出納收到轉(zhuǎn)賬支票后進(jìn)賬操作流程

會計(jì)實(shí)操文庫出納收到轉(zhuǎn)賬支票后進(jìn)賬操作流程1.收到支票后的初步檢查檢查支票要素的完整性仔細(xì)查看支票的日期，確保日期是在有效期內(nèi)。轉(zhuǎn)賬支票的有效期通常是自出票日起10日，要注意日期填寫格式是否規(guī)范，如“貳零貳肆年壹拾壹月貳拾捌日”。核對支票金額大小寫是否一致。大寫金額要用規(guī)范的漢字填寫，如“壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整”，小寫金額前要加上人民幣符號“￥”，且數(shù)字書寫清晰，無涂改痕跡。檢查支票上的出票人、收款人的名稱是否準(zhǔn)確無誤。出票人的名稱應(yīng)與支票上加蓋的財(cái)務(wù)專用章和法人章所示單位名稱一致，收款人的名稱必須是本公司的全稱，不能有錯(cuò)別字或遺漏部分。檢查印章的有效性確認(rèn)出票人在支票上加蓋的財(cái)務(wù)專用章和法人章是否清晰、完整。印章不能模糊不清、缺角或重疊，并且要與出票人在銀行預(yù)留的印鑒相符?？梢酝ㄟ^預(yù)留印鑒卡復(fù)印件或與銀行聯(lián)系來核實(shí)。檢查支票是否有涂改痕跡除了法定允許的劃線更正外，支票的金額、日期、收款人名稱等關(guān)鍵要素不能有涂改。如果發(fā)現(xiàn)有涂改，應(yīng)要求出票人重新開具支票。2.填寫進(jìn)賬單獲取進(jìn)賬單進(jìn)賬單可以從公司開戶銀行的柜臺領(lǐng)取，也可以通過銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)下載打印。一般有三聯(lián)，第一聯(lián)為回單聯(lián)，第二聯(lián)為貸方憑證聯(lián)，第三聯(lián)為收賬通知聯(lián)。填寫進(jìn)賬單內(nèi)容填寫日期，日期應(yīng)與轉(zhuǎn)賬支票的日期相同或在支票有效期內(nèi)。在“出票人”欄填寫出票人的全稱、賬號和開戶銀行名稱。這些信息可以從轉(zhuǎn)賬支票上獲取。在“收款人”欄填寫本公司的全稱、賬號和開戶銀行名稱。在“金額”欄填寫支票的金額，大小寫要與支票上的金額一致。在“票據(jù)種類”欄注明“轉(zhuǎn)賬支票”，并填寫支票號碼。3.背書（根據(jù)情況）確定是否需要背書如果出票人和收款人的開戶銀行是同一家銀行，一般不需要背書；如果是同城異行或異地支票，則通常需要背書。進(jìn)行背書操作（如果需要）在轉(zhuǎn)賬支票背面的背書欄內(nèi)，加蓋本公司的財(cái)務(wù)專用章和法人章。兩個(gè)印章要清晰，不能重疊或模糊。在背書欄上方的“被背書人”欄內(nèi)填寫本公司開戶銀行的名稱。4.提交銀行辦理進(jìn)賬手續(xù)柜臺辦理出納人員攜帶轉(zhuǎn)賬支票和填寫好的進(jìn)賬單到公司開戶銀行的對公業(yè)務(wù)窗口。將支票和進(jìn)賬單一并交給銀行柜員。銀行柜員會對支票和進(jìn)賬單進(jìn)行審核。如果審核通過，會在進(jìn)賬單第一聯(lián)（回單聯(lián)）上加蓋銀行受理章，并將其交還給公司作為受理憑證。網(wǎng)上銀行辦理（部分銀行支持）如果銀行支持網(wǎng)上進(jìn)賬，出納可以登錄公司的網(wǎng)上銀行賬戶。按照銀行系統(tǒng)的提示，錄入轉(zhuǎn)賬支票的相關(guān)信息（如支票號碼、金額、出票人信息等）和進(jìn)賬單信息。完成信息錄入后提交進(jìn)賬申請。銀行系統(tǒng)會對信息進(jìn)行驗(yàn)證，驗(yàn)證通過后會生成一個(gè)受理編號或電子回單，作為進(jìn)賬憑證。5.等待銀行處理和入賬通知銀行處理時(shí)間同城支票一般在12個(gè)工作日內(nèi)可以完成清算入賬，異地支票可能需要35個(gè)工作日，具體時(shí)間因銀行和地區(qū)而異。入賬通知方式銀行完成入賬后，會將進(jìn)賬單第三聯(lián)（收賬通知聯(lián)）交