南京商旅：南京黃埔大酒店有限公司2024 年1-9 月、2023 年度及2022 年度審計(jì)報(bào)告書(shū)

中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)本公司屬住宿和餐飲行業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍主要包括：住宿服務(wù)、餐飲服務(wù)及其他配套服務(wù)財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值1被購(gòu)買(mǎi)方在購(gòu)買(mǎi)日可抵扣暫時(shí)性差異帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益能夠?qū)崿F(xiàn)的，則確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)，通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)的非同一控制下企業(yè)合并，屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段2處置該項(xiàng)投資時(shí)將與其相關(guān)的其他綜合收益采用與被購(gòu)買(mǎi)方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)通常包括母公司擁有其半數(shù)以上的表決權(quán)的被投資單位和公司雖擁有其半數(shù)以下的表決權(quán)但通過(guò)從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際控制權(quán)之日起，本公司開(kāi)始將其納入合并范圍；以購(gòu)買(mǎi)日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)子公司的股東權(quán)益及當(dāng)期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權(quán)益及少數(shù)3益的份額，在合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損益”項(xiàng)目列示。少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過(guò)了少數(shù)股東在該子公司期初股東權(quán)益中所享有的份額，仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。當(dāng)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買(mǎi)日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)采用與本公司通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，需區(qū)分處置對(duì)子公權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易是否屬于一攬子交易。處置對(duì)子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明應(yīng)將多次交易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：①這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；③一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；④一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。不屬于一攬子交易的，對(duì)其中的每一項(xiàng)交易或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)”適用的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期合營(yíng)安排，是指一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排。本公司根據(jù)在合營(yíng)安享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，將合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。共同經(jīng)營(yíng)，是指本公司享安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營(yíng)安排。合營(yíng)企業(yè)，是指本公司僅對(duì)該安排的凈資本公司作為合營(yíng)方對(duì)共同經(jīng)營(yíng)，確認(rèn)本公司單獨(dú)持有的資產(chǎn)、單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及公司份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)和共同承擔(dān)的負(fù)債；確認(rèn)出售本公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份生的收入；按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；確認(rèn)本公司單獨(dú)所發(fā)4營(yíng)購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)時(shí)，在該等資產(chǎn)出售給第三方之前，本公司僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的值損失的，對(duì)于由本公司向共同經(jīng)營(yíng)投出或出售資產(chǎn)的情況，本公司全額確認(rèn)該損失；對(duì)于本公本公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫(kù)存現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的存款以及本公司持有的期限短在本公司成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)②以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)③以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金本公司將上述以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金5金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金衍生工具）和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。將該金融負(fù)債的全部利得或損失（包括企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是若企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對(duì)該資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資債。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)水金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值及因轉(zhuǎn)移而收金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值在終止確認(rèn)及確認(rèn)部分之間按其相對(duì)的公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)與應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分6本公司對(duì)采用附追索權(quán)方式出售的金融資產(chǎn)，或?qū)⒊钟械慕鹑谫Y產(chǎn)背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)璐_定該資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。