會計(jì)習(xí)題與實(shí)操業(yè)務(wù)

會計(jì)實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練第二章會計(jì)要素和會計(jì)等式（一）、指出以下內(nèi)容的科目名稱向銀行借入的十個(gè)月的借款200000元。（）應(yīng)付給供貨單位的購貨款582000元（）企業(yè)預(yù)收的貨款38000元（）應(yīng)付給職工的工資26900元（）應(yīng)交的各類稅金96000元（）應(yīng)付給投資人的利潤90000元（）采購材料開出商業(yè)匯票15000元（）向銀行借入的三年期的借款600000元（）應(yīng)付給職工的福利費(fèi)45000元（）應(yīng)付的購貸單位的包裝物押金3000元（）國家投資元（）收到的投資超過注冊資本的部份30000元（）提取的法定盈余公積24000元（）今年向會計(jì)主體、投資人等分派利潤28000元（）應(yīng)交的各類費(fèi)，如教育附加費(fèi)10000元（）江南工廠2006年3月31日資料如下企業(yè)擁有的實(shí)收資本116000元。企業(yè)接收的捐贈款82000元。企業(yè)提留的盈余公積金15400元。企業(yè)庫存材料59000元企業(yè)購入的專利權(quán)88000元。企業(yè)的庫存現(xiàn)金16400元企業(yè)向銀行借入的短時(shí)間借款84000元企業(yè)在銀行的存款48000元應(yīng)向外單位收取的貨款7600元。企業(yè)的汽車價(jià)值82000元庫存的產(chǎn)成品價(jià)值24000元長期投資8000元長期借款30000元因銷貨收到的商業(yè)匯票4800元應(yīng)付給外廠的材料款6600元企業(yè)采購材料開出的商業(yè)匯票3800元要求：將上述項(xiàng)目填入下表中資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額現(xiàn)金短期借款銀行存款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料長期借款產(chǎn)成品實(shí)收資本應(yīng)收票據(jù)資本公積固定資產(chǎn)盈余公積無形資產(chǎn)長期投資合計(jì)合計(jì)江南工廠2006年4月初的資產(chǎn)、欠債和所有者權(quán)益余額見上題2006年4月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)用現(xiàn)金96元購入原材料一批入庫用銀行存款700元?dú)w還欠外單位貸款收到國家以房產(chǎn)投資95000元。企業(yè)對外銷貨收到商業(yè)匯票5000元。企業(yè)因采購材料開出銀行承兌匯票，價(jià)值6000元。企業(yè)開出商業(yè)承兌匯票2600元，抵償應(yīng)付帳款。企業(yè)由銀行取得短時(shí)間借款9000元，存入企業(yè)存款戶企業(yè)由銀行提取現(xiàn)金200元。用銀行存款4000元購買股票作為長期投資收到外單位以專利權(quán)作價(jià)6000元。要求：編制四月末的資產(chǎn)、欠債和所有者權(quán)益轉(zhuǎn)變?nèi)缦沦Y產(chǎn)月初余額本期增加本期減少月末余額負(fù)債及所有者權(quán)益月初余額本期增加本期減少月末余額現(xiàn)金短期借款銀行存款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料盈余公積產(chǎn)成品長期借款應(yīng)收票據(jù)實(shí)收資本固定資產(chǎn)資本公積無形資產(chǎn)產(chǎn)品銷售收入長期投資合計(jì)合計(jì)第三章帳戶和復(fù)式記帳的大體原理資料：江南工廠四月份部份帳戶資料如下表：賬戶名稱期初余額本期借方發(fā)生額本期貸方發(fā)生額借或貸期末余額原材料3600138000借38000銀行存款3600045000借16000現(xiàn)金400300350應(yīng)收帳款30001600借6000短期借款3000032000貸20000資本公積1200040000貸30000應(yīng)付帳款2400050000貸36000要求：依照上列資料計(jì)算每一個(gè)帳戶的未知數(shù)據(jù)并填入空格內(nèi)。二、簡單會計(jì)分錄編制資料：江南工廠2006年4月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。向銀行借入三年期借款24000元，已存入銀行。用銀行存款歸還本市軋鋼廠材料款46000元。用銀行存款歸還短時(shí)間借款56000元。大體生產(chǎn)車間從倉庫領(lǐng)用材料一批62000元，投入產(chǎn)品生產(chǎn)。向本市軋鋼廠購入材料一批84000元，貨款尚未支付。將現(xiàn)金1200元存入銀行。購入小五金材料一批2500元，貨款當(dāng)即由銀行支付。某采購員預(yù)借差旅費(fèi)500元，已用現(xiàn)金支付。向銀行提現(xiàn)金1000元，出納員以備零星開支利用。10、收到外單位投入的專利權(quán)，作價(jià)7400元。1一、收到國家投入資金500000元，存入銀行。1二、用現(xiàn)金購買辦公用品計(jì)80元。13、銷售科報(bào)銷招待客戶餐費(fèi)1200元。14、企業(yè)現(xiàn)金支付交警罰款300元。1五、收到銷售材料收入3000元，存入銀行。1六、購支票，工本費(fèi)36元。17、保管員失職，罰款200元，收到現(xiàn)金1八、車間修機(jī)械領(lǐng)用材料500元。1九、本月生產(chǎn)的產(chǎn)品完工，價(jià)值50000元。20、用支票付廣告費(fèi)2000元。要求：依照以上資料編制會計(jì)分錄；三、依照以下資料編制復(fù)合會計(jì)分錄資料：江南工廠2006年3月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。購入材料一批，貨款35000元，運(yùn)輸費(fèi)150元，貨款已用銀行存款支付，運(yùn)輸費(fèi)用現(xiàn)金支付某采購員完成采購任務(wù)已歸來，經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)440元，交回現(xiàn)金60元，結(jié)清原借款額500元。銷售甲產(chǎn)品售價(jià)5400元，以現(xiàn)金收到400元，其余為收到一張商業(yè)匯票。購入元鋼一批，貸款60000元，運(yùn)費(fèi)2000元，運(yùn)費(fèi)已用銀行存款支付，貨款尚未支付。企業(yè)用銀行存款80000元?dú)w還前欠的材料款60000元，歸還其他欠款20000元。企業(yè)收到外商投入設(shè)備一套價(jià)值100000元，同時(shí)又收到一批材料40000元。四、資料：江南工廠2006年1月末各帳戶余額如下：資產(chǎn)金額負(fù)債及所有者權(quán)益金額固定資產(chǎn)600000實(shí)收資本600000原材料80000資本公積100000生產(chǎn)成本10000盈余公積50000負(fù)債及所有者權(quán)益金額產(chǎn)成品90000短期借款15000應(yīng)收帳款28000長期借款160000其他應(yīng)收款300應(yīng)付帳款75000現(xiàn)金200銀行存款191500合計(jì)1000000合計(jì)1000000該廠2月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）收到其他單位投入的資金40000元，存入銀行。（2）以銀行存款歸還短時(shí)間借款15000元。（3）國家投入設(shè)備一臺，價(jià)值20000元，已交生產(chǎn)車間利用。（4）從銀行提現(xiàn)金400元。（5）以銀行存款歸還上月所欠的貨款16000元。（6）某采購員外出采購材料。預(yù)借差旅費(fèi)300元，付給現(xiàn)金。（7）以銀行存款購入材料50000元。（8）大體生產(chǎn)車間為制造產(chǎn)品，從倉庫領(lǐng)用材料70000元。（9）大體生產(chǎn)車間正在加工的產(chǎn)品現(xiàn)已完工一批，價(jià)值60000元。（10）向銀行借入三年期的借款35000元，存入銀行。（11）購入材料一批計(jì)30000元，以銀行存款支付21000元，其余貨款尚支付。（12）銷售產(chǎn)品一批價(jià)款為128000元，當(dāng)即存入銀行118000元，其余貨款尚未收到。要求：一、依照資料2編制會計(jì)分錄。二、依照資料一、2編制以下試算平穩(wěn)表：帳戶名稱期初余額本期發(fā)生額期末余額借方貸方借方貸方借方貸方固定資產(chǎn)原材料生產(chǎn)成本產(chǎn)成品應(yīng)收帳款其他應(yīng)收款現(xiàn)金銀行存款實(shí)收資本資本公積盈余公積短期借款長期借款應(yīng)付帳款產(chǎn)品銷售收入合計(jì)第四章與第五章會計(jì)憑證和記錄帳簿紅山食物公司2003年7月31日銀行存款日記賬的余額為225000元，現(xiàn)金日記賬的余額為8000元。