2023年反洗錢法律法規(guī)

證券期貨業(yè)反洗錢工作實施辦法

第一章總則

第一條為進一步配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門加強證券

期貨業(yè)反洗錢工作，有效防范證券期貨業(yè)洗錢和恐怖融資風(fēng)險,

規(guī)范行業(yè)反洗錢監(jiān)管行為，推動證券期貨經(jīng)營機構(gòu)認真落實反洗

錢工作，維護證券期貨市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢

法》（以下簡稱《反洗錢法》）、《中華人民共和國證券法》、《中華

人民共和國證券投資基金法》及《期貨交易管理條例》等法律法

規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)的證券期貨業(yè)反

洗錢工作。

從事基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)在基金銷售業(yè)務(wù)中履行反洗錢責(zé)

任適用本辦法。

第三條中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱證監(jiān)會）依法配

合國務(wù)院反洗錢行政主管部門履行證券期貨業(yè)反洗錢監(jiān)管職責(zé),

制定證券期貨業(yè)反洗錢工作的規(guī)章制度，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)證券

公司、期貨公司和基金管理公司（以下簡稱證券期貨經(jīng)營機構(gòu)）

的反洗錢工作。

證監(jiān)會派出機構(gòu)按照本辦法的規(guī)定，履行轄區(qū)內(nèi)證券期貨業(yè)

反洗錢監(jiān)管職責(zé)。

第四條中國證券業(yè)協(xié)會和中國期貨業(yè)協(xié)會依照本辦法的規(guī)

定，履行證券期貨業(yè)反洗錢自律管理職責(zé)。

第五條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當依法建立健全反洗錢工作制

度，按照本辦法規(guī)定向當?shù)刈C監(jiān)會派出機構(gòu)報送相關(guān)信息。證券

期貨經(jīng)營機構(gòu)發(fā)現(xiàn)證券期貨業(yè)內(nèi)涉嫌洗錢活動線索，應(yīng)當依法向

反洗錢行政主管部門、偵查機關(guān)舉報。

第二章監(jiān)管機構(gòu)及行業(yè)協(xié)會職責(zé)

第六條證監(jiān)會負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)證券期貨業(yè)的反洗錢工

作，履行以下反洗錢工作職責(zé)：

（一）配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門研究制定證券期貨業(yè)

反洗錢工作的政策、規(guī)劃，研究解決證券期貨業(yè)反洗錢工作重大

和疑難相關(guān)問題，及時向國務(wù)院反洗錢行政主管部門通報反洗錢

工作信息；

（二）參與制定證券期貨經(jīng)營機構(gòu)反洗錢有關(guān)規(guī)章，對證券

期貨經(jīng)營機構(gòu)提出建立健全反洗錢內(nèi)控制度的要求，在證券期貨

經(jīng)營機構(gòu)市場準入和人員任職方面貫徹反洗錢要求；

（三）配合國務(wù)院反洗錢行政主管部門對證券期貨經(jīng)營機構(gòu)

實施反洗錢監(jiān)管；

（四）會同國務(wù)院反洗錢行政主管部門指導(dǎo)中國證券業(yè)協(xié)會、

中國期貨業(yè)協(xié)會制定反洗錢工作指引，開展反洗錢宣傳和培訓(xùn)；

（五）研究證券期貨業(yè)反洗錢的重大相關(guān)問題并提出政策建

議；

（六）及時向偵查機關(guān)報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動，協(xié)助

司法部門調(diào)查處理涉嫌洗錢犯罪案件;

（七）對派出機構(gòu)落實反洗錢監(jiān)管工作情況進行考評，對中

國證券業(yè)協(xié)會、中國期貨業(yè)協(xié)會落實反洗錢工作進行指導(dǎo)；

（A）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第七條證監(jiān)會派出機構(gòu)履行以下反洗錢工作職責(zé)：