已將該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有金融負(fù)債（或其一部分）的現(xiàn)時(shí)義務(wù)已經(jīng)解除的，本公司終止確認(rèn)該金融負(fù)債（或該金融負(fù)債與原金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)原金融負(fù)債，同時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)新金金融負(fù)債（或其一部分）終止確認(rèn)的，本公司將其賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出當(dāng)本公司具有抵銷(xiāo)已確認(rèn)金額的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法執(zhí)行的，同時(shí)本公司計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷(xiāo)后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債所需支付的價(jià)格。金融工具存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具當(dāng)前的公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。在估值時(shí)，察輸入值。在相關(guān)可觀察輸入值無(wú)法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，使用不可輸入值。7金融資產(chǎn)，本公司按照該金融資產(chǎn)經(jīng)信用調(diào)整的實(shí)際如果某項(xiàng)金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表日確定的預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)的違約概率顯著高于在初始確認(rèn)時(shí)確本公司對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)顯著不同的金融資產(chǎn)單項(xiàng)評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)，如：與對(duì)方存在爭(zhēng)議或涉及訴訟、仲裁的應(yīng)收款項(xiàng)；已有明顯跡象表明債務(wù)人很可能無(wú)法履行還款義務(wù)的應(yīng)收款項(xiàng)等。除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的金融資產(chǎn)外，本公司基于共同風(fēng)險(xiǎn)期末，本公司計(jì)算各類(lèi)金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)信用損失，如果該預(yù)計(jì)信用損失大于其當(dāng)前的賬面金額，將其差額確認(rèn)為減值損失；如果小于當(dāng)前減值準(zhǔn)備的賬面金額，則將差額確認(rèn)為減組合類(lèi)別確定組合的依據(jù)銀行承兌匯票承兌人信用風(fēng)險(xiǎn)較小的銀行商業(yè)承兌匯票承兌人信用風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)8除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收賬款外，基于其信用風(fēng)組合類(lèi)別確定組合的依據(jù)賬齡組合本組合以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合中，采用賬齡組合計(jì)提預(yù)期信用損失的組賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例（%）其他應(yīng)收款計(jì)提比例（%）3）債權(quán)人出于與債務(wù)人財(cái)務(wù)困難有關(guān)的經(jīng)濟(jì)或合同考慮，給予債務(wù)人在任何其他情況下都不金融資產(chǎn)發(fā)生信用減值，有可能是多個(gè)事件的共同作用所致，未必是可單獨(dú)識(shí)別的事件所致。內(nèi)、或整個(gè)存續(xù)期的預(yù)期信用損失的金額計(jì)量減值損失。除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)組合類(lèi)別確定組合的依據(jù)賬齡組合本組合以其他應(yīng)收款的賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征9債權(quán)投資主要核算以攤余成本計(jì)量的債券投資等。本公司依據(jù)其信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后其他債權(quán)投資主要核算以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債券投資等。本公低值易耗品于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷(xiāo)法攤銷(xiāo)；包裝物于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷(xiāo)法攤銷(xiāo)。存貨可變現(xiàn)凈值是指在日常活動(dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備后，如果以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失，導(dǎo)致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價(jià)值的，在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額本部分所指的長(zhǎng)期股權(quán)投資是指本公司對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的股權(quán)投資。本公司對(duì)被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，作為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)核算，其中如果屬于非交易性的，本公司在初始確認(rèn)時(shí)可選擇將其指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)核算，其會(huì)計(jì)政策詳共同控制，是指本公司按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對(duì)被投資單位的財(cái)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的對(duì)于同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在購(gòu)買(mǎi)日按照合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，合并成本包括購(gòu)買(mǎi)方付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)合并方或購(gòu)買(mǎi)方為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)價(jià)值、投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值、非貨幣性資產(chǎn)交換交易中換出資產(chǎn)的公允價(jià)值或原賬面價(jià)值、對(duì)被投資單位具有共同控制（構(gòu)成共同經(jīng)營(yíng)者除外）或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。此外，公司財(cái)務(wù)報(bào)表采用成本法核算能夠采用成本法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資按初始投資成本計(jì)價(jià)，追加或收回投資調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者對(duì)價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股外，當(dāng)期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股采用權(quán)益法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。