2021年初級銀行從業(yè)資格《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》考試題庫及解析（單選題）

2021年初級銀行從業(yè)資格考試題庫及解析

考試科目：《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》

單選題

1.關(guān)于成本收入比下列說法不正確的是（）。

A、在資金投入環(huán)節(jié)提高效率的重點是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售

存款和活期存款的比重.將存貸比提高到合理水平

B、成本收入比可以稱為經(jīng)營性效率問題，其改善的途徑是合理配置資源、加強

成本控制

C、成本收入比二（營業(yè)費用/營業(yè)收入）X100%

D、營業(yè)凈收入二營業(yè)收入-營業(yè)支出-費用

答案：C

解析：成本收入比二（營業(yè)費用/營業(yè)凈收入）X100%。

2.撥備前利潤是銀行常用的財務(wù)指標(biāo)，是銀行在經(jīng)營中已經(jīng)構(gòu)成的（）作出的

準(zhǔn)備。

A、收入和支出

B、貸款和存款

C、成本和利潤

D、風(fēng)險和損失

答案：D

解析：撥備前利潤是銀行常用的財務(wù)指標(biāo)，是銀行在經(jīng)營中已經(jīng)構(gòu)成的風(fēng)險和損

失作出的準(zhǔn)備.定期提取的貸款和資產(chǎn)準(zhǔn)備金。

3.下列關(guān)于客戶集中度指標(biāo)說法正確的是（）。

A、銀行對最大十家客戶貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營.防范因“壘大戶

而引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險

B、單一最大客戶貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營安全性的指標(biāo)

C、最大十家客戶貸款比率是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)之一

D、單一最大客戶貸款比率二（最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額）X100%

答案：C

解析：選項A應(yīng)是銀行對最大十家客戶貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶風(fēng)險：選

項B應(yīng)是單一最大客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營安全性的指標(biāo)之一；選項D是單

一集團(tuán)客戶授信集中度的公式。

4.（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時也是

銀行進(jìn)行價值管理的核心指標(biāo)。

A、風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

B、凈利息收益率

C、平均凈資產(chǎn)回報率

D、撥備前利潤

答案：A

解析：風(fēng)險調(diào)整后資本回報率是銀行進(jìn)行價值管理的核心指標(biāo)。

5.反映銀行實現(xiàn)股東價值最大化的經(jīng)營目標(biāo)的財務(wù)指標(biāo)是銀行的資本利潤率，其

公式為（）。

A、凈利潤/總收入

B、總資產(chǎn)/股東權(quán)益

C、凈利潤/總資產(chǎn)

D、凈利潤/股東權(quán)益

答案：D

6.關(guān)于商業(yè)銀行的組織架構(gòu)，下列說法錯誤的是（）。

A、總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤中心，總行向分行下達(dá)各項業(yè)務(wù)指標(biāo)和利潤

指標(biāo)，分行再分解到各轄支行，并定期進(jìn)行指標(biāo)考核。

B、事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個運作始終以實現(xiàn)利潤目標(biāo)為核心，有助

于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤來源。

C、矩陣型組織架構(gòu)下，若區(qū)域總部運作失靈，則可能對整個區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)

生嚴(yán)重影響

D、矩陣型組織架構(gòu)下，銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄，有

助于實現(xiàn)利演J目標(biāo)。

答案：D

解析：矩陣型組織架構(gòu)下，銀行實行區(qū)域總部、總行事業(yè)部雙重領(lǐng)導(dǎo)，對全行范

圍內(nèi)的授權(quán)管理系統(tǒng)的要求很高，故答案為D

7.（）是指在評估銀行貸款質(zhì)量時，把貸款按風(fēng)險基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、

可疑和損失。

A、不良貸款

B、次級貸款

C、壞賬準(zhǔn)備

D、貸款損失

答案：A

解析:不良貸款是指在評估銀行貸款質(zhì)量時,把貸款按風(fēng)險基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、

次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款?？键c安全性指標(biāo)

8.在銀行貸款五級分類中，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可

能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（）。

A、損失類貸款

B、可疑類貸款

C、次級類貸款

D、關(guān)注類貸款

答案：D

解析：我國自2002年起開始全面實行國際通行的貸款五級分類法，將貸款分為

正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。其中，關(guān)注類貸款是指借款人目前有能力

償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的貸款。

9.王先生在2009年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本

金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0.72%,扣除20%利息稅后，王

先生能取回的全部金額是（）。

Av1000.45元

Bv1000.60元

C、1000.56元

Dv1000.48元

答案：A

解析：積數(shù)計息法是指按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計數(shù)乘以日利率計算

利息。計算公式：利息二累計計息積數(shù)X日利率累計計息積數(shù)二每日余額合計數(shù)日

利率=年利率+360所以到3月1日王先生所能取得的利息=2BX0.72%4-360X

（1-20%）=0.448元，四舍五入為0.45元，本金數(shù)額不變。

10.下列說法正確的是（）。

A、大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了買方市場

B、如果銀行能有效地控制風(fēng)險，進(jìn)入大型企業(yè)貸款領(lǐng)域，就可獲得更高的收益

和市場占有率，所以大型企業(yè)貸款的情況備受關(guān)注

C、貸款結(jié)構(gòu)的另一種分類方式為按行業(yè)或按地區(qū)分類

D、大量大型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場

答案：C

解析：0正確，A、D選項因是大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場；

B選項中應(yīng)是中小企業(yè)

11.以區(qū)域管理為主的總分行型組織構(gòu)架的缺點不包括（）。

A、各職能部門收到既定職責(zé)的限制，對外部環(huán)境變化反應(yīng)比較遲鈍

B、層層設(shè)置職責(zé)相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費用

C、總行對分行授權(quán)不當(dāng)，容易干擾分行的工作效率

D、各層級職能部門自成體系，橫向信息溝通難度較大，工作易重復(fù)，效率不高

答案：C

解析：以區(qū)域管理為主的總分行型組織構(gòu)架的缺點，一是各層級職能部門自成體

系，橫向信息溝通難度較大，工作易重復(fù)，效率不高；二是若總行對分行授權(quán)不

當(dāng)，則容易干擾總行的統(tǒng)一指揮，三是各職能部門收到既定職責(zé)的限制，對外部

環(huán)境變化反應(yīng)比較遲鈍；四是層層設(shè)置職責(zé)相同的職能部門，在一定程度上增加

了管理費用。

12.現(xiàn)代管理學(xué)認(rèn)為，組織架構(gòu)是由工作任務(wù)、工作流程、匯報關(guān)系和（）所組

成的一個系統(tǒng)。

A、交流渠道

B、投訴管理

C、風(fēng)險管理

D、財務(wù)管理

答案：A

解析：現(xiàn)代管理學(xué)認(rèn)為，組織架構(gòu)是由工作任務(wù)、工作流程、匯報關(guān)系和交流渠

道所組成的一個系統(tǒng)。

13.（）是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映的是一家商業(yè)銀行的

整體資本穩(wěn)健水平。

A、撥貸比

B、撥備覆蓋率

C、資本充足率

D、平均總資產(chǎn)回報率

答案:C

解析：資本充足率是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映的是一家商

業(yè)銀行的整體資本安全性指標(biāo)