（一）配合當?shù)胤聪村X行政主管部門對轄區(qū)證券期貨經(jīng)營機

構(gòu)實施反洗錢監(jiān)管，并建立信息交流機制；

（二）定期向證監(jiān)會報送轄區(qū)內(nèi)半年度和年度反洗錢工作情

況，及時報告轄區(qū)證券期貨經(jīng)營機構(gòu)受反洗錢行政主管部門檢查

或處罰等信息及相關(guān)重大事件；

（三）組織、指導(dǎo)轄區(qū)證券期貨業(yè)的反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作;

（四）研究轄區(qū)證券期貨業(yè)反洗錢工作相關(guān)問題，并提出改

進措施；

（五）法律、行政法規(guī)以及證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。

第八條中國證券業(yè)協(xié)會、中國期貨業(yè)協(xié)會履行以下反洗錢工

作職責(zé)：

（一）在證監(jiān)會的指導(dǎo)下，制定和修改行業(yè)反洗錢相關(guān)工作

指引；

（二）組織會員單位開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作；

（三）定期向證監(jiān)會報送協(xié)會年度反洗錢工作報告，及時報

告相關(guān)重大事件；

（四）組織會員單位研究行業(yè)反洗錢工作的相關(guān)相關(guān)問題;

（五）法律、行政法規(guī)以及證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。

第三章證券期貨經(jīng)營機構(gòu)反洗錢義務(wù)

第九條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當依法履行反洗錢義務(wù)，建立健

全反洗錢內(nèi)部控制制度。證券期貨經(jīng)營機構(gòu)負責(zé)人應(yīng)當對反洗錢

內(nèi)部控制制度的有效實施負責(zé)，總部應(yīng)當對分支機構(gòu)執(zhí)行反洗錢

內(nèi)部控制制度進行監(jiān)督管理，根據(jù)要求向當?shù)刈C監(jiān)會派出機構(gòu)報

告反洗錢工作開展情況。

第十條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當向當?shù)刈C監(jiān)會派出機構(gòu)報送

其內(nèi)部反洗錢工作部門設(shè)置、負責(zé)人及專門負責(zé)反洗錢工作的人

員的聯(lián)系方式等相關(guān)信息。如有變更，應(yīng)當自變更之日起10個

工作日內(nèi)報送更新后的相關(guān)信息。

第十一條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當在發(fā)現(xiàn)以下事項發(fā)生后的5

個工作日內(nèi)，以書面方式向當?shù)刈C監(jiān)會派出機構(gòu)報告：

（一）證券期貨經(jīng)營機構(gòu)受到反洗錢行政主管部門檢查或處

罰的；

（二）證券期貨經(jīng)營機構(gòu)或其客戶從事或涉嫌從事洗錢活動,

被反洗錢行政主管部門、偵查機關(guān)或者司法機關(guān)處罰的；

（三）其他涉及反洗錢工作的重大事項。

第十二條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當按照反洗錢法律法規(guī)的要

求及時建立客戶風(fēng)險等級劃分制度，并報當?shù)刈C監(jiān)會派出機構(gòu)備

案。在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，應(yīng)適時調(diào)整客戶風(fēng)險等級。

第十三條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)在為客戶辦理業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)