采用權(quán)益法核算時(shí)，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的政策及會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益。對(duì)于本公司與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照享有的比例計(jì)算歸屬于本公司的部分予以抵銷(xiāo)，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值和其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。此外，如本公司對(duì)被投資單位負(fù)有承擔(dān)額外損失的義務(wù)，則按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，本公司在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，因購(gòu)買(mǎi)少數(shù)股權(quán)新增的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購(gòu)買(mǎi)日（或合并日）開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)的差額計(jì)入股東權(quán)益；母公司部分處置對(duì)子其他情形下的長(zhǎng)期股權(quán)投資處置，對(duì)于處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，在處置時(shí)將原計(jì)入所有者權(quán)益的其他綜合收益部分按相應(yīng)的比例采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取得對(duì)被投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)僅在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計(jì)量固定資產(chǎn)從達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起，采用類(lèi)別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋建筑物專(zhuān)用設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備55通用設(shè)備0其他設(shè)備50預(yù)計(jì)凈殘值是指假定固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命已滿并處于使用壽命終了時(shí)的預(yù)期狀態(tài)，與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其地計(jì)量，則計(jì)入固定資產(chǎn)成本，并終止確認(rèn)被替換部分的賬面價(jià)值。除此以外的其他后續(xù)支出，當(dāng)固定資產(chǎn)處于處置狀態(tài)或預(yù)期通過(guò)使用或處置不能產(chǎn)產(chǎn)。固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計(jì)入當(dāng)期本公司至少于年度終了對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)本公司在建工程分為自營(yíng)方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達(dá)到預(yù)定用狀態(tài)時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預(yù)定可使用狀態(tài)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)符合下列情況之一：固定資產(chǎn)的實(shí)體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成；已經(jīng)試生產(chǎn)或試運(yùn)行，并且其結(jié)果表明資產(chǎn)能夠正常運(yùn)行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運(yùn)行結(jié)果表明其能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營(yíng)業(yè)；該項(xiàng)建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生；所購(gòu)建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到設(shè)計(jì)在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，先按估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實(shí)際成本調(diào)整原借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷(xiāo)、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生開(kāi)始資本化；構(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般資本化期間內(nèi)，外幣專(zhuān)門(mén)借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使無(wú)形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的支出，如果相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能公司且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項(xiàng)目的支取得的土地使用權(quán)通常作為無(wú)形資產(chǎn)核算。自行開(kāi)發(fā)建造廠房等建筑物，相關(guān)的土支出和建筑物建造成本則分別作為無(wú)形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購(gòu)的房屋及建筑物，則關(guān)價(jià)款在土地使用權(quán)和建筑物之間進(jìn)行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)處使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)自可供使用時(shí)起，對(duì)其原值減去預(yù)計(jì)凈殘值和已計(jì)提的減值準(zhǔn)計(jì)金額在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)采用直線法分期平均攤銷(xiāo)。使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不予攤銷(xiāo)。類(lèi)別使用壽命軟件預(yù)計(jì)使用年限期末，對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷(xiāo)方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生變更則估計(jì)變更處理。