14.衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)是（）。

A、成本收入比

B、市值

C、凈息差

D、每股收益

答案：B

解析：市值是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，反映了一家銀行在資本市場上的

影響力水平，同時也決定著該銀行在資本市場上的權(quán)重，從而成為投資者資金配

置的重要參考。

15.以下不屬于以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的缺點的是（）。

A、各事業(yè)部所管轄的機構(gòu)眾多，管理幅度偏大且管理成本過于集中在總行層面

B、縱向和橫向都需要做大量的協(xié)調(diào)和溝通工作。管理成本高昂

C、若最高管理層對事業(yè)部授權(quán)不當(dāng)或事業(yè)部的運作失效則會對全行經(jīng)營目標(biāo)的

實現(xiàn)產(chǎn)生嚴(yán)重影響

D、各事業(yè)部之間競爭激烈如果產(chǎn)生利益沖突協(xié)調(diào)比較困難

答案：B

解析：以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的缺點：一是對事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的綜

合素質(zhì)、專業(yè)知識、經(jīng)營能力和管理能力都有很高的要求：二是各事業(yè)部所管轄

的機構(gòu)眾多，管理幅度偏大且管理成本過于集中在總行層面：三是若最高管理層

對事業(yè)部授權(quán)不當(dāng)或事業(yè)部的運作失效則會對全行經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)產(chǎn)生嚴(yán)重影

響：四是各事業(yè)部之間競爭激烈如果產(chǎn)生利益沖突協(xié)調(diào)比較困難。選項B是矩陣

型組織構(gòu)架的缺點。

16.商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、（）

以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素.

Ax風(fēng)險狀況

B、外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境

C、公司治理

D、內(nèi)部控制

答案：B

解析：商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、

外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。

17.以下關(guān)于生息資產(chǎn)說法不正確的是（）。

A、生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行貸款、存放拆放同業(yè)款項等指標(biāo)的總

稱

B、生息資產(chǎn)占比二（生息資產(chǎn)平均余額/資產(chǎn)總額）X100%

C、生息資產(chǎn)的金額是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)之一，也是考查銀行盈利

性的一個指標(biāo)

D、在大致相同的利率環(huán)境下，不同的生息資產(chǎn)結(jié)構(gòu)將導(dǎo)致資產(chǎn)平均收益水平的

差異，這對了解銀行的資金運用效率有一定參考意義

答案：C

解析：C選項錯誤，生息資產(chǎn)的金額是測算凈利息收益率的基礎(chǔ)，也是考查銀行

盈利性的一個指標(biāo)。

18.以下不屬于商業(yè)銀行類型劃分方式的是（）。

A、從企業(yè)法人角度劃分

B、從內(nèi)部管理模式劃分

C、從盈利能力劃分

D、從會計角度劃分

答案：C

解析：C選項不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行類型的劃分方式。

19.20世紀(jì)90年代初，以客戶為中心的（）基本形成，并在隨后的時間里迅速

發(fā)展，成為全球銀行業(yè)組織構(gòu)架的主流模式。

A、總分行型組織構(gòu)架

B、事業(yè)部型組織構(gòu)架

C、矩陣型組織構(gòu)架

D、統(tǒng)一法人制組織構(gòu)架

答案：C

解析：20世紀(jì)90年代初，以客戶為中心的矩陣型組織構(gòu)架基本形成，并在隨后

的時間里迅速發(fā)展，成為全球銀行業(yè)組織構(gòu)架的主流模式。

20.以下屬于“根據(jù)客戶需求層次來組合業(yè)務(wù)板塊”的銀行是（）。

A、渣打銀行

B\德意志銀行

C、花旗銀行

D、法國巴黎銀行

答案：D

解析：

21.垂直化的組織運作機制指的是實行（）的垂直管理線路。

A、董事會風(fēng)險執(zhí)行委員會T總行風(fēng)險管理委員會■?總行風(fēng)險管理部T分行風(fēng)險

管理部T基層行風(fēng)險管理部

R、董事會風(fēng)險執(zhí)行委員會■?總行風(fēng)險管理部T總行風(fēng)險管理委員會T分行風(fēng)險

管理部一基層行風(fēng)險管理部

C、總行風(fēng)險管理委員會T董事會風(fēng)險執(zhí)行委員會■?總行風(fēng)險管理部T分行風(fēng)險

管理部一基層行風(fēng)險管理部

D、董事會風(fēng)險執(zhí)行委員會一總行風(fēng)險管理委員會一基層行風(fēng)險管理部一總行風(fēng)

險管理部T分行風(fēng)險管理部

答案：A

解析：

22.現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理過程中，都是由代表資本的（）推動并承擔(dān)最終責(zé)任。

A、董事會

B、股東大會

C、監(jiān)事會

D、理事會

答案：A

解析：董事會是銀行的最高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)，承擔(dān)對銀行風(fēng)險管理實施監(jiān)控

的最終職責(zé)，確保銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險。負(fù)責(zé)

審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行可以承受的各種風(fēng)險水平，督促高

級管理層采取必要的措施識別，計量、監(jiān)督和控制各種風(fēng)險，并定期獲得關(guān)于風(fēng)

險性質(zhì)和水平的報告，監(jiān)控和評價風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在

風(fēng)險管理方面的履職情況?？梢姡y行風(fēng)險過程都是由董事會推動并承擔(dān)最終責(zé)

任的。

23.為了確保銀行客戶和其他市場參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險，銀行

必須對創(chuàng)新過程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露，這屬

于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的（）原則。

A、合法合規(guī)

B、信息充分披露

C、維護(hù)客戶利益

D、風(fēng)險可控

答案：B

解析：合法合規(guī)原則是銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持合法合規(guī)的原則，遵守法

律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，不能以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)

管。維護(hù)客戶利益原則是銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操

守，完整履行盡職義務(wù)，充分維護(hù)金融消費者和投資者的利益。風(fēng)險可控原則是

創(chuàng)新必然伴隨著風(fēng)險，因為只要是創(chuàng)新，就是未曾驗證過的，就會存在著一定的

不確定性。同時，銀行業(yè)務(wù)的核心是管理風(fēng)險，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上就是風(fēng)