客戶所提供的個人身份證件或機構(gòu)資料涉嫌虛假記載的，應(yīng)當拒

絕辦理；發(fā)現(xiàn)存在可疑之處的，應(yīng)當要求客戶補充提供個人身份

證件或機構(gòu)原件等足以證實其身份的相關(guān)證明材料，無法證實的,

應(yīng)當拒絕辦理。

第十四條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)通過銷售機構(gòu)向客戶銷售基金

等金融產(chǎn)品時，應(yīng)當通過合同、協(xié)議或其他書面文件，明確雙方

在客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存與信息交換、大

額交易和可疑交易報告等方面的反洗錢職責(zé)和程序。

第十五條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當建立反洗錢工作保密制度，

并報當?shù)刈C監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

反洗錢工作保密事項包括以下合適的內(nèi)容：

（一）客戶身份資料及客戶風(fēng)險等級劃分資料；

（二）交易記錄；

（三）大額交易報告；

（四）可疑交易報告；

（五）履行反洗錢義務(wù)所知悉的國家執(zhí)法部門調(diào)查涉嫌洗錢

活動的信息；

（六）其他涉及反洗錢工作的保密事項。

查閱、復(fù)制涉密檔案應(yīng)當實施書面登記制度。

第十六條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當建立反洗錢培訓(xùn)、宣傳制度,

每年開展對單位員工的反洗錢培訓(xùn)工作和對客戶的反洗錢宣傳

工作，持續(xù)完善反洗錢的預(yù)防和監(jiān)控措施。每年年初，應(yīng)當向當

地證監(jiān)會派出機構(gòu)上報反洗錢培訓(xùn)和宣傳的落實情況。

第十七條證券期貨經(jīng)營機構(gòu)不遵守本辦法有關(guān)報告、備案或

建立相關(guān)內(nèi)控制度等規(guī)定的，證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可采取責(zé)令改

正、監(jiān)管談話或責(zé)令參加培訓(xùn)等監(jiān)管措施。

第四章附則

第十八條本辦法自2010年10月1日起施行。

最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具

體應(yīng)用法律若干相關(guān)問題的解釋

（法釋（2009）15v）

《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若

干相關(guān)問題的解釋》已于2009年9月21日由最高人民法院審判

委員會第1474次會議通過，現(xiàn)予公布，自2009年11月11日起

施行。

二OO九年H"一月四日

最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干

相關(guān)問題的解釋

（2009年9月21日最高人民法院審判委員會第1474次會

議通過）

為依法懲治洗錢，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益，資

助恐怖活動等犯罪活動，根據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就審理此類刑事

案件具體應(yīng)用法律的若干相關(guān)問題解釋如下：

刑法第一百九十一條、第三百一十二條規(guī)定的“明知”，

應(yīng)當結(jié)合被告人的認知相關(guān)能力，接觸他人犯罪所得及其收益的

情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)

換、轉(zhuǎn)移方式以及被告人的供述等主、客觀因素進行認定。

具有下列情形之一的，可以認定被告人明知系犯罪所得及其

收益，但有證據(jù)證明確實不知道的除外：

（一）知道他人從事犯罪活動，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物的;

（二）沒有正當理由，通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物

的；

（三）沒有正當理由，以明顯低于市場的價格收購財物的；

（四）沒有正當理由，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物，收取明顯高

于市場的“手續(xù)費”的；

（五）沒有正當理由，協(xié)助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個銀行

賬戶或者在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)的；

（六）協(xié)助近親屬或者其他關(guān)系密切的人轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移與其

職業(yè)或者財產(chǎn)狀況明顯不符的財物的；

（七）其他可以認定行為人明知的情形。

被告人將刑法第一百九十一條規(guī)定的某一上游犯罪的犯罪

所得及其收益誤認為刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪范圍

內(nèi)的其他犯罪所得及其收益的，不影響刑法第一百九十一條規(guī)定

的“明知”的認定。

具有下列情形之一的，可以認定為刑法第一百九十一條第

一款第（五）項規(guī)定的“以其他方式方法掩飾、隱瞞犯罪所得及

其收益的來源和性質(zhì)”：

（一）通過典當、租賃、買賣、投資等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)

換犯罪所得及其收益的；

（二）通過與商場、飯店、娛樂場所等現(xiàn)金密集型場所的經(jīng)

營收入相混合的方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；

（三）通過虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔保、虛報收入

等方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為“合法”財物的;