8月份發(fā)生以下涉及現(xiàn)金和銀行存款收支業(yè)務(wù)：3日，收到包裝物押金2500元，存入銀行3日，用銀行存款上交勞動保險(xiǎn)費(fèi)2694元。4日，上交上月的增值稅800元，城建稅56元，教育附加費(fèi)32元4日，向貧困大學(xué)生捐錢1200元，現(xiàn)金支付4日，以銀行存款20000元?dú)w還應(yīng)付賬款5日，以現(xiàn)金1000元存入銀行6日，從銀行提取現(xiàn)金18000元，預(yù)備發(fā)放職工工資6日，用現(xiàn)金18000元發(fā)放職工工資同時(shí)分派工資費(fèi)用。7日，廠長李明借差旅費(fèi)800元8日，用銀行存款支付廣告費(fèi)用1000元12日，收到綠山公司前欠貨款50000元存入銀行13日，以銀行存款40000元支付前欠興光材料款日，以銀行存款支付購買材料款25000元、運(yùn)費(fèi)300元14．20日，用銀行存款支付本月水電費(fèi)1800元15．22日，銷售產(chǎn)品一批，貨款51750元存入銀行16．22日，李明報(bào)銷差旅費(fèi)720元，返回現(xiàn)金80元。17．23日，購買辦公用品共68元。1八、24日，業(yè)務(wù)員李紅報(bào)銷招待用餐費(fèi)500元。1九、25日，以銀行存款支付廣告費(fèi)1600元。20、26日，會計(jì)小張報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)360元。要求：依照以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制記帳憑證，并下丁字帳并記錄現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳和現(xiàn)金和銀行存款總帳。商業(yè)企業(yè)會計(jì)實(shí)戰(zhàn)（小規(guī)模納稅人）名稱：哈爾濱龍幟商貿(mào)有限責(zé)任公司稅號：230開戶行：農(nóng)行香坊支行帳號：00357地址：香坊區(qū)珠江路50號：哈爾濱龍幟商貿(mào)自2020年12月30日經(jīng)工商局批準(zhǔn)成立，2020年發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)：一、1月1日，股東投入資本50萬，其中：王強(qiáng)出資300000元，張東出資200000元，存入銀行。二、1月3日，從銀行提現(xiàn)金5000元。3、1月4日，張領(lǐng)導(dǎo)出差借差旅費(fèi)3000元。4、1月5日，用支票購入蓄電池1000臺，單價(jià)200元，價(jià)值200000元，貨已驗(yàn)收入庫。五、1月7日，購買電腦一臺價(jià)值3000元，用銀行存款支票。六、1月7日，銷售蓄電池850臺給思路貿(mào)易公司，每臺300元，收到貨款存入銀行。7、1月8日，購進(jìn)蓄電池2000臺，每臺190元，花380000元。支票付款，貨入庫。八、1月8日，招待購貨單位人員飯費(fèi)400元，用現(xiàn)金支付。九、1月12日，支票支付全年房租120000元。10、1月15日，銷售給廣博貿(mào)易公司蓄電池200臺，單價(jià)260元，貨款52000尚未收到。1一、1月16日，購印花稅500元。1二、1月17日，張領(lǐng)導(dǎo)出差歸來報(bào)銷差旅費(fèi)2450元，余款返回。13、1月17日，購買轉(zhuǎn)帳支票一本，工本費(fèi)36元。14、1月17日,付廣告費(fèi)5000元，支票付款。1五、1月17日，收到銀行利息838元。1六、1月18日，銷售給個(gè)人蓄電池3臺，每臺240元，收現(xiàn)金720元。17、1月19日，將現(xiàn)金720元存入銀行1八、1月19日，收回廣博貿(mào)易公司前欠貨款52000元，存入銀行。1九、1月19日，預(yù)提本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的商品保險(xiǎn)費(fèi)200元。20、1月21日，預(yù)付紅星商貿(mào)公司商品定金40000元，電匯付款。2一、1月22日，支付全年報(bào)刊費(fèi)120元，現(xiàn)金支付。2二、1月22日，支付紅星公司購進(jìn)變電器一批，數(shù)量100臺，單價(jià)500元，價(jià)款50000元，余款已電匯出去，手續(xù)費(fèi)元23、1月26日，收到天地公司預(yù)交購貨款100000元，存入銀行。24、1月28日，購買辦公用品300元。2五、1月29日，給王領(lǐng)導(dǎo)報(bào)費(fèi)300元。2六、1月29日，開支票一張，給災(zāi)區(qū)捐錢10000元。27、1月29，分派本月的工資35000元，其中治理人員工資20000元，業(yè)務(wù)人員15000元。2八、1月29日，計(jì)提工資的三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。2九、1月29日，提現(xiàn)金35000元。付工資35000元。30、1月29日，銷售給北亞公司變電器50臺，每臺600元，價(jià)款共計(jì)30000元，其中：25000元存入銀行，5000作欠款處置。3一、1月28日，業(yè)務(wù)員張某報(bào)差旅費(fèi)240元。3二、1月30日，付稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅收罰款200元，現(xiàn)金支付。33、計(jì)算今年應(yīng)交的房產(chǎn)稅和土地利用稅（面積420平方米，單位稅額18元）34、1月30日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷商品本錢。3五、月底計(jì)提各項(xiàng)稅金。3六、結(jié)轉(zhuǎn)損益。商業(yè)企業(yè)會計(jì)實(shí)戰(zhàn)（一樣納稅人）哈爾濱瓏瑞科技開發(fā)有限公司是一家商業(yè)企業(yè),一樣納稅人,2020年12月末各帳戶的余額如下:資產(chǎn)金額負(fù)債和所有者權(quán)益金額現(xiàn)金5836應(yīng)付帳款銀行存款其中：實(shí)達(dá)公司上谷公司4927應(yīng)收帳款83676其他應(yīng)付款3998其中：仁力公司58600其中：包裝物押金3998大通公司25076應(yīng)交稅金其他應(yīng)收款29360其中：增值稅其中：張欣9360城建稅張總20000個(gè)人所得稅466應(yīng)付福利費(fèi)9000庫存商品其他應(yīng)交款其中：機(jī)柜284臺*其中：教育附加費(fèi)光纖收發(fā)器119臺*367。77生活垃圾費(fèi)10低值易耗品7800防洪保安費(fèi)其中：辦公桌椅5600負(fù)債合計(jì)鐵柜1400實(shí)收資本1000000金柜800其中：張宇600000待攤費(fèi)用45800李凡400000其中：房租45000利潤分配養(yǎng)路費(fèi)800其中：未分配利潤固定資產(chǎn)250000所有者權(quán)益合計(jì)其中：汽車250000累計(jì)折舊合計(jì)合計(jì)1217662。28本公司2020年1月份發(fā)生了以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):張總報(bào)銷餐費(fèi)849元。通過郵局郵寄的樣品費(fèi)用205元。購汽車配件260元,汽油200元.電匯付欠實(shí)達(dá)公司貨款31800元,手續(xù)費(fèi)元上交上月增值稅,城建稅,教育附加費(fèi),生活垃圾費(fèi)10元,防洪保安費(fèi),個(gè)人所得稅466元.往社保專戶轉(zhuǎn)款5000元.提差旅費(fèi)10000元.辦理銀行匯票一張,價(jià)值190000元,手續(xù)費(fèi)張欣借差旅費(fèi)8000元,去上海購貨10.張欣用銀行匯票和邁普公司結(jié)算,購得機(jī)柜100臺,每臺1200元,價(jià)值120000元,稅20400元,發(fā)票貨都已收到.11．銀行匯票余款返回49600元12．張欣報(bào)銷差旅費(fèi)3600元，余款返回。13.收到工大仁力公司欠款33000元,存入銀行.14.購支票36元.15.銷售機(jī)柜80臺給仁力公司,每臺1900元,價(jià)值152000元,稅25840元,未收到貨款.16.提備用金1000元.17.購邁普公司機(jī)柜60臺,每臺1300元,價(jià)值78000元,稅13260元,代墊運(yùn)費(fèi)1000元,貨已到，電匯結(jié)算,手續(xù)費(fèi)元18.銷售40臺機(jī)柜給船舶大世界的盛達(dá)公司,每臺2100元,價(jià)值84000元,稅14280元.收到支票存入銀行.19.