此外，還對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明該無(wú)形資產(chǎn)為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限是可預(yù)見(jiàn)的，則估計(jì)其使用壽命并按照使用壽命有限的無(wú)形本公司研發(fā)支出歸集范圍包括研發(fā)領(lǐng)用的材料、人工及勞務(wù)成本、研發(fā)設(shè)備攤銷(xiāo)、在開(kāi)程中使用的其他無(wú)形資產(chǎn)及固定資產(chǎn)的攤銷(xiāo)、水電等費(fèi)本公司劃分內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目研究階段支出和開(kāi)發(fā)階段支出的具研究階段為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識(shí)等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研究活動(dòng)的階段；開(kāi)發(fā)階段為在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將開(kāi)發(fā)階段的支出同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)，不能滿足下述條件的開(kāi)發(fā)階段①完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有③無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出本公司的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用主要包括裝修工程。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在預(yù)計(jì)受益期間按直線法攤因?qū)ν馓峁?dān)保、訴訟事項(xiàng)、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠的本公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量，并在資如果清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，且確認(rèn)的補(bǔ)償金額本公司與客戶之間的合同同時(shí)滿足下列條件時(shí)，在客戶取得相關(guān)商同各方已批準(zhǔn)該合同并承諾將履行各自義務(wù)；合同明確了合同各方與所轉(zhuǎn)讓商品或提供勞務(wù)相關(guān)的權(quán)利和義務(wù)；合同有明確的與所轉(zhuǎn)讓商品相關(guān)的支付條款；合同具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，即履行該合同將改變本公司未來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)間分布或金額；本公司因向客戶轉(zhuǎn)讓商品而有權(quán)取得的對(duì)在合同開(kāi)始日，本公司識(shí)別合同中存在的各單項(xiàng)履約義務(wù)，并將交易價(jià)格按照各單項(xiàng)履約義務(wù)所承諾商品的單獨(dú)售價(jià)的相對(duì)比例分?jǐn)傊粮鲉雾?xiàng)履約義務(wù)。在確定交易價(jià)格時(shí)考慮了價(jià)、合同中存在的重大融資成分、非現(xiàn)金對(duì)價(jià)、應(yīng)付客戶對(duì)價(jià)等因素對(duì)于合同中的每個(gè)單項(xiàng)履約義務(wù)，如果滿足下列條件之一的，本公司在相關(guān)履約時(shí)段內(nèi)按照履約進(jìn)度將分?jǐn)傊猎搯雾?xiàng)履約義務(wù)的交易價(jià)格確認(rèn)為收入：客戶在本公司履約的同時(shí)即取得耗本公司履約所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益；客戶能夠控制本公司履約過(guò)程中在建的商品；本公司履約中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個(gè)合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至今已完成的履分收取款項(xiàng)。履約進(jìn)度根據(jù)所轉(zhuǎn)讓商品的性質(zhì)采用投入法或產(chǎn)出法確定，當(dāng)履約進(jìn)度不能合定時(shí)，本公司已經(jīng)發(fā)生的成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的成本金額確認(rèn)收入，直如果不滿足上述條件之一，則本公司在客戶取得相關(guān)商品控制權(quán)的時(shí)點(diǎn)將分?jǐn)傊亮x務(wù)的交易價(jià)格確認(rèn)收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權(quán)時(shí)，本公司考慮下列跡象：企業(yè)就該商品享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利，即客戶就該商品負(fù)有現(xiàn)時(shí)付款義務(wù)；企業(yè)已將該商品的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權(quán)；企業(yè)已將該商品實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已實(shí)物占有該商品；企業(yè)已將該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已取得該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬；客戶已接受該商品；其他①酒店客房服務(wù)收入屬于在某一時(shí)點(diǎn)履行的履約義務(wù)，本公司在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)控②餐飲收入在餐飲服務(wù)提供給客戶的時(shí)點(diǎn)確認(rèn)③房屋租賃按照直線法在租賃期內(nèi)確認(rèn)。發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪谡a(bǔ)助是指本公司從政府無(wú)償取得貨幣性資產(chǎn)和非貨幣性資產(chǎn)，不包括政府以投資者身份并享有相應(yīng)所有者權(quán)益而投入的資本。政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。本公司將所取得的用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助界定為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助；其余政府補(bǔ)助界定為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。若政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，則采用補(bǔ)助所針對(duì)的特定項(xiàng)目的，根據(jù)該特定項(xiàng)目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支出金額和計(jì)入費(fèi)用的支出金政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒(méi)有指明特定項(xiàng)目的，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能夠可靠取得的，按照名義金額計(jì)量。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入本公司對(duì)于政府補(bǔ)助通常在實(shí)際收到時(shí)，按照實(shí)收金額予以確認(rèn)和計(jì)量。