（四）通過買賣彩票、獎券等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)換犯罪所得及其

收益的；

（五）通過賭博方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為賭博

收益的；

明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以掩飾、隱瞞，構(gòu)成刑

法第三百一十二條規(guī)定的犯罪，同時又構(gòu)成刑法第一百九十一條

或者第三百四十九條規(guī)定的犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處

罰。

刑法第一百九十一條、第三百一十二條、第三百四十九條

規(guī)定的犯罪，應(yīng)當以上游犯罪事實成立為認定前提。上游犯罪尚

未依法裁判，但查證屬實的，不影響刑法第一百九十一條、第三

百一十二條、第三百四十九條規(guī)定的犯罪的審判。

上游犯罪事實可以確認，因行為人死亡等原因依法不予追究

刑事責(zé)任的，不影響刑法第一百九十一條、第三百一十二條、第

三百四十九條規(guī)定的犯罪的認定。

上游犯罪事實可以確認，依法以其他罪名定罪處罰的，不影

響刑法第一百九H~一條、第三百一十二條、第三百四十九條規(guī)定

的犯罪的認定。

本條所稱“上游犯罪”，是指產(chǎn)生刑法第一百九十一條、第

三百一十二條、第三百四十九條規(guī)定的犯罪所得及其收益的各種

犯罪行為。

刑法第一百二十條之一規(guī)定的“資助”，是指為恐怖活動

組織或者實施恐怖活動的個人籌集、提供經(jīng)費、物資或者提供場

所以及其他物質(zhì)便利的行為。

刑法第一百二十條之一規(guī)定的“實施恐怖活動的個人“，包

括預(yù)謀實施、準備實施和實際實施恐怖活動的個人。

（六）協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶、運輸或者郵寄出入境

的；

（七）通過前述規(guī)定以外的方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及

其收益的。

中華人民共和國中國人民銀行法

中華人民共和國主席令第十二號

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國

中國人民銀行法〉的決

中國人民銀行

定》已由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員

會第六次會議于2003年12月27日通過，現(xiàn)予公布，自2004年

2月1日起施行。

中華人民共和國主席胡錦濤

2003年12月27日

中華人民共和國中國人民銀行法

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國

中國人民銀行法〉的決定》已由中華人民共和國第十屆全國人民

代表大會常務(wù)委員會第六次會議于2003年12月27日通

過，2003年12月27日中華人民共和國主席令第十二號公

布，自2004年2月1日起施行。

第一章總則

第一條

為了確立中國人民銀行的地位，明確其職責(zé)，保證國家貨幣

政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系，維

護金融穩(wěn)定，制定本法。

第二條

中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。

中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范

和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。

第三條

貨幣政策目標是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。

第四條

中國人民銀行履行下列職責(zé)：

（一）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；

（二）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

（三）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；

（四）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；

（五）實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；

（六）監(jiān)督管理黃金市場；

（七）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；

（A）經(jīng)理國庫；

（九）維護支付、清算相關(guān)系統(tǒng)的正常運行；

（十）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責(zé)反洗錢的資金監(jiān)

測；

（十一）負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；

（十二）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；

（十三）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以依照本法第四章的有關(guān)

規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動。

第五條

中國人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國務(wù)院規(guī)定

的其他重要事項作出的決定，報國務(wù)院批準后執(zhí)行。

中國人民銀行就前款規(guī)定以外的其他有關(guān)貨幣政策事項作

出決定后，即予執(zhí)行，并報國務(wù)院備案。

第六條

中國人民銀行應(yīng)當向全國人民代表大會常務(wù)委員會提出有

關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運行情況的工作報告。

第七條

中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，履行

職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個

人的干涉。

第八條

中國人民銀行的全部資本由國家出資，屬于國家所有。

第九條

國務(wù)院建立金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。

第二章組織機構(gòu)