電信局委托銀行收取費(fèi)元.20.預(yù)付邁普公司貨款36000元,手續(xù)費(fèi)元21.向邁普公司購的光纖收發(fā)器到貨100臺,每臺元,價(jià)值36752元,稅發(fā)票貨均收到.，補(bǔ)付貨款元,電匯付款,手續(xù)費(fèi)元24.給職工分豆油款項(xiàng)8936元，支票付款。25.地址變更,費(fèi)用如下:工商108元,國稅40元,地稅40元,購發(fā)票70元.26.職工報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)920元.27.業(yè)務(wù)員報(bào)差旅費(fèi)392元.28.現(xiàn)金付水電費(fèi)830元30.攤銷房租5000元,養(yǎng)路費(fèi)400元32.購印花稅3000元,本次用1200元33.購辦公用鐵柜18節(jié),每節(jié)100元,共1800元,支票付款，五五攤銷34．收利息826元,付利息564元35．購電腦一套,7890元,辦公用,支票結(jié)算36．本公司有車一臺,原值250000元,估量凈殘值率5%,估量利用年限10年,每一個(gè)月折舊額元,已提折舊元.部門姓名工資總額各種扣款凈領(lǐng)額簽章個(gè)人所得稅養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)其他扣款合計(jì)營業(yè)部門張輝150037120151721328李麗80064872728張亮亮1200169612301541046李欣2800167224284192381小計(jì)630022050463308175483管理部門季麗江3000193240304632537尚蕊80064872728張鐵英150037120151721328李穎12001696121241076小計(jì)6500246520658315669合計(jì)1280046610241283016481115238.計(jì)提職工福利費(fèi),職工教育經(jīng)費(fèi)39.依照養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù),單位承擔(dān)2816元,個(gè)人1024元,失業(yè)保險(xiǎn)中,單位負(fù)擔(dān)256元,個(gè)人負(fù)擔(dān)128元.40.計(jì)提各類稅金41.計(jì)算商品銷售本錢42.結(jié)轉(zhuǎn)損益.工業(yè)企業(yè)會計(jì)實(shí)戰(zhàn)（一樣納稅人）一、公司大體情形公司名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱豐源公司）經(jīng)營地址：昌吉市建設(shè)路21號大體存款賬戶開戶行：中國工商銀行昌吉市分行建設(shè)路分理處賬號：068納稅人記錄號：4013184，為增值稅一樣稅人，稅率為17%要緊產(chǎn)品：生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品機(jī)構(gòu)設(shè)置：公司內(nèi)設(shè)一個(gè)生產(chǎn)車間（該生產(chǎn)車間進(jìn)行全數(shù)工藝流程的加工），另設(shè)假設(shè)干個(gè)黨群和行政職能部門、一個(gè)銷售機(jī)構(gòu)。會計(jì)核算組織：公司集中核算二、有關(guān)人員：法人代表：張建軍會計(jì)主管：丁強(qiáng)會計(jì)：實(shí)習(xí)學(xué)生出納：李紅艷保管員：馮磊3、公司會計(jì)制度會計(jì)核算程序：記賬憑證賬務(wù)處置程序本錢核算：采納品種法計(jì)算產(chǎn)品本錢，原材料領(lǐng)用采取先進(jìn)先出法，庫存商品采取加權(quán)平均法。盈余公積：在年末一次提取，法定盈余公積提取比例為10%。有關(guān)賬戶余額資料一、200×年11月末各總分類賬戶余額，見表1。表1：各總分類賬戶余額表單位：元賬戶借或貸金額賬戶借或貸金額庫存現(xiàn)金借8000累計(jì)折舊貸2222000銀行存款借4957800應(yīng)付票據(jù)貸50000交易性金融資產(chǎn)借350000短期借款貸200000應(yīng)收票據(jù)借100000應(yīng)付賬款貸114100應(yīng)收賬款借150000預(yù)收賬款貸100000其他應(yīng)收款借6000貸原材料借735000應(yīng)交稅費(fèi)貸37000庫存商品借2220000預(yù)提費(fèi)用貸40000待攤費(fèi)用借2300實(shí)收資本貸9000000固定資產(chǎn)借7640000資本公積貸2095000無形資產(chǎn)-專利權(quán)借375000盈余公積貸164000利潤分配貸2522000合計(jì)1654410016544100二、200×年11月末有關(guān)明細(xì)分類賬戶余額，見表二、3、4、五、6。表2：庫存商品明細(xì)賬戶余額表產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價(jià)金額A產(chǎn)品件100001101100000B產(chǎn)品件80001401120000合計(jì)2220000表3：原材料明細(xì)賬戶余額表材料名稱單位數(shù)量單價(jià)金額甲材料千克600020120000乙材料千克450060270000丙材料千克450050225000丁材料千克800015120000合計(jì)735000表4：應(yīng)收賬款明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額應(yīng)收賬款光華建材有限責(zé)任公司借58500紅星實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司借91500合計(jì)150000表5：應(yīng)付賬款明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額應(yīng)付賬款華運(yùn)機(jī)電有限責(zé)任公司貸93600庭州建材有限責(zé)任公司貸12500柳州建材有限公司貸8000合計(jì)114100表6：應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸30000應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅貸4900教育費(fèi)附加貸2100合計(jì)37000待攤費(fèi)用明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額待推費(fèi)用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)借1000報(bào)刊雜志費(fèi)借500設(shè)備租賃費(fèi)借800合計(jì)2300固定資明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額固定資產(chǎn)房屋借5000000汽車借2640000合計(jì)7640000預(yù)提費(fèi)用明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額預(yù)提費(fèi)用大修理支出貸37916。70利息支出貸2083．30合計(jì)40000實(shí)收資本明細(xì)賬戶余額表一級科目明細(xì)科目借或貸金額實(shí)收資本李志欣貨7000000董炎貨2000000合計(jì)9000000一級科目明細(xì)科目借或貸金額其他應(yīng)收款李志欣借6000無形資產(chǎn)專利權(quán)借375000短期借款6個(gè)月借款貸200000預(yù)收帳款恒大建材商店貨100000合計(jì)9000000附件：原始憑證No：001中國工商銀行進(jìn)賬單（收賬通知）1200×年12月1日第21號此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知出票人全稱光華建材有限責(zé)任公司持票人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號008賬號068開戶銀行武漢市石化支行開戶銀行昌吉市工行建設(shè)路分理處中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖千百十萬千百十元角分￥5850000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票持票人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管會計(jì)復(fù)核記賬No：002（1）依照“002（2）”完成以下收據(jù)空白部份填寫，然后編制記賬憑證。