先生家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)目錄1 家庭基本情況 朱先生家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)家庭基本情況家庭背景信息朱先生出生于1972年12月18日，現(xiàn)年48歲。于高中時(shí)跟隨師傅學(xué)習(xí)手藝，目前是自由職業(yè)。朱太太出生于1974年，年齡為46歲，目前是自由職業(yè)，每月收入2500元。他們有一個(gè)女兒和一個(gè)兒子，女兒于今年6月完成學(xué)業(yè)，兒子目前正在讀小學(xué)，表1-1朱先生家庭主要成員表家庭成員年齡/歲職業(yè)朱先生48自由職業(yè)朱太太46自由職業(yè)女兒20學(xué)生兒子10學(xué)生家庭財(cái)務(wù)情況家庭收支情況朱先生一家四口人，夫婦兩人收入較穩(wěn)定，家庭收支較為穩(wěn)定和平衡，孩子目前沒有任何收入來源。朱先生目前父母健在，且有兩個(gè)兄弟。父母有醫(yī)療保險(xiǎn)，但是沒有任何收入，父母的贍養(yǎng)問題由兄弟三人共同承擔(dān)。根據(jù)朱先生家庭的基本情況，目前朱先生家庭的財(cái)務(wù)收支情況如下表所示：表2-1朱先生家庭年收支情況表2020年1月1日——2020年12月31日單位：元收入支出朱先生的收入55000基本生活支出32566朱太太的收入35000教育經(jīng)費(fèi)支出17500其他收入5334其他支出3676合計(jì)95334合計(jì)53742結(jié)余41592注：其他收入：兼職收入、額外收入等；其他支出：油費(fèi)、人情費(fèi)等。具體收入支出比例，如下圖所示：圖2-1年收入占比圖圖2-2年支出占比圖2-3年收入支出結(jié)余占比從圖2-1、2-2中可以看出朱先生家庭主要收入來源是工資，主要的支出是在孩子的教育支出，每月會有資金結(jié)余，收支比例比較固定，一般沒有較大變動(dòng)。從朱先生的家庭財(cái)務(wù)收支情況來看，朱先生收入不算很高，屬于中等水平，但是是家庭收入的絕大部分。朱太太目前工作穩(wěn)定，有著穩(wěn)定的收入。家中的絕大部分支出在孩子身上，除了教育經(jīng)費(fèi)還有生活方面的花銷，每年的結(jié)余資金會存入銀行，但是并不是很多。隨著國家經(jīng)濟(jì)水平的提高，孩子的教育費(fèi)等花費(fèi)會逐漸增多，為了日后能夠負(fù)擔(dān)得起孩子的教育經(jīng)費(fèi)，這是朱先生目前當(dāng)放在首位考慮的問題。家庭保障情況和家庭資產(chǎn)負(fù)債表表2-4朱先生家庭保障情況表朱先生醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)朱太太醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)朱先生的孩子醫(yī)療保險(xiǎn)表2-5朱先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表2020年12月31日單位：元資產(chǎn)金額負(fù)債金額流動(dòng)資金長/短期負(fù)債庫存現(xiàn)金5400長/短期負(fù)債合計(jì)0銀行存款35000流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)40400使用資產(chǎn)自有房屋500000使用資產(chǎn)合計(jì)500000負(fù)債合計(jì)0凈資產(chǎn)540400個(gè)人資產(chǎn)合計(jì)540400家庭財(cái)務(wù)指數(shù)分析3.1資產(chǎn)負(fù)債比率資產(chǎn)負(fù)債比率＝負(fù)債/凈資產(chǎn)＝（0/540400）*100%＝0資產(chǎn)負(fù)債比率是一項(xiàng)綜合指標(biāo)。一般認(rèn)為，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)當(dāng)控制在40%-60%之間。朱先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債比率為0%，因?yàn)闆]有房貸和車貸的，所以沒有負(fù)債壓力。家庭收入環(huán)境穩(wěn)定不會出現(xiàn)很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)當(dāng)在可接受范圍里越高越好，投入的資金最重要以投資收益相對等的，負(fù)債比率越高，自有資金的收益就越高。