險管理方式的創(chuàng)新。為了保證銀行的安全和整個金融體系的穩(wěn)定，銀行創(chuàng)新時必

須保證風(fēng)險可控。

24.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理部門職責(zé)的是（）。

A、制定合規(guī)手冊

B、關(guān)注法律法規(guī)的最新發(fā)展

C、審批貸款利率

D、對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)

答案：C

解析：商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的基本職責(zé)包括制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計

劃、審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織制定合規(guī)管理

程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南、積極主動地識別和評估與商業(yè)銀

行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險。

25.不在商業(yè)銀行承擔(dān)除董事以外的職務(wù)，并且與所受聘銀行及其主要股東不存

在任何可能妨礙其進(jìn)行獨立客觀判斷關(guān)系的董事是（）。

A、董事會秘書

B、董事會

C、獨立董事

D、非執(zhí)行董事

答案：C

解析：獨立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀

行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨立、客觀判斷關(guān)系的董事。

26.商業(yè)銀行股東大會應(yīng)在每一會計年度結(jié)束后的（）召開。

A、一個月內(nèi)

B、兩個月內(nèi)

C、六個月內(nèi)

D、三個月內(nèi)

答案：C

解析：商業(yè)銀行股東大會應(yīng)在每一會計年度結(jié)束后的六個月內(nèi)召開。

27.上市銀行的董事會應(yīng)該對（）負(fù)責(zé)。

A、監(jiān)事會

B、職工代表大會

C、股東大會

D、行長

答案：C

解析：上市銀行的董事會應(yīng)該對股東大會負(fù)責(zé)。

28.下列關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)事會的表述，錯誤的是（）。

A、監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成

B、監(jiān)事會是全體監(jiān)事組成的,對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機構(gòu)

C、商業(yè)銀行的外部監(jiān)事不是商業(yè)銀行的利益相關(guān)者

D、監(jiān)事會中外部監(jiān)事人數(shù)不得少于兩名

答案：C

解析：商業(yè)銀行的外部監(jiān)事是商業(yè)銀行的利益相關(guān)者。

29.商業(yè)銀行負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃，負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程的是

（）O

A、監(jiān)事會

B、合規(guī)管理部門

C、董事會

D、高級管理層

答案：B

解析：商業(yè)銀行負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃，負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程的

是合規(guī)管理部門。

30.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A、確保商業(yè)銀行經(jīng)營無風(fēng)險點

B、合理保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)

C、合理保證風(fēng)險管理體系的有效性

D、合理保證國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

答案：A

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章

的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理

的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)汜錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、

準(zhǔn)確、完整和及時。

31.下列不屬于商業(yè)銀行計算機信息系統(tǒng)內(nèi)部控制重點的是（）。

A、嚴(yán)格劃分計算機信息系統(tǒng)開發(fā)部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)

B、建立和健全計算機信息系統(tǒng)風(fēng)險防范的制度

C、應(yīng)用最新計算機軟件，提升經(jīng)營效率

D、確保計算機信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運行和系統(tǒng)環(huán)境的安全

答案：C

解析：商業(yè)銀行計算機信息系統(tǒng)內(nèi)部控制重點包括嚴(yán)格劃分計算機信息系統(tǒng)開發(fā)

部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)，建立和健全計算機信息系統(tǒng)風(fēng)險防范的制度,

確保計算機信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運行和系統(tǒng)環(huán)境的安全。

32.有限責(zé)任公司股東會由全體股東組成，股東會是公司的（）。

A、權(quán)力機構(gòu)

B、決策機構(gòu)

C、監(jiān)督機構(gòu)

D、經(jīng)營機構(gòu)

答案：A

解析：股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)。

33.關(guān)于合規(guī)管理，下列表述不正確的是（）。

A、合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致

B、合規(guī)管理是商業(yè)銀行最重要的風(fēng)險管理活動

C、商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理

體系

D、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，實現(xiàn)對合

規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營

答案：B

解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)

風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和其他風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性，確保各項風(fēng)險管理

政策和程序的一致性。

34.銀行公司治理的基本文件是（）。

A、員工守則

B、銀行章程

C、商業(yè)銀行法

D、商業(yè)銀行管理條例

答案：B

解析：銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對股東大會、董事會、監(jiān)事會、高

級管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在

章程中明確規(guī)定的其他事項。

35.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動,

覆蓋所有的部門、崗位和人員。改要求體現(xiàn)了內(nèi)部控制（）。

A、全覆蓋原則

B、制衡性原則

C、審慎性原則

D、相匹配原則

答案：A

解析：全覆蓋原則要求內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)

務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。

36.被評為（）的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事本人提出限期改

進(jìn)要求，如長期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。

A\稱職

B、一般稱職

C、基本稱職

D、不稱職

答案：C

解析：被評為基本稱職的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事本人提出

限期改進(jìn)要求，如長期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。

37.激勵約束機制是（）的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵約束機制能促進(jìn)銀

行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

A、公司治理

B、內(nèi)部控制

C、合規(guī)管理

D、風(fēng)險管控

答案：A

解析：激勵約束機制是公司治理的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵約束機制在

公司治理和風(fēng)險管控中的導(dǎo)向作用。促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

38.下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價說法不正確的是()。

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年度對所有在職董事進(jìn)行履職評價

B、被評為不稱職的董事.董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事本人提出限期

改進(jìn)要求.如長期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事

C、董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D、根據(jù)董事的履職情況.依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：B

解析：被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時更換。

39.商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的_

以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于年。

()

A、40%：3

B、40%；5

C、50%；5

D、50%；2

答案：A

解析：商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬

的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式.且延期支付期限一般不少于3年。

40.()負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報

告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

A、監(jiān)事會

B、董事會

C、股東會

D、高級管理層

答案：A

解析：監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

41.()是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的.通過制定

和實施系統(tǒng)化、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。

A、公司治理

B\風(fēng)險控制

C、合規(guī)管理

D、內(nèi)部控制

答案：D

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通

過制定和實施系統(tǒng)化、流程和方法.實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。

42.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況程度相適應(yīng).并

根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的()原則。

A、全覆蓋

B、制衡性

C、審慎性

D、相匹配

答案：D

解析：相匹配原則是內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險

狀況程度相適應(yīng).并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。

43.以下不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是（）。

A、人員管理

B、監(jiān)控對賬

C、考評管理

D、信息系統(tǒng)控制

答案：B

解析：選項R不正確，監(jiān)控對賬是屬于內(nèi)部控制的主要措施。

44.商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、（）

以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。

A、風(fēng)險狀況

B、外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境

C、公司治理

D、內(nèi)部控制

答案：B

解析：商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、

外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。

45.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的環(huán)境要素不包括（）。

A、信息交流與反饋

B、治理結(jié)構(gòu)