收據(jù)200×年12月2日財(cái)務(wù)專用章今收到：東方公司財(cái)務(wù)專用章交來：投資款人民幣（大寫）：貳拾萬元整（小寫）￥200000收款單位蓋章：經(jīng)收人簽章：李紅艷單位主管會計(jì)出納李紅艷記賬No：002（2）中國工商銀行進(jìn)賬單（收賬通知）1200×年12月2日第21號此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知出票人全稱東方公司持票人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號230009賬號068開戶銀行青州市中行天山支行開戶銀行昌吉市工行建設(shè)路分理處中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖千百十萬千百十元角分￥20000000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票持票人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管會計(jì)復(fù)核記賬湖北No：003（1）湖北省增值稅專用發(fā)票湖北開票日期：200×年12月2日發(fā)票聯(lián)購貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068密碼區(qū)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證/>990/0+86845/3<0211+-+019131244<0676->>2-23/186>>-100180234貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱甲材料乙材料合計(jì)規(guī)格型號PUFJ單位千克千克數(shù)量10002000單價(jià)20發(fā)票專用章稅號：0021388發(fā)票專用章稅號：0021388金額20000120000140000稅率17%17%稅額34002040023800價(jià)稅合計(jì)（大寫）壹拾陸萬叁仟捌佰元整（小寫）￥163銷貨單位名稱：武漢市前進(jìn)建材工廠納稅人識別號：0021388地址、電話：漢口127號開戶行及賬號：工行漢支01469備注收款人：復(fù)核：開票人：李燕銷貨單位（章）：No：003（2）（填寫）收料單200×年12月2日供貨單位：武漢市前進(jìn)建材工廠實(shí)際成本編號材料名稱規(guī)格送驗(yàn)數(shù)量實(shí)收數(shù)量單位單價(jià)運(yùn)雜費(fèi)第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門百十萬千百十元角分003甲材料PU10001000千克202000000004乙材料FJ20002000千克6012000000合計(jì)￥14000000備注：附單據(jù)2張主管：會計(jì)：保管：馮磊復(fù)核驗(yàn)收：張志強(qiáng)No：003（3）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根發(fā)票專用章稅號：0021388本支票付款期限十天發(fā)票專用章稅號：0021388本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月2日收款人：武漢市前進(jìn)工廠金額：￥163用途：購材料單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447365出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬No：004借款單200×年12月2日借款部門或姓名：張小紅借款事由：出差共需天數(shù)：一個(gè)月借款金額（人民幣大寫）：叁仟元整（小寫）￥3領(lǐng)導(dǎo)批示同意張建軍財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意丁強(qiáng)借款人簽章張小紅No：005中國工商銀行（短時(shí)間借款）借款憑證（回單）④200×年12月2日銀行編號：3040126名稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司借款單位名稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司往來賬戶050放款賬戶050開戶銀行工行建支開戶銀行工行建支還款期限3個(gè)月利率5%起息日期200×.申請金額人民幣（大寫）陸萬元整億千百十萬千百十元角分借款原因用途周轉(zhuǎn)貸款銀行核定金額￥6000000中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖期限計(jì)劃還款計(jì)劃還款金額上述借款業(yè)已同意貸給并轉(zhuǎn)入你單位往來賬戶，借款到期時(shí)應(yīng)按期歸還。此致借款單位（銀行蓋章）200×年12月2日No：006（2）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。發(fā)票專用章稅號：4011788發(fā)票專用章稅號：4011788本支票付款期限十天支票號碼：01447366本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月3日收款人：市機(jī)電維修公司金額：￥5用途：支付維修費(fèi)用單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447366出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬新疆No：006（1）新疆工業(yè)企業(yè)統(tǒng)一發(fā)票新疆購貨單位：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司200×年12月3日貨號品名規(guī)格或加工修理項(xiàng)目計(jì)量發(fā)票專用章稅號：4011788發(fā)票專用章稅號：4011788數(shù)量單價(jià)金額第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)十萬千百十元角分設(shè)備維修￥538000合計(jì)人民幣（大寫）伍仟叁佰捌拾元整￥5單位：（蓋章）收款人：趙強(qiáng)開票人：李燕新疆No：007（1）新疆增值稅專用發(fā)票新疆開票日期：200×年12月3日發(fā)票聯(lián)購貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068密碼區(qū)*73-+*+-/98加密版本號：01第二聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：4023489新疆12月3日新疆第二聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)付款方記賬憑證烏蘇市地方稅務(wù)局烏蘇市地方稅務(wù)局代開發(fā)票專用章0新疆12月4日新疆第四聯(lián)第四聯(lián)記賬聯(lián)銷貨方記賬憑證發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：4013184財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章山東12月5日山東第二聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證長城機(jī)電公司長城機(jī)電公司發(fā)票專用章稅號：5278本支票付款期限十天長城機(jī)電公司本支票付款期限十天長城機(jī)電公司發(fā)票專用章稅號：5278財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天12月5日財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章收費(fèi)專用章收費(fèi)專用章湖北12月6日湖北第二聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證UK發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：0021388武漢12月6日武漢第二聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)付款方記賬憑證漢口市地方稅務(wù)局漢口市地方稅務(wù)局代開發(fā)票專用章6第二聯(lián)第二聯(lián)送會計(jì)部門UK發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：4013184發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：401318412月6日第二聯(lián)第二聯(lián)送會計(jì)部門發(fā)票專用章稅號：4