但對(duì)于期末有證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金，按照應(yīng)收的金額計(jì)部門(mén)發(fā)文確認(rèn)，或者可根據(jù)正式發(fā)布的財(cái)政資金管理辦法的有關(guān)規(guī)定自行合理測(cè)算，且預(yù)計(jì)其金規(guī)定予以主動(dòng)公開(kāi)的財(cái)政扶持項(xiàng)目及其財(cái)政資金管理辦法，且該管理辦法應(yīng)當(dāng)是普惠性的（任何確承諾了撥付期限，且該款項(xiàng)的撥付是有相應(yīng)財(cái)政預(yù)算作為保障的，因而可以合理保證其可在規(guī)與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)按照合理法分期計(jì)入當(dāng)期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)成與本公司日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額按該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來(lái)期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來(lái)期的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值本公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益，但不包括下列情生的所得稅：企業(yè)合并；直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得在租賃期開(kāi)始日，本公司對(duì)除短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃以外的租賃確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃本公司在租賃期內(nèi)各個(gè)期間采用直線法，將短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃的租賃付款額計(jì)使用權(quán)資產(chǎn)，是指承租人可在租賃期內(nèi)使用租賃資產(chǎn)的權(quán)利。在租賃期開(kāi)始日。使用權(quán)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。該成本包括：①租賃負(fù)債的初始計(jì)量金額；②在租賃期開(kāi)始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵(lì)的，扣除已享受的租賃激勵(lì)相關(guān)金額；③承租人發(fā)生的初始直接費(fèi)用；④承租人為拆卸及移除租賃資產(chǎn)、復(fù)原租賃資產(chǎn)所在場(chǎng)地或?qū)⒆赓U資產(chǎn)恢復(fù)至租賃條款約本公司使用權(quán)資產(chǎn)折舊采用年限平均法分類(lèi)計(jì)提。對(duì)于能合理確定租賃期屆滿時(shí)將會(huì)取賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)預(yù)計(jì)剩余使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊；對(duì)于無(wú)法合理確定租賃期屆滿時(shí)將會(huì)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使①固定付款額（包括實(shí)質(zhì)固定付款額存在租賃激勵(lì)的，扣除租賃激勵(lì)相關(guān)金額；或比率的可變租賃付款額；③根據(jù)承租人提供的擔(dān)保余值預(yù)計(jì)應(yīng)支付的款項(xiàng)；④購(gòu)買(mǎi)選擇權(quán)的行權(quán)價(jià)格，前提是承租人合理確定將行使該選擇權(quán)；⑤行使終止租賃選擇權(quán)需支付的款項(xiàng)，前提是本公司采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率；如果無(wú)法合理確定租賃內(nèi)含利率的，則采用本公增量借款利率作為折現(xiàn)率。本公司按照固定的周期性利率計(jì)算租賃負(fù)債在租賃期內(nèi)各期間的費(fèi)用，并計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。該周期性利率是指公司所采用的折現(xiàn)率或修訂后的折現(xiàn)未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)當(dāng)本公司對(duì)續(xù)租選擇權(quán)、終止租賃選擇權(quán)或者購(gòu)買(mǎi)選擇權(quán)后的租賃付款額和修訂后的折現(xiàn)率計(jì)算的現(xiàn)值重新計(jì)量租賃負(fù)債，并相應(yīng)調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。當(dāng)實(shí)質(zhì)租賃付款額、擔(dān)保余值預(yù)計(jì)的應(yīng)付金額或者取決于指數(shù)或比率的可變租賃付款額發(fā)生變動(dòng)的，則按變動(dòng)后的租賃付款額和原折現(xiàn)率計(jì)算的現(xiàn)值重新計(jì)量租賃負(fù)債，并相應(yīng)調(diào)整使用簡(jiǎn)化處理方法，不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債，而在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法或其本公司采用直線法將經(jīng)營(yíng)租賃的租賃收款額確認(rèn)為租賃期內(nèi)各期間的租金收入。與經(jīng)營(yíng)于租賃期開(kāi)始日，本公司確認(rèn)應(yīng)收融資租賃款，并終止確認(rèn)融資租賃資產(chǎn)。應(yīng)收以租賃投資凈額（未擔(dān)保余值和租賃期開(kāi)始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含利率折現(xiàn)的現(xiàn)值之和）進(jìn)行初始計(jì)量，并按照固定的周期性利率計(jì)算確認(rèn)租賃期內(nèi)的利息收入。本公司取得的未納入租賃投資凈額計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期就企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過(guò)程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售的會(huì)計(jì)處為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會(huì)計(jì)處理”內(nèi)容自公布之稅種計(jì)稅基礎(chǔ)增值稅應(yīng)稅收入城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額7教育費(fèi)附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額3地方教育費(fèi)附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額2房產(chǎn)稅從價(jià)計(jì)征、從租計(jì)征土地使用稅實(shí)際占用的土地面積企業(yè)所得稅按應(yīng)納稅所得額計(jì)算繳納根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)的《關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減根據(jù)《省政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步幫助市場(chǎng)主體紓困解難著力穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增根據(jù)《中共江蘇省委江蘇省人民政府印發(fā)關(guān)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好根據(jù)財(cái)政部、稅務(wù)總局印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財(cái)政部稅社有限公司屬于小型微利企業(yè)享受所得稅稅收埔國(guó)際旅行社有限公司屬于小型微利企業(yè)享受所得稅稅收項(xiàng)目現(xiàn)金銀行存款合計(jì)賬齡1年以內(nèi)3年以上小計(jì)減：壞賬準(zhǔn)備合計(jì)類(lèi)別賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款其中：賬齡分析法組合合計(jì)類(lèi)別賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款其中：賬齡分析法組合合計(jì)類(lèi)別賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款其中：賬齡分析法組合合計(jì)單位名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）計(jì)提理由宋永鋼租金逾期未付單位名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