第十條

中國人民銀行設(shè)行長一人，副行長若干人。

中國人民銀行行長的人選，根據(jù)國務(wù)院總理的提名，由全國

人民代表大會決定；全國人民代表大會閉會期間，由全國人民代

表大會常務(wù)委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民

銀行副行長由國務(wù)院總理任免。

第十一條

中國人民銀行實行行長負責(zé)制。行長領(lǐng)導(dǎo)中國人民銀行的工

作，副行長協(xié)助行長工作。

第十二條

中國人民銀行設(shè)立貨幣政策委員會。貨幣政策委員會的職責(zé)、

組成和工作程序，由國務(wù)院規(guī)定，報全國人民代表大會常務(wù)委員

會備案。

中國人民銀行貨幣政策委員會應(yīng)當在國家宏觀調(diào)控、貨幣政

策制定和調(diào)整中，發(fā)揮重要作用。

第十三條

中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機構(gòu)，作為中國

人民銀行的派出機構(gòu)。中國人民銀行對分支機構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和

管理。

中國人民銀行的分支機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行的授權(quán)，維護本

轄區(qū)的金融穩(wěn)定，承辦有關(guān)業(yè)務(wù)。

第十四條

中國人民銀行的行長、副行長及其他工作人員應(yīng)當恪盡職守,

不得濫用職權(quán)、徇私舞弊，不得在任何金融機構(gòu)、企業(yè)、基金會

兼職。

第十五條

中國人民銀行的行長、副行長及其他工作人員，應(yīng)當依法保

守國家秘密，并有責(zé)任為與履行其職責(zé)有關(guān)的金融機構(gòu)及當事人

保守秘密。

第三章人民幣

第十六條中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支

付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和

個人不得拒收。

第十七條人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。

第十八條人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。

中國人民銀行發(fā)行新版人民幣，應(yīng)當將發(fā)行時間、面額、圖

案、式樣、規(guī)格予以公告。

第十九條禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變

造的人民幣。禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。禁止

故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使

用人民幣圖樣。

第二十條任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替

人民幣在市場上流通。

第二十一條殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定

兌換，并由中國人民銀行負責(zé)收回、銷毀。

第二十二條中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構(gòu)

設(shè)立分支庫。分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當按照上級庫的調(diào)

撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定，動用發(fā)行基金。

第四章業(yè)務(wù)

第二十三條中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以運用下列貨

幣政策工具：

（一）要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準備金;

（二）確定中央銀行基準利率；

（三）為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理再

貼現(xiàn)；

（四）向商業(yè)銀行提供貸款；

（五）在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及

外匯；

（六）國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。

中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運用前款所列貨幣政策工具

時，可以規(guī)定具體的條件和程序。

第二十四條中國人民銀行依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國

庫。

第二十五條中國人民銀行可以代理國務(wù)院財政部門向各金

融機構(gòu)組織發(fā)行、兌付國債和其他政府債券。

第二十六條中國人民銀行可以根據(jù)需要，為銀行業(yè)金融機構(gòu)

開立賬戶，但不得對銀行業(yè)金融機構(gòu)的賬戶透支。

第二十七條中國人民銀行應(yīng)當組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金

融機構(gòu)相互之間的清算相關(guān)系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間

的清算事項，提供清算服務(wù)。具體辦法由中國人民銀行制定。

中國人民銀行會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定支付結(jié)

算規(guī)則。

第二十八條中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決

定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不

得超過一年。

第二十九條中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認

購、包銷國債和其他政府債券。

第三十條中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供

貸款，不得向非銀行金融機構(gòu)以及其他單位和個人提供貸款，但

國務(wù)院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構(gòu)提供貸

款的除外。

中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。

第五章金融監(jiān)督管理

第三十一條中國人民銀行依法監(jiān)測金融市場的運行情況，對

金融市場實施宏觀調(diào)控，促進其協(xié)調(diào)發(fā)展。

第三十二條中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)以及其他單位和

個人的下列行為進行檢查監(jiān)督：

（一）執(zhí)行有關(guān)存款準備金管理規(guī)定的行為；

（二）與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；

（三）執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；

（四）執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理

規(guī)定的行為;

（五）執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；

（六）執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；

（七）代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；

（A）執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；

（九）執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

前款所稱中國人民銀行特種貸款，是指國務(wù)院決定的由中國

人民銀行向金融機構(gòu)發(fā)放的用于特定目的的貸款。

第三十三條中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)

定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機

構(gòu)進行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自收到建議之

日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。

第三十四條當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融

風(fēng)險時，為了維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準，有權(quán)

對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。

第三十五條中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀

行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、

統(tǒng)計報表和資料。

中國人民銀行應(yīng)當和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、國務(wù)院其

他金融監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機制。

第三十六條中國人民銀行負責(zé)統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)、

報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

第三十七條中國人民銀行應(yīng)當建立、健全本相關(guān)系統(tǒng)的稽核、

檢查制度，加強內(nèi)部的監(jiān)督管理。

第六章財務(wù)會計

第三十八條中國人民銀行實行獨立的財務(wù)預(yù)算管理制度。

中國人民銀行的預(yù)算經(jīng)國務(wù)院財政部門審核后，納入中央預(yù)