023489本支票付款期限十天發(fā)票專用章稅號：4023489本支票付款期限十天財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天財(cái)務(wù)專用章12月7日本支票付款期限十天財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章新疆12月9日新疆發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：5203876發(fā)票專用章稅號：5203876本支票付款期限十天發(fā)票專用章稅號：5203876本支票付款期限十天財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天本支票付款期限十天財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章稅收疆第一聯(lián)稅收疆第一聯(lián)收據(jù)國庫收款蓋章后退繳款單位作完稅憑證12月10日財(cái)務(wù)專用章財(cái)務(wù)專用章征稅專用章征稅專用章中國工商銀行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行業(yè)務(wù)清訖工資款項(xiàng)職工人數(shù)崗位工資獎金應(yīng)發(fā)工資扣款實(shí)發(fā)合計(jì)10251000340008500085000稅收疆No：016（2）中華人民共和國地稅收疆隸屬關(guān)系：縣級市稅收繳款書新地繳電363號第一聯(lián)收據(jù)國庫收款蓋章后退繳款單位作完稅憑證注冊類型：其他有限責(zé)任公司填發(fā)日期：200第一聯(lián)收據(jù)國庫收款蓋章后退繳款單位作完稅憑證繳款單位代碼1090615預(yù)算科目編碼1003城市建設(shè)維護(hù)稅全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司款項(xiàng)城市建設(shè)維護(hù)稅開戶銀行工行昌支級次縣（市）級賬號068收繳國庫昌吉市支庫稅款所屬時(shí)期200×年11月日稅款限繳日期200×年12月10日財(cái)務(wù)專用章品目名稱財(cái)務(wù)專用章征稅專用章課稅數(shù)量征稅專用章計(jì)稅金額或銷售收入中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖單位稅額已繳或扣除額實(shí)繳金額城市建設(shè)維護(hù)稅707%4金額合計(jì)(大寫)肆仟玖佰元整（小寫）￥4經(jīng)辦人：張文明填票人：劉玉萍上列款項(xiàng)已核收記入收款單位賬戶國庫（銀行）蓋章備注稅收疆No：016（3）中華人民共和國國稅收疆隸屬關(guān)系：縣級市稅收繳款書新地繳電364號第一聯(lián)收據(jù)國庫收款蓋章后退繳款單位作完稅憑證注冊類型：其他有限責(zé)任公司填發(fā)日期：200第一聯(lián)收據(jù)國庫收款蓋章后退繳款單位作完稅憑證繳款單位代碼1090615預(yù)算科目編碼0101國內(nèi)增值稅全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司款項(xiàng)增值稅開戶銀行工行昌支級次縣（市）級賬號068收繳國庫昌吉市支庫稅款所屬時(shí)期200×年11月日稅款限繳日期200×年12月10日財(cái)務(wù)專用章品目名稱財(cái)務(wù)專用章征稅專用章課稅數(shù)量征稅專用章計(jì)稅金額或銷售收入中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖單位稅額已繳或扣除額實(shí)繳金額增值稅27617%1700030金額合計(jì)(大寫)叁萬元整（小寫）￥30經(jīng)辦人：張文明填票人：劉玉萍上列款項(xiàng)已核收記入收款單位賬戶國庫（銀行）蓋章備注新疆No：017（1）新疆增值稅專用發(fā)票新疆開票日期：200×年12月11日記賬聯(lián)購貨單位名稱：黃河公司納稅人識別號：4034568地址、電話：天泄路16號開戶行及賬號：工行烏支470003密碼區(qū)第四聯(lián)記賬聯(lián)第四聯(lián)記賬聯(lián)銷貨方記賬憑證2/4>33>>721>765/>5-711200>-18/00120*38//126>>2-203//86>>>000187968貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱甲材料合計(jì)規(guī)格型號PU單位千克數(shù)量750單價(jià)20發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：4013184金額1500015000稅率17%稅額25502550價(jià)稅合計(jì)（大寫）壹萬柒仟伍佰伍拾元整（小寫）￥17銷貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068備注收款人：復(fù)核：開票人：馮小剛銷貨單位（章）：No：017（2）中國工商銀行進(jìn)賬單（收賬通知）1200×年12月11日第36號此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知出票人全稱黃河公司持票人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號470003賬號068開戶銀行工行烏支開戶銀行昌吉市工行建設(shè)路分理處中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖千百十萬千百十元角分￥1755000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票持票人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管會計(jì)復(fù)核記賬新疆No：018（1）新疆增值稅專用發(fā)票新疆開票日期：200×年12月11日記賬聯(lián)購貨單位名稱：五環(huán)工廠納稅人識別號：4034568地址、電話：寧邊路116號開戶行及賬號：建行昌支470003密碼區(qū)第四聯(lián)記賬聯(lián)第四聯(lián)記賬聯(lián)銷貨方記賬憑證//1>3320100>383//1023*7//>5-70012>-07//13038*38//6>>2-25//80>>>900187969貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱A產(chǎn)品B產(chǎn)品合計(jì)規(guī)格型號單位件件數(shù)量2500500單價(jià)200150發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：4013184金額50000075000575000稅率17%17%稅額850001275097750價(jià)稅合計(jì)（大寫）陸拾柒萬貳仟柒佰伍拾元整（小寫）￥672銷貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068備注收款人：復(fù)核：開票人：馮小剛銷貨單位（章）：No：019（2）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根發(fā)票專用章稅號：4056286本支票付款期限十天發(fā)票專用章稅號：4056286本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月12日收款人：昌吉市電力公司金額：￥17用途：支付電費(fèi)單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447373出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣財(cái)務(wù)專用章（大寫）財(cái)務(wù)專用章億千百十萬千百十元角分用途上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬No：019（3）電費(fèi)分派表200×年12月31日單位：元車間、部門應(yīng)分配金額備注生產(chǎn)車間用電A產(chǎn)品負(fù)擔(dān)5000B產(chǎn)品負(fù)擔(dān)6000車間照明用電2500行政管理部門用電1500合計(jì)15000審核：丁強(qiáng)會計(jì)：制單：趙梅No：018（2）中國工商銀行進(jìn)賬單（收賬通知）1200×年12月11日第36號此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知出票人全稱五環(huán)工廠持票人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號470003賬號068開戶銀行建行昌支開戶銀行昌吉市工行建設(shè)路