3.2流動(dòng)性比率流動(dòng)性比率＝流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)/（支出合計(jì)/12）=40400/（53742/12）＝9.02流動(dòng)性比率是衡量債務(wù)人償還債務(wù)的能力，該比率越高說明償還債務(wù)的能力越強(qiáng)。朱先生的家庭流動(dòng)性比率為25.20，比率較高，超過家庭合理現(xiàn)金儲備，變換現(xiàn)金的能力強(qiáng)。在朱先生家庭穩(wěn)定的收入的前提下，在進(jìn)行家庭規(guī)劃時(shí)可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)母?，在增加?fù)債率，多進(jìn)行現(xiàn)金的流動(dòng)與利用，減少資金機(jī)會成本。3.3凈資產(chǎn)償付比率凈資產(chǎn)償付比率＝凈資產(chǎn)合計(jì)/個(gè)人資產(chǎn)合計(jì)=540400/540400＝1凈資產(chǎn)償付比率是指債務(wù)人的收益償還借款的能力，該指標(biāo)越高償還債務(wù)的能力越強(qiáng)。朱先生家庭的凈資產(chǎn)償付比率為1，因?yàn)橹煜壬彝]有負(fù)債需要償還，家庭財(cái)務(wù)狀況較好，償還債務(wù)的能力較強(qiáng)。但是沒有負(fù)債也意味著資產(chǎn)閑置的情況較為嚴(yán)重，未來可以在需要的能力下利用自己的償債能力進(jìn)行投資，減少資金的閑置情況，提高資金增值的能力優(yōu)化家庭的理財(cái)結(jié)構(gòu)。3.4結(jié)余比率結(jié)余比率＝凈資產(chǎn)/收入合計(jì)=40400/95334＝0.42結(jié)余比率指家庭在一定時(shí)期內(nèi)（一年）結(jié)余和收入的比值，是資產(chǎn)增值的重要指標(biāo)，反映出家庭控制支出的能力和儲蓄意識，是未來投資理財(cái)?shù)幕A(chǔ)。該項(xiàng)指標(biāo)應(yīng)該保持在40%以上才合理。朱先生家庭的結(jié)余比率為1.24，說明朱先生家庭除了日常開支與孩子的教育經(jīng)費(fèi)外沒有其他額外的開支，資金利用率較低，剩余資金較多。建議設(shè)計(jì)合理的投資方案，構(gòu)建文件的資金投資組合，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)快速增值的目標(biāo)，提高資產(chǎn)利用率。3.5家庭財(cái)務(wù)指數(shù)總結(jié)表3-1朱先生家庭理財(cái)方案診斷表指標(biāo)合理數(shù)值樣本數(shù)值診斷資產(chǎn)負(fù)債比率0.40--0.600較低流動(dòng)性比率0.259.02偏高凈資產(chǎn)償付比率0.501較高結(jié)余0.400.42偏高具體財(cái)務(wù)診斷比率情況，由下圖所示：圖3-3朱先生家庭財(cái)務(wù)診斷表總之，朱先生目前的家庭財(cái)務(wù)狀況還是較好的，近期償債能力和遠(yuǎn)期償債能力都較強(qiáng)，不用擔(dān)心因?yàn)橐馔馇闆r的發(fā)生而導(dǎo)致家庭財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)問題。家庭收支較為合理，沒有出現(xiàn)過度消費(fèi)的情況，控制能力較強(qiáng)。但是這種家庭理財(cái)情況從長遠(yuǎn)角度來看，不太適應(yīng)以后的發(fā)展。在投資方面，朱先生家庭過于保守和單一，資金只儲存在銀行，資金利用率低。而且沒有經(jīng)驗(yàn)，投資能力不強(qiáng)。家中孩子未來的教育資金是一筆很大的支出，而且雖然是三兄弟共同撫養(yǎng)父母，父母的贍養(yǎng)費(fèi)也是一筆支出，所以建議朱先生可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y，多投資幾種項(xiàng)目，分散分險(xiǎn)，提高資金利用率，追求高收益。家庭未來目標(biāo)考慮到未來未來各方面支出會逐漸增多，朱先生夫婦為了家庭財(cái)務(wù)狀況的長期穩(wěn)定發(fā)展，決定制定一份合理的財(cái)務(wù)目標(biāo)規(guī)劃。4.1中期目標(biāo)為了讓孩子接受更好的教育，考慮到目前的財(cái)務(wù)狀況，朱先生決定為孩子準(zhǔn)備一份教育資金，除了必要的從小學(xué)到大學(xué)的學(xué)費(fèi)外，還有其他的補(bǔ)習(xí)費(fèi)等費(fèi)用。小兒子目前在讀小學(xué)，距離讀大學(xué)還有將近7年的時(shí)間，而且小學(xué)初中屬于九年義務(wù)制教育階段，學(xué)費(fèi)不是很高。