日帳戶余額decimal(15,2)D0LIDT上次計息日char(8)HOBL保留余額decimal(15,2)D0FZBL凍結(jié)余額decimal(15,2)D0CTBL控制余額decimal(15,2)D0BYBL前日余額decimal(15,2)D0ACBL帳戶余額decimal(15,2)D0BLDE余額方向char(1)PRBD上日余額方向char(1)INCM計息方法char(1)INMK過息標(biāo)志char(1)INNO利率編號char(3)INRT執(zhí)行利率decimal(9,7)D0FTTP浮動類型char(1)FTVA浮動值decimal(9,7)D0ACIN累計利息decimal(13,2)D0AMBL積數(shù)decimal(20,2)D0MDIC應(yīng)加/減利息decimal(13,2)D0MDAL應(yīng)加/減積數(shù)decimal(20,2)D0THFG通存通兌標(biāo)識char(1)OPDT開戶日期char(8)OPUS開戶柜員char(8)MTDT維護(hù)日期char(8)MTUS維護(hù)柜員char(8)CLDT銷戶日期char(8)CLUS銷戶柜員char(8)LADT最后財務(wù)交易日char(8)OVFG透支標(biāo)志char(1)TMSP時間戳integerD0STCD記錄狀態(tài)char(1)D0整存整取儲蓄存款[概念]整存整取儲蓄存款是指本金一次存入，到期一次支取的定期儲蓄存款。[業(yè)務(wù)規(guī)定]本行定期一本通、存單和民生借記卡均支持本外幣整存整取儲蓄存款。本幣整存整取儲蓄存款的起存金額為50元，外幣整存整取儲蓄存款的起存金額為50元人民幣的等值外匯。人民幣存款期限分為：三個月、六個月、一年、二年、三年、五年；外幣存款期限分為：一個月、三個月、六個月、一年、二年等檔次。整存整取儲蓄存款到期自動轉(zhuǎn)存，系統(tǒng)提供兩種轉(zhuǎn)存方式：本金轉(zhuǎn)存（本金轉(zhuǎn)定期、利息轉(zhuǎn)活期賬戶）和本息轉(zhuǎn)存（本息轉(zhuǎn)為定期）?？蛻粼谵k理定期存款業(yè)務(wù)時可重返自動轉(zhuǎn)存類型。系統(tǒng)默認(rèn)的類型為本息自動轉(zhuǎn)存（利率浮動的業(yè)務(wù)除外）。轉(zhuǎn)存期限按原存單約定期限執(zhí)行，轉(zhuǎn)存利率按原存單約定期限檔次、轉(zhuǎn)存當(dāng)日掛牌利率執(zhí)行。整存整取只能部分提前支取一次。在存期內(nèi)和自動轉(zhuǎn)存期內(nèi)，客戶提前支取須提供有效身份證件?？蛻粼谖倚猩觐I(lǐng)的一本存折，可辦理本、外幣整存整取儲蓄存款交易，在網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的營業(yè)網(wǎng)點可實行通存通兌，即定期整整一本通。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄： a)在開戶行辦理：借：101現(xiàn)金或其他科目貸：231定期儲蓄存款-整存整取b)在代理行辦理：借：101現(xiàn)金或其他科目貸：705通存通兌借：705通存通兌貸：231定期儲蓄存款-整存整取前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄：借：現(xiàn)金101或其他科目貸：定期儲蓄存款-整存整取231付：重要空白憑證——定期存單050數(shù)據(jù)庫表： 1、PSOCA 對私開銷戶登記簿 2、PDMFA 對私定期主文件 3、PSACA 對私客戶帳號系統(tǒng)帳號對照表 4、EVNOA 未登折主文件GDOTA雜類表GDIFA利率表GDSCA機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)幣種表GDSYA機(jī)構(gòu)幣種表零存整取儲蓄存款[概念]零存整取儲蓄存款是存款時約定存期，在存期內(nèi)分期存入本金，到期一次支取本息的定期儲蓄存款。[業(yè)務(wù)規(guī)定]普通存折、民生借記卡支持零存整取儲蓄存款。零存整取儲蓄存款的起存金額為5元人民幣。零存整取存期分為1年、3年、5年三個檔次。辦理零存整取儲蓄存款時，存款金額由儲戶自定，每月存入一次。中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)存，補(bǔ)存日期要在開戶約定日以前。未補(bǔ)存者，到期支取時按實存金額和實際存期計算利息。教育儲蓄[概念]教育儲蓄是專為存款人將來接受非義務(wù)教育（指9年義務(wù)教育之外的全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）儲蓄資金而開辦的一種零存整取定期儲蓄。[業(yè)務(wù)規(guī)定]普通存折和民生借記卡支持教育儲蓄存款。教育儲蓄存款起存金額為50元人民幣，最高上限為每賬戶2萬元。教育儲蓄提前支取時必須全額支取。教育儲蓄存款期限分為1、3、6年。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄： a)在開戶行辦理：借：現(xiàn)金101或其他科目貸：定期儲蓄存款-零存整取/教育儲蓄23131，23133，23136b)在代理行辦理：借：現(xiàn)金101或其他科目貸：通存通兌705借：通存通兌705貸：定期儲蓄存款-零存整取/教育儲蓄23131，23133，23136數(shù)據(jù)庫表： 1、PSOCA 對私開銷戶登記簿 2、PDMFA 對私定期主文件 3、PSACA 對私客戶帳號系統(tǒng)帳號對照表 4、EVCDA 憑證控制文件GDOTA雜類表GDIFA利率表GDSCA機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)幣種表GDSYA機(jī)構(gòu)幣種表存本取息[概念]存本取息是本金一次存入，在約定存期內(nèi)分次支取利息，到期支取本金的一種定期儲蓄存款。