分理處中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖千百十萬千百十元角分￥67275000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票持票人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管會計(jì)復(fù)核記賬新疆No：019（1）新疆增值稅專用發(fā)票新疆開票日期：200×年12月12日發(fā)票聯(lián)購貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068密碼區(qū)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證4/1>3320119>302//201498//>4-+10>>>-02//23899*38//6>>2-25//80>>>-200188543貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱電合計(jì)規(guī)格型號單位千瓦時(shí)數(shù)量3000030000單價(jià)金額1500015000稅率17%稅額25502550價(jià)稅合計(jì)（大寫）發(fā)票專用章稅號：4056286壹萬柒仟伍佰伍拾元整（小寫）￥發(fā)票專用章稅號：4056286銷貨單位名稱：昌吉市電業(yè)公司納稅人識別號：4056286地址、電話：健康路12號開戶行及賬號：農(nóng)行昌支350004備注收款人：復(fù)核：開票人：毛建華銷貨單位（章）：新疆No：020（1）新疆增值稅專用發(fā)票新疆開票日期：200×年12月13日發(fā)票聯(lián)購貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068密碼區(qū)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證5/1>3321278>32//2078*9//>3-+12>>>-08//0015012///-6>>2-25//18>>-100186573貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱水合計(jì)規(guī)格型號單位m3數(shù)量3125單價(jià)發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：5201268金額50005000稅率13%稅額650650價(jià)稅合計(jì)（大寫）伍仟陸佰伍拾元整（小寫）￥5銷貨單位名稱：昌吉市自來水公司納稅人識別號：5201268地址、電話：寧邊路15號開戶行及賬號：農(nóng)行昌支000備注收款人：復(fù)核：開票人：張建江銷貨單位（章）：No：020（2）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根發(fā)票專用章稅號：5201268發(fā)票專用章稅號：5201268本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月13日收款人：昌吉市自來水公司金額：￥5用途：支付水費(fèi)單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447374出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬No：020（3）水費(fèi)分派表200×年12月31日單位：元車間、部門應(yīng)分配金額備注生產(chǎn)車間用水A產(chǎn)品負(fù)擔(dān)2000B產(chǎn)品負(fù)擔(dān)1500車間公共用水1000行政管理部門用水500合計(jì)5000審核：丁強(qiáng)會計(jì)：制單：趙梅No：021（1）審核原始憑證，并將其粘貼在單據(jù)粘貼單上票據(jù)粘貼單年月日本張金額：元附件：張報(bào)銷部門：報(bào)銷人：報(bào)銷單位負(fù)責(zé)人：會計(jì)審查：項(xiàng)目：人民幣（大寫）10Z054945烏站售10Z054945烏站售烏魯木齊北京西T70次全價(jià)元新空調(diào)硬座特快臥限乘當(dāng)日當(dāng)次車在6日內(nèi)到有效H033755京B售北京西烏魯木齊T69次全價(jià)元新空調(diào)硬座特快臥限乘當(dāng)日當(dāng)次車在3日內(nèi)到有效票價(jià)：2元095030報(bào)銷憑證票價(jià)：2元0950789報(bào)銷憑證票價(jià)：2元0340658報(bào)銷憑證票價(jià)：2元0340259報(bào)銷憑證票價(jià)：4元0340698報(bào)銷憑證票價(jià)：4元0340563報(bào)銷憑證北京市漢北京市效勞業(yè)專用發(fā)票北京市漢發(fā)票聯(lián)單位（姓名）：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司開票時(shí)刻：2005年12月8日服務(wù)項(xiàng)目發(fā)票專用章稅號：02發(fā)票專用章稅號：02數(shù)量單價(jià)金額百十萬千百十元角分住宿費(fèi)天46526000小寫金額合計(jì)￥26000大寫金額⊕佰⊕拾⊕萬⊕仟貳佰陸拾零元零角零分收款單位（印章）開票人：孫小兵★北京市行政事業(yè)性收費(fèi)專用單據(jù)★2005年12月5日交款單位或個(gè)人豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司收費(fèi)許可證號8★財(cái)務(wù)專用章★財(cái)務(wù)專用章收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)金額備注百十萬千百十元角分培訓(xùn)費(fèi)35035000金額大寫人民幣叁佰伍拾元整￥35000收款單位（印章）開票人：張軍強(qiáng)No：021（2）（填寫）差旅費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷部門：辦公室200×年12月13日姓名張小紅職務(wù)辦公室主任出差事由業(yè)務(wù)培訓(xùn)出差起止日期自200×年12月2日起至200×年12月10日共9天附單據(jù)10張日期起訖地點(diǎn)差旅補(bǔ)助交通費(fèi)住宿費(fèi)會務(wù)費(fèi)其他小計(jì)月日天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)金額122烏市---北京630128北京---烏市330合計(jì)合計(jì)人民幣（大寫）貳仟貳佰元整預(yù)領(lǐng)金額：3000元交（退）回金額元應(yīng)補(bǔ)付金額元單位負(fù)責(zé)人：張建軍會計(jì)主管：丁強(qiáng)部門主管：趙江報(bào)銷人：張小紅No：021（3）（填寫）收據(jù)200×年12月13日今收到：張小紅財(cái)務(wù)專用章交來：剩余差旅費(fèi)（現(xiàn)金）財(cái)務(wù)專用章人民幣（大寫）：捌佰元整（小寫）￥800收款單位蓋章：經(jīng)收人簽章：李紅艷單位主管會計(jì)出納李紅艷記賬No：022中國工商銀行現(xiàn)金存款憑條（柜面交款專用）200×年12月13日存款人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號068款項(xiàng)來源預(yù)借差費(fèi)剩余款開戶行工行昌支交款人此聯(lián)由銀行蓋章后退回單位豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司此聯(lián)由銀行蓋章后退回單位金額大寫（幣種）人民幣捌佰元整百十萬千百十元角分￥80000票面張數(shù)金額票面張數(shù)金額現(xiàn)金收訖現(xiàn)金收訖復(fù)核：收款員：趙紅霞100元33005角中國工商銀行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行50元73502角20元51001角10元5505分5元2分2元1分1元廣西No：023（1）廣西省增值稅專用發(fā)票廣西開票日期：200×年12月13日發(fā)票聯(lián)購貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068密碼區(qū)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證3/8>3328125>696//>>5-+5124<2>-07/31*//89>>2-+312/45>>-302548215貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱乙材料合計(jì)規(guī)格型號FJ單位千克數(shù)量2000單價(jià)60金額120000120000