但是隨著他上高中開始，費(fèi)用就會慢慢增加。4.2長期目標(biāo)朱先生夫婦不想晚年給孩子帶來較大的壓力，希望可以靠自己的養(yǎng)老金來維持生活，打算制定一份養(yǎng)老計(jì)劃，除了購買養(yǎng)老保險(xiǎn)外，還想定期存一筆錢用作以后的養(yǎng)老費(fèi)用，以保障晚年的正常生活。表4-4朱先生家庭理財(cái)計(jì)劃表目標(biāo)類型實(shí)現(xiàn)年限實(shí)現(xiàn)年限詳細(xì)情況中期目標(biāo)孩子的教育資金和其他費(fèi)用8年讓孩子順利完成學(xué)業(yè)，并且支付其讀書時(shí)的補(bǔ)習(xí)費(fèi)用等撒啊擦長期目標(biāo)養(yǎng)老金12年保障朱先生夫婦在退休后的正常生活拜擦干茶葉市場以撒4.3家庭目標(biāo)規(guī)劃4.2.1中期目標(biāo)規(guī)劃朱先生兒子目前學(xué)費(fèi)為800一年，不包括其他費(fèi)用，如車費(fèi)，午餐費(fèi)，補(bǔ)習(xí)費(fèi)等。每學(xué)期的車費(fèi)為1200元，午餐費(fèi)為1000元，補(bǔ)課費(fèi)為1500元。且小兒子學(xué)校離家近，生活費(fèi)要記入家庭的日常開銷。初中的費(fèi)用按每學(xué)期1300元，其中不包括其他費(fèi)用。高中的費(fèi)用按每學(xué)期2000元，不包括其他費(fèi)用。具體情況如圖所示：年限小學(xué)初中高中大學(xué)合計(jì)費(fèi)用名稱學(xué)費(fèi)其他費(fèi)用學(xué)費(fèi)其他費(fèi)用學(xué)費(fèi)其他費(fèi)用學(xué)費(fèi)其他費(fèi)用兒子160062007800790012000145005500800063500表5-1兒子教育資金規(guī)劃表單位：元注：其他費(fèi)用中包括生活費(fèi)、學(xué)雜費(fèi)、車費(fèi)等費(fèi)用。按照這種趨勢進(jìn)行分析，如果大學(xué)費(fèi)用的學(xué)費(fèi)為5500一年，其他費(fèi)用為8000元，那朱先生目前要準(zhǔn)備的教育基金合計(jì)為50000＋54000＝104000（元），實(shí)現(xiàn)時(shí)間為8年，則每年要準(zhǔn)備13000元。朱先生家庭目前每年結(jié)余資金為41592元，按8年的時(shí)間計(jì)算凈結(jié)余資金為332736元，除去教育資金剩余228736元。所以教育資金的實(shí)現(xiàn)是完全沒有問題的。5.2.2長期目標(biāo)規(guī)劃養(yǎng)老金：國家規(guī)定的男性退休年齡為60歲，女性為55歲，按照這個(gè)年齡進(jìn)行假設(shè)，朱先生里退休年齡還有12年，活到了90歲，退休后的時(shí)間為30年。如果保持原有的生活質(zhì)量，則家庭每年的生活支出為30000元和3000元的其他支出。朱先生夫婦都購買了養(yǎng)老保險(xiǎn)，每人每月為1200元左右，則兩個(gè)人每年需要30000＋3000－（1200*12）*2=4200（元）按退休后30年進(jìn)行計(jì)算，朱先生退休后家庭生活費(fèi)用支出為：4200*30=126000（元）。如果朱先生夫婦里退休還有12年，那么每月應(yīng)該存的錢為：126000÷12÷12=875元，才能維持跟現(xiàn)有生活水平一樣的生活。表5-2朱先生退休規(guī)劃表單位：元退休后年支出離退休年限預(yù)計(jì)退休后生存年限家庭每年生活所需每月投資金額12600012304200875朱先生家庭每年結(jié)余費(fèi)用為40400元，除去8年需要存的教育資金還剩下228736元，而養(yǎng)老基金的實(shí)現(xiàn)年限為12年，可以存下來228736＋41592*4=395104（元），除去12年養(yǎng)老費(fèi)用的金額還剩下269104元，由此可以得出，朱先生夫婦退休后也是可以按照現(xiàn)有的生活水平生活，養(yǎng)老計(jì)劃是可行的。考慮到貨幣的時(shí)間價(jià)值，現(xiàn)在的貨幣購買力可能跟12年后的貨幣購買力不相同。假定朱先生夫婦維持現(xiàn)在的生活水平的金額要加倍，則4200*2*30=252000元，每個(gè)月需要存252000÷12÷12=1750元。按照上文除去需要存的教育資金，可以存下來395104元，除去12年的養(yǎng)老費(fèi)用還剩下143104元。所以就算是要存雙倍的養(yǎng)老基金也是可行的。家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)5.1理財(cái)建議與方案從朱先生的家庭資產(chǎn)負(fù)債表圖2-5分析可得，朱先生每月會把錢存入銀行，這是一個(gè)安全且穩(wěn)定的選擇，每個(gè)月可以獲得利息，而且風(fēng)險(xiǎn)不高。