[業(yè)務(wù)規(guī)定]普通存折、民生借記卡支持存本取息定期儲蓄存款。存本取息定期儲蓄存款的起存金額為5000元人民幣。存期分為1、3、5年。存本取息儲蓄存款每次取息不扣利息稅，銷戶時一次性扣收利息稅。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄： a)在開戶行辦理：借：101現(xiàn)金或其他科目貸：定期儲蓄存款-存本取息23151、23153、23155 b)在代理行辦理：借：101現(xiàn)金或其他科目貸：705通存通兌借：705通存通兌貸：定期儲蓄存款-存本取息23151、23153、23155數(shù)據(jù)庫表： 1、PSOCA 對私開銷戶登記簿 2、PDMFA 對私定期主文件 3、PSACA 對私客戶帳號系統(tǒng)帳號對照表 4、EVECA 憑證控制文件定活兩便儲蓄存款[概念]定活兩便儲蓄存款是存入時不約定存期，可以隨時支取，具有定期和活期雙重性質(zhì)的一種儲蓄存款。[業(yè)務(wù)規(guī)定]存單和民生借記卡支持定活兩便儲蓄存款。定活兩便儲蓄存款的起存金額為50元人民幣。定活兩便儲蓄存款必須一次性存入，不能續(xù)存。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄： a)在開戶行辦理：借：101現(xiàn)金或其他科目貸：定活兩便儲蓄存款232 b)在代理行辦理：借：101現(xiàn)金或其他科目貸：705通存通兌借：705通存通兌貸：定活兩便儲蓄存款232數(shù)據(jù)庫表： 1、PSOCA 對私開銷戶登記簿 2、PDMFA 對私定期主文件 3、EVECA 憑證控制文件 4、PSACA 客戶帳號對照表通知存款[概念]通知存款是指存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。[業(yè)務(wù)規(guī)定]存單和民生借記卡支持通知存款。通知存款的起存金額為5萬元人民幣，最低支取金額為5萬元。通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金額的，需重新開立定期存單。留存部分低于起存金額的，予以清戶，按支取日掛牌公告的活期利率計息。[分類]人民幣通知存款按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款。外幣只有七天通知存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄a)在開戶行辦理借：現(xiàn)金101或其他科目貸：定期儲蓄存款-通知存款23161、23162b)在代理行辦理借：現(xiàn)金101或其他科目貸：通存通兌705借：通存通兌705貸：定期儲蓄存款-通知存款23161、23162數(shù)據(jù)庫表： 1、PSOCA 對私開銷戶登記簿 2、PDMFA 對私定期主文件 3、EVECA 憑證控制文件 4、PSACA 客戶帳號對照表8、“錢生錢”理財業(yè)務(wù)[概念]“錢生錢”理財業(yè)務(wù)是民生借記個人卡（僅限主卡）提供的一卡多戶，活期、定期存款多種最優(yōu)化組合的理財服務(wù)。該服務(wù)把客戶活期基本存款賬戶中屬于定期存款性質(zhì)的資金合理分離出來，在定期存款和活期存款之間統(tǒng)籌安排，使客戶僅使用一張個人卡，即可享受定期存款的較高收益。[業(yè)務(wù)規(guī)定]“錢生錢”理財業(yè)務(wù)必須由持有主卡的個人申請，每張主卡只能開1個“錢生錢”賬戶?！板X生錢”理財業(yè)務(wù)客戶要授權(quán)我行按事先約定的比例，在約定轉(zhuǎn)存日將活期存款轉(zhuǎn)成定期存款。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以自動進(jìn)行活期基本賬戶與“錢生錢”理財賬戶之間的轉(zhuǎn)賬，其轉(zhuǎn)賬金額必須是基數(shù)存款的倍數(shù)（基數(shù)存款是指“錢生錢”理財賬戶的基礎(chǔ)份額，本行基數(shù)存款為100元）。理財賬戶的開戶金額為2000元人民幣。辦理“錢生錢”理財服務(wù)的客戶在進(jìn)行支取、轉(zhuǎn)賬或消費(fèi)時，系統(tǒng)自動對活期基本存款賬戶進(jìn)行處理。若活期基本存款賬戶余額不足，系統(tǒng)自動按有關(guān)支取原則進(jìn)行定期存款的提前支取，并轉(zhuǎn)入活期結(jié)算賬戶供客戶使用。“錢生錢”理財賬戶的轉(zhuǎn)存由批處理來完成。定期存款到期或提前支取由系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)入活期賬戶；若支取后，滿足錢生錢理財業(yè)務(wù)的要求，由系統(tǒng)再轉(zhuǎn)入“錢生錢”理財賬戶。前臺錄入界面：輸出畫面：會計分錄：借：活期儲蓄存款230貸：定期儲蓄存款231PDMFA對私定期主文件PSACA對私客戶帳號系統(tǒng)帳號對照表CDQQA錢生錢登記簿PSOCA對私開銷戶登記簿EVIAA憑證信息文件－卡PDQQA錢生錢分戶登記簿NFTJA非帳務(wù)日志GDIFA業(yè)務(wù)科目對照表9、卡、單、折互轉(zhuǎn)[概念]單、折轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)是將持卡人的存單、普通存折存款轉(zhuǎn)入本人借記卡。卡轉(zhuǎn)單、折業(yè)務(wù)是將持卡人卡內(nèi)的存款轉(zhuǎn)入存單或普通存折。[業(yè)務(wù)規(guī)定