稅率17%稅額2040020400價(jià)稅合計(jì)（大寫）財(cái)務(wù)專用章壹拾肆萬零肆佰元整（小寫）￥140財(cái)務(wù)專用章銷貨單位名稱：廣西省向陽建材工廠納稅人識別號：0032594地址、電話：長安路7號開戶行及賬號：市中行42658備注No：023（2）（填寫）收料單200×年12月13日供貨單位：武漢市前進(jìn)建材工廠實(shí)際成本編號材料名稱規(guī)格送驗(yàn)數(shù)量實(shí)收數(shù)量單位單價(jià)運(yùn)雜費(fèi)第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門百十萬千百十元角分004乙材料FJ20002000千克6012000000合計(jì)備注：附單據(jù)1張主管：會計(jì)：保管：馮磊復(fù)核驗(yàn)收：張志強(qiáng)No：023（3）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天支票號碼：01447375財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月14日收款人：向陽工廠金額：￥40用途：購材料單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447375出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬收費(fèi)票據(jù)監(jiān)制章No：024（1）新疆維吾爾自治區(qū)行政事業(yè)單位收款收據(jù)收費(fèi)票據(jù)監(jiān)制章交款單位（個(gè)人）：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司200×年12月14日財(cái)務(wù)專用章第二聯(lián)收據(jù)今收到：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)專用章第二聯(lián)收據(jù)人民幣（大寫）伍萬元整￥50收款單位公章：會計(jì)：經(jīng)收人：王萬州No：024（2）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天支票號碼：01447376財(cái)務(wù)專用章本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月14日收款人：昌吉市人民政府金額：￥50用途：農(nóng)村義務(wù)教育捐款單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447376出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬No：025（1）領(lǐng)料單領(lǐng)用單位：生產(chǎn)車間200×年12月14日憑證編號：086第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門材料編號材料名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額請領(lǐng)實(shí)發(fā)003甲材料PU千克7000700020140000004乙材料FJ千克3000300060180000005丙材料HE千克8008005040000合計(jì)叁拾陸萬元整360000備注附單據(jù)2張領(lǐng)料人：張兵發(fā)料人：馮磊領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人：趙小剛No：025（2）領(lǐng)料單領(lǐng)用單位：生產(chǎn)車間200×年12月14日憑證編號：087第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門材料編號材料名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額請領(lǐng)實(shí)發(fā)004乙材料FJ千克5000500060300000005丙材料HE千克3600360050180000006丁材料UK千克8000800015120000006丁材料UK千克2000200015．9331860合計(jì)陸拾叁萬元整631860備注附單據(jù)2張領(lǐng)料人：張兵發(fā)料人：馮磊領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人：趙小剛收費(fèi)票據(jù)監(jiān)制章No：026新疆省非稅收入一樣繳款書（收據(jù)）4收費(fèi)票據(jù)監(jiān)制章填制日期：200×年12月15日執(zhí)收單位名稱：昌吉市工商行政治理局付款人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司收款人全稱昌吉市財(cái)政局賬號068賬號市中行北京中路分理處開戶銀行工行昌支開戶銀行01非稅收入專用章幣種：人民幣金額（大寫）叁萬元整非稅收入專用章（小寫）￥30項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱單位數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)金額520345商標(biāo)侵權(quán)元11萬至10萬30執(zhí)收單位（蓋章）經(jīng)辦人（簽章）蔣秀紅備注：No：027（1）資產(chǎn)評估報(bào)告書東風(fēng)公司擬投資機(jī)器設(shè)備資產(chǎn)評估報(bào)告書昌華評報(bào)字（200×）0-014號受豐源公司委托，于評估基準(zhǔn)日，對股東投資的實(shí)物資產(chǎn)----機(jī)器設(shè)備進(jìn)行評估。經(jīng)評估，東風(fēng)公司用于投資的機(jī)器設(shè)備價(jià)值人民幣100000元。中國注冊資產(chǎn)評估師趙建鵬中國注冊資產(chǎn)評估師趙建鵬中國注冊資產(chǎn)評估師張利軍★評估師 昌華會計(jì)師事務(wù)所（蓋章）200×年12月15日No：027（2）驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)資報(bào)告昌華驗(yàn)字（200×）0-028號中國注冊會計(jì)師澎軍中國注冊會計(jì)師中國注冊會計(jì)師澎軍中國注冊會計(jì)師張軍強(qiáng)★注冊會計(jì)師（章）昌華會計(jì)師事務(wù)所（蓋章)200×年12月15日No：027（3）固定資產(chǎn)驗(yàn)收交接單200×年12月5日金額：元資產(chǎn)名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)或工程造價(jià)安裝費(fèi)用其他費(fèi)用合計(jì)已提折舊機(jī)床C-6臺1100000資產(chǎn)來源投資制造廠名神州機(jī)電使用年限10年估計(jì)殘值6000合計(jì)人民幣（大寫）壹拾萬元整（小寫）￥100驗(yàn)收人：劉靜接管人：趙紅斌主管：會計(jì)：No：028完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行現(xiàn)金支票存根本支票付款期限十天支票號碼：01447451本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月16日收款人：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司金額：￥2用途：備用單位主管會計(jì)中國工商銀行現(xiàn)金支票No：01447451出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬新疆No：029新疆商業(yè)企業(yè)統(tǒng)一發(fā)票新疆客戶名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司200×年12月17日發(fā)票專用章品名規(guī)格發(fā)票專用章單位數(shù)量單價(jià)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)十萬千百十元角分鋼筆支2018￥36000稿紙本2001￥20000筆記本本現(xiàn)金收訖80現(xiàn)金收訖3￥24000合計(jì)（大寫）捌佰元整￥80000銷貨單位（蓋章）開票人：李麗娟收款人：王梅新疆No：030新疆增值稅專用發(fā)票新疆開票日期：200×年12月18日記賬聯(lián)購貨單位名稱：華南工廠納稅人識別號：4078254地址、電話：虹橋路6號開戶行及賬號：商行虹支470002密碼區(qū)第四聯(lián)記賬聯(lián)第四聯(lián)記賬聯(lián)銷貨方記賬憑證73-+11/+34*+//-275+6*95>>4+63120015*4250>>-+>>2/4>4//>>>-100187970貨物及應(yīng)稅勞務(wù)名稱A產(chǎn)品B產(chǎn)品合計(jì)規(guī)格型號單位件件數(shù)量35001000單價(jià)160200發(fā)票專用章發(fā)票專用章稅號：4013184金額560000200000760000稅率17%17%稅額9520034000129200價(jià)稅合計(jì)（大寫）捌拾捌萬玖仟貳佰元整（小寫）￥889銷貨單位名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司納稅人識別號：4013184地址、電話：建設(shè)路21號開戶行及賬號：工行昌支068備注收款人：復(fù)核：開票人：馮小剛銷貨單位（章）：No：031（1）領(lǐng)料單領(lǐng)用單位：生產(chǎn)車間200×年12月20日憑證編號：088第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門材料編號材料名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額請領(lǐng)實(shí)發(fā)005丙材料HE千克20020050．