C、機構(gòu)設(shè)置及責(zé)權(quán)分配

D、企業(yè)文化

答案：A

解析：內(nèi)部控制環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置

及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。

46.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點是（）。

A、防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營

B、實現(xiàn)規(guī)模最大化

C、控制速度、穩(wěn)健發(fā)展

D、實現(xiàn)盈利最大化

答案：A

解析：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點。

47.（）是銀行公司治理的基本文件。

A、風(fēng)險報告

B、銀行章程

C、內(nèi)部控制文件

D、合規(guī)報告

答案：B

解析：銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對股東大會、董事會、監(jiān)事會、高

級管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在

章程中明確規(guī)定的其他事項。

48.下列屬于商業(yè)銀行治理制衡機制的是（）。

A、決策執(zhí)行

B、監(jiān)督

C、履職要求

D、激勵約束

答案：C

解析：其他選項屬于商業(yè)銀行治理運行機制。

49.銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和（），并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨立

性、資源保障和向董事會報告的路徑。

A、風(fēng)險決策機構(gòu)

B、監(jiān)事會

C、風(fēng)險管理部門

D、高級管理層

答案：C

解析：銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理部門（包括首席風(fēng)險官或類似職位）,

并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路徑。

50.銀行的最高權(quán)力機構(gòu)是（）。

A、董事會

B、高級管理層

C、股東大會

D、監(jiān)事會

答案：C

解析：股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高

權(quán)力機關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機構(gòu)與場所。

51.與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進(jìn)行獨立、客觀判斷關(guān)系，

且不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外職務(wù)的董事是（）。

A、執(zhí)行董事

B、董事會秘書

C、獨立董事

D、董事長

答案：C

解析：獨立董事是指不在銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所受聘銀行及其

主要股東不存在任何可能妨礙其進(jìn)行獨立、客觀判斷關(guān)系的董事。

52.()對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A、股東大會

R、董事會

C、監(jiān)事會

D、理事會

答案：B

解析：董事會對股東大會負(fù)責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

53.()對董事會負(fù)責(zé)，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督，依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理

活動不受干預(yù).

A、股東大會

B、董事

C、高級管理層

D、監(jiān)事會

答案：C

解析：高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督。高級管理層依法在其職

權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。

54.董事會會議，應(yīng)有商業(yè)銀行以上的董事出席方可舉行。董事會作出決

議,必須經(jīng)商業(yè)銀行_________通過。（）

A、2/3以上：全體董事過半數(shù)

B、2/3以上：出席董事過半數(shù)

C、1/2以上：出席董事過半數(shù)

D、全體董事過半數(shù)：全體董事過半數(shù)

答案：D

解析：董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可空行。董事會作出決

議.必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過。

55.銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理部門（包括首席風(fēng)險官或類似職位）,

并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向（）報告的路徑。

A、股東會

B、監(jiān)事會

C、董事會

D、高級管理層

答案：C

解析：銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理部門（包括首席風(fēng)險官或類似職位

）,并確保其獲得從分的授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路

徑。

56.銀行應(yīng)指定（）作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、

組織落實和檢查評估。

A、審計部門

B、專門部門

C、高級管理層

D、董事會

答案：B

解析：銀行應(yīng)指定專門部門作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)

籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。

57.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的0。

A、執(zhí)行機構(gòu)

B、決策機構(gòu)

C、監(jiān)督機構(gòu)

D、管理機構(gòu)

答案：C

解析：監(jiān)事會是由全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機

構(gòu)。

58.商業(yè)銀行因為沒有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重

大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險稱為（）。

A、系統(tǒng)風(fēng)險

B、非系統(tǒng)風(fēng)險

0\合規(guī)風(fēng)險

D、道德風(fēng)險

答案：C

解析:合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因為沒有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、

監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

59.以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（）。

A、報告機制

B\風(fēng)險識別

C、人員管理

D、信息系統(tǒng)控制

答案：B

解析：B不正確，風(fēng)險識別是屬于內(nèi)部控制的主要措施。

60.股東大會年會應(yīng)當(dāng)由（）在每一會計年度結(jié)束后（）個月內(nèi)召集和召開。

A、董事會；6

B、董事會；3

C、高級管理層；6

D、高級管理層；3

答案：A

解析：股東大會年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計年度結(jié)束后6個月內(nèi)召集和召開。

61.以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是（）。

A、保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的

重占八、、

B、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)

C、保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性

D、保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他信息的真實、準(zhǔn)確、完

整和及時

答案：A

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)包括四個方面，保證國家有關(guān)法律及規(guī)章的貫徹

執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效

性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他信息的真實、準(zhǔn)確、完

整和及時。

62.下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機制的是（）。

A、決策執(zhí)行

B、職責(zé)邊界

C、組織架構(gòu)

D、履職要求

答案：A

解析：商業(yè)銀行公司治理，是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東

及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理

制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。

63.（）是公司的法定監(jiān)督機構(gòu)，負(fù)責(zé)檢查公司財務(wù)，并對董事、經(jīng)理行為的合

法性及是否損害公司利益進(jìn)行監(jiān)督。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、公司經(jīng)理

答案：C

解析：考察公司的組織機構(gòu)。

64.在銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會的決策的是（）。

A、董事

B、高級管理層

C、股東

D、監(jiān)事

答案：B

解析：高級管理層是負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會的決策。

65.（）是銀行經(jīng)營管理決策機構(gòu)。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、理事會

答案：B

解析：董事會（不設(shè)董事會的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營決策機構(gòu).