）計(jì)提理由合計(jì)單位名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）計(jì)提理由宋永鋼租金逾期未付合計(jì)賬齡組合賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)3年以上合計(jì)賬齡賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)3年以上合計(jì)賬齡賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)3年以上合計(jì)類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)（處置子公司）單項(xiàng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)（處置子公司）按組合計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備合計(jì)類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)單項(xiàng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備合計(jì)類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)單項(xiàng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備合計(jì)往來(lái)單位名稱應(yīng)收賬款期末余額占應(yīng)收賬款期末余額的比例（%）壞賬準(zhǔn)備期末余額單位1單位2南京六華春酒店管理有限公司宋永鋼南京水務(wù)集團(tuán)有限公司合計(jì)賬齡金額金額金額合計(jì)往來(lái)單位名稱金額占預(yù)付賬款總額比例（%）預(yù)付時(shí)間未結(jié)算原因南京欣牧源生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司貨物尚未交付往來(lái)單位名稱金額占預(yù)付賬款總額比例（%）預(yù)付時(shí)間未結(jié)算原因江蘇新海鷹食品有限責(zé)任公司貨物尚未交付合計(jì)項(xiàng)目應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款合計(jì)賬齡1年以內(nèi)3年以上小計(jì)減：壞賬準(zhǔn)備合計(jì)款項(xiàng)性質(zhì)員工備用金保證金及押金墊付款等其他小計(jì)減：壞賬準(zhǔn)備合計(jì)壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)-處置子公司壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)（處置子公司）其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備類(lèi)別變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備往來(lái)單位名稱款項(xiàng)性質(zhì)金額年限占其他應(yīng)收款總額比例壞賬準(zhǔn)備期末余額遠(yuǎn)大空調(diào)有限公司保證金及押金南京港華燃?xì)庥邢薰颈ＷC金及押金部門(mén)備用金員工備用金陶蘇陽(yáng)員工備用金張開(kāi)東員工備用金合計(jì)-項(xiàng)目賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值合計(jì)項(xiàng)目賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值合計(jì)項(xiàng)目賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值合計(jì)項(xiàng)目待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)項(xiàng)目固定資產(chǎn)合計(jì)額額額額額額額額額額額額額項(xiàng)目在建工程合計(jì)項(xiàng)目賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值改造工程合計(jì)項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額余額6F改造工程項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額余額6F宿舍改造工程1F改造工程合計(jì)工程名稱工程累計(jì)投入占預(yù)算比例（%）利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資資金來(lái)源6F改造工程6F宿舍改造工程1F改造工程合計(jì)項(xiàng)目軟件合計(jì)項(xiàng)目軟件合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期攤銷(xiāo)額其他減少額日裝修改造六華春門(mén)店裝修合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期攤銷(xiāo)額其他減少額裝修改造六華春門(mén)店裝修合計(jì)項(xiàng)目日本期增加本期攤銷(xiāo)額其他減少額裝修改造六華春門(mén)店裝修合計(jì)項(xiàng)目可抵扣暫時(shí)遞延所得稅可抵扣暫時(shí)遞延所得稅可抵扣暫時(shí)遞延所得稅性差異資產(chǎn)性差異資產(chǎn)性差異資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)備項(xiàng)目可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)未彌補(bǔ)虧損租賃負(fù)債應(yīng)付職工薪酬合計(jì)項(xiàng)目應(yīng)納稅暫時(shí)遞所得稅應(yīng)納稅暫時(shí)遞延所得稅應(yīng)納稅暫時(shí)遞延所得性差異負(fù)債性差異負(fù)債性差異稅負(fù)債使用權(quán)資產(chǎn)合計(jì)項(xiàng)目可抵扣暫時(shí)性差異可抵扣虧損合計(jì)項(xiàng)目合計(jì)項(xiàng)目應(yīng)付貨款應(yīng)付工程設(shè)備款應(yīng)付服務(wù)費(fèi)合計(jì)項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因南京華典建設(shè)發(fā)展有限公司工程款未結(jié)算合計(jì)項(xiàng)目預(yù)收客戶款合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少處置子公司減少日一、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利四、一年內(nèi)到期的其他福利合計(jì)項(xiàng)目日本期增加本期減少日一、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利四、一年內(nèi)到期的其他福利合計(jì)項(xiàng)目日本期增加本期減少日一、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利四、一年內(nèi)到期的其他福利合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少處置子公司減少和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)4、住房公積金5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃8、其他短期薪酬合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)4、住房公積金5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃8、其他短期薪酬合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)4、住房公積金5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目本期增加本期減少6、短期帶薪缺勤7、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃8、其他短期薪酬合