但是將資產(chǎn)存入銀行，一行的利率較低，每月獲得的利潤較少，回報(bào)率較低，影響了財(cái)富的增值，不符合財(cái)富地最大化原則。根據(jù)朱先生家庭的總體情況考慮，除了把一部分的錢放在銀行存起來，還可以把另一部分拿出來投資一些風(fēng)險(xiǎn)較小、收益較為穩(wěn)定的項(xiàng)目，如：國債、貨幣基金、債券基金等。單純把錢存在銀行這種方式，獲得的收益少，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不太適應(yīng)現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)形勢。根據(jù)朱先生家庭的經(jīng)濟(jì)狀況，我做了一下的規(guī)劃：5.1.1現(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)的調(diào)整首先，為了預(yù)防急需現(xiàn)金的意外情況的發(fā)生，可以預(yù)留一部分的現(xiàn)金來做應(yīng)急處理。但是應(yīng)急用的現(xiàn)金不用預(yù)留太多，不然會降低資金的利用率。一般情況下，可以預(yù)留3～4個(gè)的收入作為預(yù)備金，既能保證家庭生活的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，也為意外情況的發(fā)生做了準(zhǔn)備。其他的錢可以用來購買理財(cái)產(chǎn)品，提高資金的利用率。5.1.2儲蓄計(jì)劃調(diào)整通過對朱先生家庭財(cái)務(wù)的分析，朱先生家庭結(jié)余資金較多，償債能力高，適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行透析增加負(fù)債有利于資產(chǎn)的增值。朱先生可以適當(dāng)?shù)脑谠黾咏鹑谫Y產(chǎn)的投資，利用更多的資產(chǎn)，提高家庭資產(chǎn)增值的速度。5.1.3資產(chǎn)增值規(guī)劃朱先生家庭除去日常開支和孩子的教育經(jīng)費(fèi)后，每年的剩余資金為41592元?？鄢秊榱撕⒆拥慕逃?jīng)費(fèi)的準(zhǔn)備和自己以后養(yǎng)老費(fèi)用的準(zhǔn)備外，還剩下42592-13000-1750=26842元。因?yàn)橹煜壬堑谝淮芜M(jìn)行理財(cái)投資，所以應(yīng)該盡量選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的投資理財(cái)項(xiàng)目。我設(shè)計(jì)的投資理財(cái)方案如下：其中的1萬存進(jìn)銀行做定期存款，根據(jù)資料可得，以建行為參照標(biāo)準(zhǔn)，定期整取整存五年期的利率為2.75%，則1萬元可以得到的利息收入按照五年期計(jì)算一共為275*5=1375元，則一年可以增加275元的收入。剩下的16842元，60%投資國債，40%可以用來購買基金。按照2021年發(fā)布的國債最新的利率來看，儲蓄國債，三年期的利率為3.85%，五年期的為3.97%，若購買五年期的儲蓄國債，則可以獲得利潤元2005.88元，則一年可以增加401.18元。某中低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品近一年的收益率為3.25%，則一年可以增加收入218.95元。表5-3規(guī)劃后家庭收支表2020年1月1日——2021年12月31日單位：元收入支出朱先生的收入55000基本生活支出32566朱太太的收入35000孩子教育經(jīng)費(fèi)支出30500其他收入7833.83其他支出3676投資支出26842養(yǎng)老支出1750收入合計(jì)97833.83支出合計(jì)85334結(jié)余2499.83注：其他收入：兼職收入、投資收入等；其他支出：油費(fèi)、人情費(fèi)、投資等。結(jié)束語隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們的生活水平的不斷提高，手里的錢額越來越多，比起讓錢待在自己手里“發(fā)霉”，大多數(shù)的人都選擇進(jìn)行投資。其實(shí)制定理財(cái)方案并不是一件難事，關(guān)鍵是找到適合自己家庭實(shí)際情況的方法，而最首先的就是要樹立正確的理財(cái)觀念，這樣才是正確他除了投資理財(cái)?shù)牡谝徊健Ｖ煜壬募彝儆谥挟a(chǎn)家庭，外加沒有太多的投資理財(cái)?shù)慕?jīng)驗(yàn)，可以