66.穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說法不正確的是（）。

A、員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險類型進(jìn)行調(diào)

整

B、薪酬的支付時間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險暴露的時間規(guī)律

C、管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評估，確保其按

既定目標(biāo)運作

D、現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險配置情況相符

答案：C

解析：董事會應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評估，確保其

按既定目標(biāo)運作

67.在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A、股東大會

B、董事

C、高級管理層

D、監(jiān)事會

答案：C

解析：高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會的決策。

68.激勵約束機制是()的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵約束機制能促進(jìn)銀

行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

A、公司治理

B、內(nèi)部控制

C、合規(guī)管理

D、風(fēng)險管理

答案：A

解析：激勵約束機制是公司治理的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵約束機制在

公司治理和風(fēng)險管理中的導(dǎo)向作用，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

69.在銀行風(fēng)險管理中，銀行3的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策；制定風(fēng)險

管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。

A、高級管理層

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、股東大會

答案：A

解析：銀行高級管理人員負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會的決策。

70.()是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定

和實施系統(tǒng)化、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。

A、公司治理

B\風(fēng)險控制

C、合規(guī)管理

D、內(nèi)部控制

答案：D

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通

過制定和實施系統(tǒng)化、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。

71.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A、35%

B、45%

C、50%

D、60%

答案：A

解析：商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。

72.董事應(yīng)具備持有履職所需的（）,并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期

持續(xù)審查更新。

A、經(jīng)驗

B、個人素質(zhì)

C、專業(yè)技能

D、資質(zhì)

答案：D

解析：董事應(yīng)具備持有（包括通過培訓(xùn)獲得）履職所需的資質(zhì)，并采取措施確

保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。

73.隨著銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化和國際化，當(dāng)前，銀行業(yè)金融機

構(gòu)普遍把（）作為銀行業(yè)金融機構(gòu)一項核心的風(fēng)險管理活動。

A、公司治理

B、內(nèi)部控制

C、合規(guī)管理

D、風(fēng)險指標(biāo)

答案：C

解析：當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機構(gòu)一項核心的風(fēng)

險管理活動。

74.下列不屬于合規(guī)管理的目標(biāo)的是（）。

A、實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理

B、促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)

C、確保依法合規(guī)經(jīng)營

D、使銀行的收益最大化

答案：D

解析：

75.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部（），對股東大會負(fù)責(zé)。

A、執(zhí)行機構(gòu)

B、決策機構(gòu)

C、監(jiān)督機構(gòu)

D、管理機構(gòu)

答案：C

解析:

76.在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理上，也將銀行機構(gòu)分為（）和利潤中心兩類，其

中前者涵蓋了管理部門、運作中心、培訓(xùn)機構(gòu)等機構(gòu)，而后者包括獨立核算的分

支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。

A、管理中心

B、收益中心

C、資本中心

D、成本中心

答案:D

解析：在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理上，也將銀行機構(gòu)分為成本中心和利潤中心兩

類，其中前者涵蓋了管理部門、運作中心、培訓(xùn)機構(gòu)等機構(gòu)，而后者包括獨立核

算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。

77.關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債管理的重要補充手段，下列說法錯誤的是（）。

A、利用金融衍生工具等表外工具來規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險，是對表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理

的重要補充

B、資產(chǎn)證券化是表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債管理的重要補充手段

C、利用利率、匯率衍生工具可以對沖市場風(fēng)險

D、利用信用違約互換（CDS）等信用衍生工具可以對沖信用風(fēng)險

答案：B

解析：商業(yè)銀行利用衍生金融工具為主的表外工具來規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險，是對表內(nèi)資

產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補充。對于發(fā)達(dá)國家的國際大型商業(yè)銀行，利用表外工具

規(guī)避風(fēng)險已成為其風(fēng)險管理的重要組成部分，一方面，其利用利率、匯率衍生工

具來對沖市場風(fēng)險，另一方面，其利用信用違約互換（CDS）等信用衍生工具來對

沖信用風(fēng)險

78.關(guān)于收益率曲線的說法中，正確的是（）。

A、收益率曲線向上傾斜，表示短期利率高于長期利率

B、收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率

C、駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債權(quán)，利率與期限成負(fù)相關(guān)

D、駝峰收益率曲線表示期限較長的債權(quán)，利率與期限成正向相關(guān)

答案：B

解析：收益率曲線呈一條水平線，表示長期利率和短期利率相等；收益率曲線向

上傾斜，表示長期利率高于短期利率；收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于

短期利率；駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān),

期限較長的債權(quán)，利率與期限呈反向相關(guān)。

79.在短期內(nèi)，影響銀行價值的主要變量是（）。

A、凈現(xiàn)金流量

B、凈利潤

C、凈資產(chǎn)

D、凈資產(chǎn)利潤率

答案：A

解析：在短期內(nèi)，銀行現(xiàn)金流量的可預(yù)測性較強，風(fēng)險相對可控，獲取現(xiàn)金流量

的時間對價值影響也不大，因此，影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。

80.凈利息收益率是指（）。

A、凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比

B、凈利息收入與凈資產(chǎn)平均余額之比

C、凈利息收入與貸款平均余額之比

D、凈利息收入與新增貸款之比

答案：A

解析：目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，即凈利息收益率

（又稱凈息差）作為衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)。

81.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本負(fù)債計劃管理的說法中錯誤的是（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債計劃是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段

B、資產(chǎn)負(fù)債計劃主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計劃和結(jié)構(gòu)計劃

C、主要根據(jù)提高信貸市場份額來確定資產(chǎn)負(fù)債總額計劃

D、主要運用資產(chǎn)負(fù)債組合模型確定資產(chǎn)回報水平、結(jié)構(gòu)配置、風(fēng)險控制等要素，

確保各項計劃一致，平衡銜接

答案:C

解析：資產(chǎn)負(fù)債計劃是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計劃和

結(jié)構(gòu)計劃。通常，商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)

負(fù)債總量計劃。

82.良好的（）狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)。

A、安全性

B、流動性

C、靈活性

D、全面性

答案：B

解析：流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽,

良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)。

83.資產(chǎn)負(fù)債組合管理不包括（）。

A、資產(chǎn)組合管理

B、負(fù)債組合管理

C、所有者權(quán)益組合管理

D、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

答案：C

解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

三個部分。

84.資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對（）進(jìn)行積極的管理。

A\銀行現(xiàn)金流量表

B、銀行資產(chǎn)負(fù)債表

C、銀行資產(chǎn)損益表

D、銀行利潤表

答案：B

解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對銀行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行積極的管理。

85.（）用于衡量資產(chǎn)負(fù)債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標(biāo)，可表示

為利率變動1%時。導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債凈值變動的百分比。

A、遠(yuǎn)期

B、久期

C、收益率曲線

D、負(fù)債

答案：B

解析：久期可用于衡量資產(chǎn)負(fù)債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標(biāo)，可

表示為利率變動1%時，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債凈值變動的百分比。

86.風(fēng)險免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實現(xiàn)（）

的相互抵消.進(jìn)而鎖定整體收益率。

Av利率風(fēng)險和購買力風(fēng)險

B、利率風(fēng)險和再投資風(fēng)險

C、利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險

D、利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險

答案：B

解析：風(fēng)險免疫管理策的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實現(xiàn)利率

風(fēng)險和再投資風(fēng)險的相互抵消.進(jìn)而鎖定整體收益率。

87.債券的期限結(jié)構(gòu)和（）在某一既定時間存在的變化關(guān)系稱為利率的期限結(jié)構(gòu)。

A、利率

B、收益率

C、風(fēng)險

D、收益

答案：B

解析：債券的期限結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定時間存在的變化關(guān)系稱為利率的期限