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì)稅種企業(yè)所得稅增值稅個(gè)人所得稅印花稅城建稅教育費(fèi)附加土地使用稅房產(chǎn)稅合計(jì)種類(lèi)應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款合計(jì)項(xiàng)目保證金及押金往來(lái)款個(gè)人社保等費(fèi)用類(lèi)其他合計(jì)項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因南京新工投資集團(tuán)有限責(zé)任公司長(zhǎng)期掛賬未支付合計(jì)項(xiàng)目一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債一年內(nèi)到期的應(yīng)付職工薪酬長(zhǎng)期借款利息合計(jì)項(xiàng)目待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅合計(jì)項(xiàng)目抵押借款減：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款項(xiàng)目租賃付款額減：未確認(rèn)融資費(fèi)用小計(jì)項(xiàng)目減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債合計(jì)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬減：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬合計(jì)投資者名稱本期增加本期減少金額持股比例金額持股比例南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司南京幕燕建設(shè)發(fā)展有限公司合計(jì)投資者名稱本期增加本期減少金額持股比例金額持股比例南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司南京幕燕建設(shè)發(fā)展有限公司合計(jì)投資者名稱本期增加本期減少金額持股比例金額持股比例南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司南京幕燕建設(shè)發(fā)展有限公司合計(jì)項(xiàng)目日本期增加本期減少日其他資本公積合計(jì)項(xiàng)目日本期增加本期減少日其他資本公積合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少日其他資本公積合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少法定盈余公積合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少法定盈余公積合計(jì)項(xiàng)目本期增加本期減少法定盈余公積合計(jì)項(xiàng)目調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn)調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）調(diào)整后期初未分配利潤(rùn)加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)項(xiàng)目減：提取法定盈余公積應(yīng)付普通股股利期末未分配利潤(rùn)項(xiàng)目收入成本收入成本收入成本主營(yíng)業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)合計(jì)項(xiàng)目收入成本收入成本收入成本按業(yè)務(wù)類(lèi)型分類(lèi)客房餐飲旅游服務(wù)其他配套服務(wù)合計(jì)項(xiàng)目城建稅教育費(fèi)附加印花稅房產(chǎn)稅土地使用稅合計(jì)項(xiàng)目職工薪酬網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)辦公費(fèi)用折舊費(fèi)低值易耗品攤銷(xiāo)物料消耗業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)其他項(xiàng)目合計(jì)項(xiàng)目職工薪酬折舊費(fèi)攤銷(xiāo)費(fèi)辦公費(fèi)用車(chē)輛交通費(fèi)咨詢費(fèi)勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)能源信息費(fèi)其他合計(jì)項(xiàng)目利息支出減：利息收入手續(xù)費(fèi)支出合計(jì)項(xiàng)目增值稅稅收加計(jì)抵減代扣個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)返還政府補(bǔ)助（與收益相關(guān)）合計(jì)項(xiàng)目應(yīng)收賬款信用減值損失其他應(yīng)收款信用減值損失合計(jì)項(xiàng)目其他（終止租賃，處置使用權(quán)資產(chǎn)）合計(jì)項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)無(wú)需支付的應(yīng)付款項(xiàng)罰沒(méi)利得其他合計(jì)項(xiàng)目對(duì)外捐贈(zèng)罰沒(méi)及滯納金支出其他合計(jì)項(xiàng)目當(dāng)期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用合計(jì)項(xiàng)目利潤(rùn)總額按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響加計(jì)扣除費(fèi)用的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響稅率變動(dòng)對(duì)遞延所得稅費(fèi)用的影響本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響所得稅費(fèi)用項(xiàng)目保證金、備用金還款及往來(lái)款利息收入收到的政府補(bǔ)貼合計(jì)項(xiàng)目付現(xiàn)費(fèi)用支付的往來(lái)款及保證金合計(jì)項(xiàng)目處置子公司支付的現(xiàn)金凈額合計(jì)喪失控制權(quán)日子公司南京六華春酒店管理有限公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物2,840,259.99元為-項(xiàng)目資金拆借合計(jì)項(xiàng)目資金拆借償還租賃負(fù)債合計(jì)項(xiàng)目1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量?jī)衾麧?rùn)加：資產(chǎn)減值損失信用減值損失固定資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列）公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列）投資損失（收益以“－”號(hào)填列）項(xiàng)目遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列）遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列）存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列）其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額項(xiàng)目本期處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物其中：南京六華春酒店管理有限公司減：?jiǎn)适Э刂茩?quán)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物其中：南京六華春酒店管理有限公司處置子公司收到的現(xiàn)金凈額項(xiàng)目一、現(xiàn)金其中：庫(kù)存現(xiàn)金可隨時(shí)用于支付的銀行存款二、現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資三、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額項(xiàng)目列報(bào)項(xiàng)目租賃負(fù)債利息財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目列報(bào)項(xiàng)目?jī)斶€租賃負(fù)債本金和利息所支付的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出項(xiàng)目列報(bào)項(xiàng)目租賃收入其他業(yè)務(wù)收入子公司名稱注冊(cè)資本主要經(jīng)營(yíng)地注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例（%）取得方式直接間接南京黃埔國(guó)際旅行社有限公司人民幣江蘇南京江蘇南京旅游服務(wù)新設(shè)投資他應(yīng)付款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期借款等，相關(guān)金融工具的詳細(xì)情況說(shuō)明見(jiàn)各附注披露。