9310186006丁材料UK千克58858815．939366．84合計(jì)壹萬捌仟捌佰貳拾元整18820備注附單據(jù)2張領(lǐng)料人：張兵發(fā)料人：馮磊領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人：趙小剛No：031（2）領(lǐng)料單領(lǐng)用單位：公司治理部門200×年12月20日憑證編號：089第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門材料編號材料名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額請領(lǐng)實(shí)發(fā)005丙材料HE千克10010050．935093006丁材料UK千克606015．93955．80合計(jì)伍仟玖佰元整6048．80備注附單據(jù)2張領(lǐng)料人：張兵發(fā)料人：馮磊領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人：趙小剛No：031（3）領(lǐng)料單領(lǐng)用單位：公司銷售部門200×年12月20日憑證編號：090第二聯(lián)送會計(jì)部門第二聯(lián)送會計(jì)部門材料編號材料名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額請領(lǐng)實(shí)發(fā)005丙材料HE千克100100505000合計(jì)伍仟元整5000備注附單據(jù)2張領(lǐng)料人：張兵發(fā)料人：馮磊領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人：趙小剛No：032（1）完成以下空白支票的填寫，然后編制記賬憑證。中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根本支票付款期限十天支票號碼：01447377本支票付款期限十天附加信息：出票日期200×年12月21日收款人：工行昌吉市建設(shè)支行金額：￥100用途：歸還短期借款單位主管會計(jì)中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票No：01447377出票日期（大寫）年月日付款行名稱：收款人：出票人賬號：人民幣（大寫）億千百十萬千百十元角分財(cái)務(wù)專用章用途財(cái)務(wù)專用章上列款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬No：032（2）中國工商銀行特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證200×年12月21日銀行打印交易序號41交易代碼02234工作日期200×-12-20工作時(shí)間11:18:21幣種人民幣借方賬號002戶名豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖金額100轉(zhuǎn)賬歸還到期貸款借款合同號00448業(yè)務(wù)類型轉(zhuǎn)賬借方戶名豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司貸方戶名豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號002賬號068開戶銀行工行建支行號開戶銀行工行建支行號金額幣種（大寫）人民幣壹拾萬元整億千佰十萬千百十元角分￥10000000轉(zhuǎn)賬原因：歸還貸款（借款合同00448號）No：032（3）中國工商銀行利息轉(zhuǎn)賬專用傳票科目：200×年12月21日No;0047386收入利息單位單位名稱工行昌吉市建設(shè)支行支付利息單位單位名稱第一聯(lián)放款息代支款通知第一聯(lián)放款息代支款通知賬號470032賬號068利息金額人民幣中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖千百十萬千百十元角元￥250000計(jì)息存、貸款戶賬號470032上列利息金額已從貴單位結(jié)算賬付劃轉(zhuǎn)。開戶銀行蓋章計(jì)算利息起訖時(shí)間200×年6月22日起200×年12月21日止計(jì)息積數(shù)￥100年利率5%備注：短期借款利息單位主管：會計(jì)：記賬：No：032（4）銀行借款利息計(jì)提表200×年12月21日單位：元貸款銀行借款種類計(jì)息基數(shù)利率本月應(yīng)計(jì)利息備注工行建支短期借款1000005%416．7前期已預(yù)提短期借款利息2元6個(gè)月借款合計(jì)審核：丁強(qiáng)會計(jì)：制單：趙梅No：033中國工商銀行進(jìn)賬單（收賬通知）1200×年12月22日第23號此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知此聯(lián)是持票人開戶銀行交給持票人的收賬通知出票人全稱華南工廠持票人全稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司賬號470002賬號068開戶銀行商行虹支開戶銀行昌吉市工行建設(shè)路分理處中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行中國工商銀行昌吉市建設(shè)支行轉(zhuǎn)訖千百十萬千百十元角分￥88920000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票持票人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管會計(jì)復(fù)核記賬新疆新疆服務(wù)業(yè)定額專用發(fā)票新疆發(fā)票聯(lián)地稅付款方名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司No:01760804發(fā)票專用章貳佰元￥發(fā)票專用章收款單位（蓋章）開票日期200×年12月24日No：034新疆新疆服務(wù)業(yè)定額專用發(fā)票新疆發(fā)票聯(lián)地稅付款方名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司No:01760805發(fā)票專用章貳佰元￥發(fā)票專用章收款單位（蓋章）開票日期200×年12月24日新疆新疆服務(wù)業(yè)定額專用發(fā)票新疆發(fā)票聯(lián)地稅付款方名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司No:01760806發(fā)票專用章伍拾元￥發(fā)票專用章收款單位（蓋章）開票日期200×年12月24日新疆新疆服務(wù)業(yè)定額專用發(fā)票新疆發(fā)票聯(lián)地稅付款方名稱：豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司No:01760807發(fā)票專用章伍元￥發(fā)票專用章收款單位（蓋章）開票日期200×年12月24日No：035新疆電信專用收據(jù)收款日期200×年12月25日No：B09296019客戶名稱豐源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司預(yù)存款合同號39431業(yè)務(wù)號碼上次結(jié)存繳款內(nèi)容發(fā)票專用章稅號：48200×/11/01----200×發(fā)票專用章稅號：48本次結(jié)余上次余零本次應(yīng)付￥本次余零收款項(xiàng)目月租市話區(qū)內(nèi)費(fèi)國內(nèi)長途互聯(lián)網(wǎng)實(shí)收金額(大寫)伍佰