結(jié)構(gòu)，表示這種關(guān)系的曲線稱為收益率曲線。

88.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，（）主要用于績效考核和風(fēng)險定價兩個方面。

A、收益率曲線

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、久期管理

D、缺口管理

答案：B

解析：在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本主要用于績效考核和風(fēng)險定價兩個

方面。

89.()是對表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補充。

A、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

B、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險

C、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險

D、缺口管理

答案：B

解析：表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險是對表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補充。

90.對于發(fā)達(dá)國家的國際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險已成為其風(fēng)險管

理的重要組成部分.其利用()等衍生工具來對沖信用風(fēng)險。

A、利率遠(yuǎn)期協(xié)議

B、匯率遠(yuǎn)期協(xié)議

C、信用違約互換

D、資產(chǎn)證券化

答案：C

解析：對于發(fā)達(dá)國家的國際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險已成為其風(fēng)險

管理的重要組成部分，一方面，其利用利率、匯率衍生工具來對沖市場風(fēng)險；另

一方面，其利用信用違約互換(CDS)等信用衍生工具來對沖信用風(fēng)險。

91.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的整體目標(biāo)是，在承受合理的缺口與流動性風(fēng)險的前

提下，()。

A、完善內(nèi)部管理機制和風(fēng)險控制機制

B、追求銀行價值最大化

C、為客戶提供最大化的利益

D、健全市場經(jīng)營機制

答案：B

解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的整體目標(biāo)是，在承受合理的缺口與流動性風(fēng)險的

前提下，追求銀行價值最大化。

92.凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（）

A、凈現(xiàn)金流量

B、凈資產(chǎn)產(chǎn)出

C、凈利息收益率

D、凈資產(chǎn)余額

答案：C

解析：凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為凈利息收益率。

93.隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)

債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A、穩(wěn)增長、促發(fā)展

B、“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”

C、向資本節(jié)約型成長模式邁進(jìn)

D、國際化步伐加快

答案：B

解析：隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)

負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”的趨勢。

94.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，（）主要用于績效考核和風(fēng)險定價兩個方面。

A、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、久期管理

D、缺口管理

答案：B

解析：在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本主要用于績效考核和風(fēng)險定價兩個

方面。

95.關(guān)于缺口管理，說法不正確的是（）

A、缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法

B、根據(jù)對未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口

C、當(dāng)預(yù)期利率上升，增加缺口

D、缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的比率

答案：D

解析：缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法，具體是指根據(jù)對未來利率變動趨

勢和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口。當(dāng)預(yù)期利率上升，增加缺

口，這里的缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。

96.（）是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動，導(dǎo)致銀行賬戶整體收

益和經(jīng)濟(jì)價值遭受損失的風(fēng)險。

A、流動性風(fēng)險管理

B、資金管理風(fēng)險

C、銀行賬戶利率風(fēng)險管理

D、定價管理

答案：C

解析：銀行賬戶利率風(fēng)險管理是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動,

導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟(jì)價值遭受損失的風(fēng)險。

97.影響銀行價值的主要變量是（）

A、凈現(xiàn)金流量

B、獲取現(xiàn)金流量的時間

C、與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險

D、凈利息收益率

答案：A

解析：影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。

98.()將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收

益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能

力考察指標(biāo)。

A、凈利息收益率

B、股權(quán)收益率

C、凈現(xiàn)金流量

D、經(jīng)濟(jì)資本回報率

答案：D

解析：經(jīng)濟(jì)資本回報率將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過風(fēng)

險調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)

的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。

99.衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是()

A、凈現(xiàn)金流量

B、凈資產(chǎn)利息

C、凈資產(chǎn)產(chǎn)出

D、凈利息收益率

答案：D

解析：衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是凈利息收益率。

100,隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn).商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)

債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A、“全面、動態(tài)和前瞻性”

B、”表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”

C、”表內(nèi)化、本幣化、集團(tuán)化”

D、“全面、全局、積極主動”

答案：B

解析：隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)

負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”的趨勢。

101.凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（）。

A、平均凈資產(chǎn)回報率

B、平均總資產(chǎn)回報率

C、凈利息收益率

D、風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

答案：C

解析：凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為凈利息收益率。

102.資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)

銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強化資本約束，提高風(fēng)險控制水平，加強業(yè)務(wù)經(jīng)

營引導(dǎo)和調(diào)控能力，實現(xiàn)（）最大化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價值回報。

A、凈現(xiàn)金流量

B、經(jīng)濟(jì)利益

C、凈利息收益率

D、經(jīng)濟(jì)資本回報率

答案：D

解析：資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商

業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強化資本約束，提高風(fēng)險控制水平，加強業(yè)務(wù)

經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力。統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)流動性、安全型和

效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報率最大化,進(jìn)而持續(xù)提升股東價值回報。

103.衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是（）。

A、平均凈資產(chǎn)回報率

B、平均總資產(chǎn)回報率

C、凈利息收益率

D、風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

答案：C

解析：衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是凈利息收益率。

104.（）又稱利率敏感性缺口管理法，是利率風(fēng)險管理的重要工具。

A、利率管理

B、久期管理

C、缺口管理

D、資本管理

答案：C

解析：缺口管理又稱利率敏感性缺口管理法，是利率風(fēng)險管理的重要工具。

105.資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是（）

A、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

B、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險

C、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險

D、表內(nèi)表外合并

答案：A

解析：資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配。

106.以下不屬于收益率曲線的作用的是()

A、計算相似期限不同債券的相對價值

B、用于債務(wù)市場工具的定價

C、反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)

D、用于計算和比較各種期限安排的收益

答案：B

解析：收益率曲線主要具有五方面的用途：(1)用于設(shè)定所有債務(wù)市場工具的

收益率(2)用于遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)(3)用于計算和比較各種期限安排的

收益(4)用于計算相似期限不同債券的相對價值(5)用于利率衍生工具的定

價。

107.以下不屬于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計劃的是()

A、資本計劃

B、同業(yè)及金融機構(gòu)往來融資計劃

C、信貸計劃

D、風(fēng)險控制計劃

答案：D

解析：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融

機構(gòu)往來融資計劃、存款計劃、資產(chǎn)負(fù)債期限控制計劃。

108.()的主要優(yōu)點是可以通過出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費用，還可以為發(fā)行