理層負(fù)責(zé)監(jiān)控利率風(fēng)險(xiǎn)，并將于需要時(shí)考慮對(duì)沖重大母公司名稱注冊(cè)地注冊(cè)資本（元）股東對(duì)本企業(yè)的持股比例股東對(duì)本企業(yè)的表決權(quán)比例南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司江蘇南京注：本公司最終控制方為南京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)方關(guān)系備注南京六華春酒店管理有限公司母公司的全資子公司南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司母公司的全資子公司南京虹山文化旅游有限公司母公司的全資子公司南京新瑞爾醫(yī)藥進(jìn)出口有限公司母公司的全資子公司南京城建歷史文化街區(qū)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司母公司的控股子公司南京水秀苑大酒店有限責(zé)任公司母公司的控股子公司南京松竹物業(yè)管理有限公司母公司的控股子公司南京熙南里文化商業(yè)發(fā)展有限公司母公司的控股子公司南京金旅紅文化發(fā)展有限公司母公司的控股子公司南京聚寶山旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司母公司的控股子公司南京幕燕建設(shè)發(fā)展有限公司母公司的控股子公司南京水務(wù)集團(tuán)有限公司同一實(shí)際控制人南京港華燃?xì)庥邢薰就粚?shí)際控制人南京市城市建設(shè)（控股）有限公司同一實(shí)際控制人南京城建資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限公司同一實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)方交易內(nèi)容南京水秀苑大酒店有限責(zé)任公司管理費(fèi)收入南京城建歷史文化街區(qū)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司管理費(fèi)收入南京城建歷史文化街區(qū)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司餐飲客房服務(wù)南京金旅紅文化發(fā)展有限公司餐飲客房服務(wù)南京聚寶山旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司餐飲客房服務(wù)南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司餐飲客房服務(wù)南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司餐飲客房服務(wù)南京松竹物業(yè)管理有限公司餐飲客房服務(wù)南京水務(wù)集團(tuán)有限公司餐飲客房服務(wù)南京六華春酒店管理有限公司餐飲客房服務(wù)關(guān)聯(lián)方交易內(nèi)容南京六華春酒店管理有限公司物業(yè)管理收入關(guān)聯(lián)方交易內(nèi)容南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司燃?xì)馕飿I(yè)南京水務(wù)集團(tuán)有限公司水費(fèi)南京港華燃?xì)庥邢薰救細(xì)赓M(fèi)南京松竹物業(yè)管理有限公司水電物業(yè)南京熙南里文化商業(yè)發(fā)展有限公司電費(fèi)物業(yè)承租方名稱租賃資產(chǎn)種類(lèi)南京六華春酒店管理有限公司房屋南京六華春酒店管理有限公司設(shè)備承租方名稱出租方名稱租賃資產(chǎn)種類(lèi)承擔(dān)的租金費(fèi)用南京黃埔大酒店有限公司南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司房屋南京六華春酒店管理有限公司南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司房屋南京六華春酒店管理有限公司南京城建歷史文化街區(qū)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司房屋承租方名稱出租方名稱租賃資產(chǎn)種類(lèi)承擔(dān)的租賃負(fù)債利息支出南京黃埔大酒店有限公司南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司房屋南京六華春酒店管理有限公司南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司房屋南京六華春酒店管理有限公司南京城建歷史文化街區(qū)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司房屋關(guān)聯(lián)方拆借金額起始日到期日/收款日說(shuō)明拆出：南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司還款南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司利息費(fèi)用關(guān)聯(lián)方拆借金額起始日到期日/收款日說(shuō)明南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司關(guān)聯(lián)方拆借金額起始日到期日/收款日說(shuō)明南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司還款南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司利息費(fèi)用南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司利息費(fèi)用南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司利息費(fèi)用南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司利息費(fèi)用南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司項(xiàng)目名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款：南京城建歷史文化街區(qū)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司南京金旅紅文化發(fā)展有限公司南京聚寶山旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司南京幕燕建設(shè)發(fā)展有限公司南京秦淮河建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司南京松竹物業(yè)管理有限公司南京旅游集團(tuán)有限責(zé)任公司南京水秀苑大酒店有限責(zé)任公司南京六華春酒店管理有限公司項(xiàng)目名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備南京水務(wù)集團(tuán)有限公司其他應(yīng)收款：南京松竹物業(yè)管理有限公司南京港華燃?xì)庥邢薰娟P(guān)聯(lián)方應(yīng)付賬款：南京虹山文化旅游有限公司南京聚寶山旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司南京城建資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限公司其他流動(dòng)負(fù)債：南