銀行帶來額外的收入。

A、收益率曲線

B、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

C、資產(chǎn)證券化

D、經(jīng)濟(jì)資本

答案：C

解析：資產(chǎn)證券化的主要優(yōu)點是可以通過出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費用，還可以

為發(fā)行銀行帶來額外的收入。

109.關(guān)于內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的說法不正確的是()

A、內(nèi)部是指銀行與客戶之間的價格

B、資金中心是指虛擬的資金計價中心，而非實體資金交易部門

C、一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限和利率屬性確定的定價方法

D、全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務(wù)，在其發(fā)生的當(dāng)天，根據(jù)期限及利

率屬性進(jìn)行逐筆計價。

答案：A

解析：內(nèi)部是指資金中心與業(yè)務(wù)單位之間發(fā)生的資金價格轉(zhuǎn)移，而非外部的、銀

行與客戶之間的價格。

110.()指由于匯率波動造成的以基準(zhǔn)計價的資產(chǎn)遭受價值損失和財務(wù)損失的

可能性。

A、銀行賬戶利率風(fēng)險

B、流動性風(fēng)險

C、資金風(fēng)險

D、匯率風(fēng)險

答案：D

解析：匯率風(fēng)險指由于匯率波動造成的以基準(zhǔn)計價的資產(chǎn)遭受價值損失和財務(wù)損

失的可能性。

111.2012年12月，銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于實施（商業(yè)銀行資本管理辦法（試行））過

渡期安排相關(guān)事宜的通知》，對儲備資本要求（2.5%）設(shè)定6年的過渡期：201

3年末，儲備資本要求為（），其后五年每年遞增（）。

A、0.4%；0.3%

B、0.5%；0.3%

C、0.5%：0.4%

D、0.8%；0.5%

答案：C

解析：2012年I2月，銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于實施（商業(yè)銀行資本管理辦法（試行））

過渡期安排相關(guān)事宜的通知》，對儲備資本要求（2.5%）設(shè)定6年的過渡期：2

013年末，儲備資本要求為0.5%,其后五年每年遞增0?4%。

112.依據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心

資本的（）。

A、8%

B、50%

C、80%

D、100%

答案：D

解析：附屬資本不得超過核心資本的100%。

113.商業(yè)銀行資本中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分是（）。

A、核心資本

B、附屬資本

C、扣除項

D、優(yōu)先股

答案：A

解析：核心資本是商業(yè)銀行資本中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分。

114.第三版巴塞爾資本協(xié)議提出，在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈

穩(wěn)定融資比率都不得低于（）。

A、50%

B、80%

C、100%

D、120%

答案：C

解析：在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于1

00%。

115.《巴塞爾新資本協(xié)議》引入了計量（）的內(nèi)部評級法。

A、信用風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

D、法律風(fēng)險

答案：B

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》引入了計量市場風(fēng)險的內(nèi)部評級法。

116.某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，風(fēng)險加

權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。

A、10%

B、8%

C、6.7%

D、3.3%

答案：A

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的

核心指標(biāo)。將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類。資本充足率=資本+風(fēng)險

加權(quán)資產(chǎn)，資本二核心資本+附屬資本，計算得10%。

117.關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，正確的是（）。

A、銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和

B、經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本

C、商業(yè)銀行的會計資本等于經(jīng)濟(jì)資本

D、監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求

答案：D

解析：對銀行三個資本的考查，考生需要重點掌握。會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)

資本是銀行資本從不同角度的定義。經(jīng)濟(jì)資本取決于銀行的內(nèi)部管理人員計算的

銀行所承擔(dān)風(fēng)險。會計資本通常大于經(jīng)濟(jì)資本，當(dāng)小于時意味著銀行面臨破產(chǎn)的

危險。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金

融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。

118.2014年4月10日，某商業(yè)銀行宣布了一項資產(chǎn)改善計劃，包括以股票紅利

和替代現(xiàn)金紅利，該措施可以（）。

A、增加商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B、增加商業(yè)銀行一級資本

C、增加商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模

D、增加商業(yè)銀行盈利

答案：B

解析：以股票紅利和替代現(xiàn)金紅利，增加了股東權(quán)益,增加了商業(yè)銀行一級資本。

119.銀行內(nèi)部根據(jù)所承擔(dān)的風(fēng)險計算的，用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超

過損失的那部分損失，被稱為防止銀行倒閉最后防線的資本為（）。

A、實收資本

部經(jīng)濟(jì)資本

C、盈余資本

D、會計資本

答案：B

解析：本題考查經(jīng)濟(jì)資本的含義。

120.根據(jù)中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資產(chǎn)管理辦法（試行）》,下列選

項中不屬于銀行二級資本的是（）。

A、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分

B、少數(shù)股東資本可計人部分

C、二級資本工具

D、實收資本

答案：D

解析：二級資本目標(biāo)是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，承擔(dān)風(fēng)險與吸收損失的能力

相對更差，主要包括二級資本工具及其溢價，超額貸款損失準(zhǔn)備，少數(shù)股東資本

可計人部分。在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債

及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。

121.資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行（）管理。

A、消極的

B、積極的

C、被動的

D、免疫的

答案：B

解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對商業(yè)銀行資產(chǎn)京債表進(jìn)行積極的管理。

122.根據(jù)第三版巴塞爾協(xié)議的資本要求，商業(yè)銀行一級資本充足率應(yīng)不低于（）。

A、6%

B、3%

C、4.5%

D、2%

答案:A

解析：根據(jù)第三版巴塞爾協(xié)議的資本要求，商業(yè)銀行一級資本充足率應(yīng)不低于

6%。

123.與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是（）。

A、低負(fù)債經(jīng)營

B、全負(fù)債經(jīng)營

C、中負(fù)債經(jīng)營

D、高負(fù)債經(jīng)營

答案：D

解析：與其他一般企業(yè)相比，銀行的突出特點是高負(fù)債經(jīng)營，融資杠桿率很高,

資本所占比重較低，承擔(dān)的風(fēng)險較大。

124.2004年版巴塞爾資本協(xié)議中，（）、最低資本要求和監(jiān)督檢查被并列為資

本監(jiān)管的三大支柱。

A、投資者關(guān)系管理

B、資產(chǎn)評估

C、公司治理

D、市場約束

答案:D

解析：2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容有最低資本要求、監(jiān)督檢查、

市場紀(jì)律。第三支柱又稱市場約束、信息披露。

125.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的表述，正確的是（）。

A、銀行資本能夠鼓勵銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張

B、經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險資本

C、銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和

D、商業(yè)銀行的會計資本等于經(jīng)濟(jì)資本

答案：B

解析:銀行資本不能夠鼓勵銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念,

因而又稱為風(fēng)險資本；商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟(jì)資

本管理和賬面資本管理三個方面；賬面資本又稱為會計資本，從數(shù)量角度而言,

賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，合格資本的數(shù)額

應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求；銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)

濟(jì)資本。

126.下列有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，錯誤的是（）。

A、經(jīng)濟(jì)資本的概念是隨著風(fēng)險管理技術(shù)的演進(jìn)和銀行風(fēng)險環(huán)境的惡化逐步形成

的

B、經(jīng)濟(jì)資本是防止銀行倒閉的最后防線

C、用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超過預(yù)計損失的那部分損失

D、經(jīng)濟(jì)資本是銀行實際已經(jīng)擁有的資本

答案：D

解析：經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下（如99%）,為了應(yīng)對未來一定期

限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。

127.經(jīng)濟(jì)資本對于商業(yè)銀行的管理具有重要意義，對其理解錯誤的是（）。

A、經(jīng)濟(jì)資本可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本

B、經(jīng)濟(jì)資本是銀行為應(yīng)對未來資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本

C、經(jīng)濟(jì)資本被廣泛應(yīng)用于商業(yè)銀行的績效管理、資源配置、風(fēng)險控制等領(lǐng)域

D、經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平成反比

答案：D

解析：經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平成正比，選項D錯誤。

128.下列不屬于風(fēng)險權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是（）。

A、住房接揭

B、個人貸款

C、信用卡

D、評級低、風(fēng)險高的資本消耗型資產(chǎn)貸款

答案：D

解析：對銀行不同的風(fēng)險暴露，其風(fēng)險權(quán)重差異較大，對住房按揭、個人貸款、

信用卡等業(yè)務(wù)。平均的風(fēng)險權(quán)重較低，資本節(jié)約幅度大，因此銀行可以多發(fā)放零

售貸款；對公司類貸款，應(yīng)主動減少評級低、風(fēng)險高等資本消耗型資產(chǎn)的投放,

在發(fā)放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品.且要保證抵質(zhì)押品足值等。

129.巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用（）計算信用風(fēng)

險資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致,也為商業(yè)銀行提供了

一種新的經(jīng)濟(jì)資本計量模型。

A、內(nèi)部評級法

B、標(biāo)準(zhǔn)法

C、權(quán)重法

D、內(nèi)部模型法

答案：A

解析：巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用內(nèi)部評級法計算

信用風(fēng)險資本要求.使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致，也為商業(yè)銀行

提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計量模型.

130.現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理（）。

A、資本

B、資產(chǎn)

C、風(fēng)險

D、收益

答案：C

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心即是經(jīng)營和管理風(fēng)險，其經(jīng)營風(fēng)險的特征決定了風(fēng)險

在商業(yè)銀行績效評價中的重要性和基礎(chǔ)性作用。

131.（）已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價方法。

A、RAR0C

B、EVA

C、ROA

D、ROE

答案：A

解析：風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率（RAROC）已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價

方法。

132.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資本作用的表述，錯誤的是（）。

A、滿足銀行正常經(jīng)營對短期資金的需要

B、吸收損失

C、限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險

D、維持市場信心

答案：A

解析：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。

133.下列不屬于商業(yè)銀行資本的是（）。

A、盈余公積

B、資本公積

C、貸款資金

D、未分配利潤

答案：C

解析：貸款資金不屬于商業(yè)銀行的資本。

134.根據(jù)《第三版巴塞爾協(xié)議》的要求，資本留存緩沖要求為（）。

A、2.5%

B、8%

C、1%

D、6%

答案：A

解析：《巴塞爾協(xié)議》進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，普通股一級資本充足

率（普通股一級資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）由原來的2%提高至4.5%,一級資本充足

率由4%提高至6%,總資本充足率維持8%不變。在此基礎(chǔ)上又提出了2.5%的

資本留存緩沖要求。使得實際的總資本充足率要求達(dá)到10.5%。

135.在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是（）。

A、將持有的國債換成企業(yè)債

B、降低核心資本

C、增加風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)

D、增加附屬資本

答案：D

解析：商業(yè)銀行提高資本充足率，主要有兩個途徑，一是增加資本；二是降低風(fēng)

險加權(quán)總資產(chǎn)。其余三項屬于降低資本充足率?？记皟?nèi)部押題鎖分，去做題》

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136.商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)不包括（）。

A、確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B、確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)

C、確保銀行效益最大化

D、確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況，風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

答案：C

解析:商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實現(xiàn)以下目標(biāo):一是確保主要風(fēng)險得到識別、

計量或評估、監(jiān)測和報告。二是確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)。

三是確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。

137.()是銀行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來資本

充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補充的計劃。

A、資產(chǎn)規(guī)劃

B、資本規(guī)劃

C、戰(zhàn)略規(guī)劃

D、發(fā)展規(guī)劃

答案：B

解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來

資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求卻補充的計劃。

138.中央銀行的()、金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管、存款保險制度是構(gòu)成金融安

全網(wǎng)的三大支柱。

A、風(fēng)險準(zhǔn)備金制度

B、保證金制度

C、最后貸款人制度

D、貨幣政策

答案：C

解析：中央銀行的最后貸款人制度、金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管、存款保險制度是

構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱。

139.()反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。

A、賬面資本

B、監(jiān)管資本

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、信用資本

答案：A

解析：賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。

140.就銀行管理角度來看，（）更好地反映了銀行的風(fēng)險狀況和資本需求，對

銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性.目前已經(jīng)成為先進(jìn)銀行廣泛應(yīng)用的管理工具。

A、賬面資本

B、監(jiān)管資本

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、信用資本

答案：C

解析：就銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng)

險狀況和資本需求.對銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性，目前已經(jīng)成為先進(jìn)銀行

廣泛應(yīng)用的管理工具。

141.根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項均屬于附屬資本的是（）。

A、重估儲備、一般準(zhǔn)備、資本公積

B、重估儲備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)

C、一般準(zhǔn)備、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)

D、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級債務(wù)

答案：D

解析：附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券

和長期次級債務(wù)。

142.按照《巴塞爾資本協(xié)議》，若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，則其核心

資本不得（）。

A、高于800億元

B、低于800億元

C、高于400億元

D、低于400億元

答案：D

解析：銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。

143在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于（

A、25%

B、50%

C、75%

D、100%

答案：D

解析：在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于1

00%。

144.為緩解新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對國內(nèi)銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對

銀行信貸供給能力和經(jīng)濟(jì)增長可能的負(fù)面效應(yīng)，《資本辦法》設(shè)定了（）年的

資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期。

A、3

B、4

C、5

D、6

答案：D

解析：為緩