算，接受國務(wù)院財政部門的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。

第三十九條中國人民銀行每一會計年度的收入減除該年度

支出，并按照國務(wù)院財政部門核定的比例提取總準備金后的凈利

潤，全部上繳中央財政。

中國人民銀行的虧損由中央財政撥款彌補。

第四十條中國人民銀行的財務(wù)收支和會計事務(wù)，應(yīng)當執(zhí)行法

律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的財務(wù)、會計制度，接受國務(wù)院審計機

關(guān)和財政部門依法分別進行的審計和監(jiān)督。

第四十一條中國人民銀行應(yīng)當于每一會計年度結(jié)束后的三

個月內(nèi)，編制資產(chǎn)負債表、損益表和相關(guān)的財務(wù)會計報表，并編

制年度報告，按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

中國人民銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31

日止。

第七章法律責(zé)任

第四十二條偽造、變造人民幣，出售偽造、變造的人民幣，

或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構(gòu)成犯罪的，依法追究

刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機關(guān)處十五日以下拘留、一

萬元以下罰款。

第四十三條購買偽造、變造的人民幣或者明知是偽造、變造

的人民幣而持有、使用，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不

構(gòu)成犯罪的，由公安機關(guān)處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。

第四十四條在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民

幣圖樣的，中國人民銀行應(yīng)當責(zé)令改正，并銷毀非法使用的人民

幣圖樣，沒收違法所得，并處五萬元以下罰款。

第四十五條印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流

通的，中國人民銀行應(yīng)當責(zé)令停止違法行為，并處二十萬元以下

罰款。

第四十六條本法第三十二條所列行為違反有關(guān)規(guī)定，有關(guān)法

律、行政法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律、

行政法規(guī)未作處罰規(guī)定的，由中國人民銀行區(qū)別不同情形給予警

告，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一

倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元

的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；對負有直接責(zé)任的董事、

高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬元以上五十

萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十七條當事人對行政處罰不服的，可以依照《中華人民

共和國行政訴訟法》的規(guī)定提起行政訴訟。

第四十八條中國人民銀行有下列行為之一的，對負有直接責(zé)

任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分；構(gòu)成犯

罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違反本法第三十條第一款的規(guī)定提供貸款的；

（二）對單位和個人提供擔保的；

（三）擅自動用發(fā)行基金的。

有前款所列行為之一，造成損失的，負有直接責(zé)任的主管人

員和其他直接責(zé)任人員應(yīng)當承擔部分或者全部賠償責(zé)任。

第四十九條地方政府、各級政府部門、社會團體和個人強令

中國人民銀行及其工作人員違反本法第三十條的規(guī)定提供貸款

或者擔保的，對負有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，

依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；造成損失

的，應(yīng)當承擔部分或者全部賠償責(zé)任。

第五十條中國人民銀行的工作人員泄露國家秘密或者所知

悉的商業(yè)秘密，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪

的，依法給予行政處分。

第五十一條中國人民銀行的工作人員貪污受賄、徇私舞弊、

濫用職權(quán)、玩忽職守，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)

成犯罪的，依法給予行政處分。

第八章附則

第五十二條本法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)，是指在中華人民共和

國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸

收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。

在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資

公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構(gòu)批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)，適用本法對銀行業(yè)金融機構(gòu)的規(guī)定。

第五十三條本法自公布之日起施行。

2003年12月27日修正

貸款通則

第一章總則

貸款通則全文合適的內(nèi)容

（中國人民銀行1996年6月28日）

第一條為了規(guī)范貸款行為，維護借貸雙方的合法權(quán)益，保

證信貸資產(chǎn)的安全，提高貸款使用的整體效益。促進社會經(jīng)濟的

持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民

共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律規(guī)定，制定本通則。

第二條本通則所稱貸款人，系指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的經(jīng)

營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)。本通則所稱借款人，系指從經(jīng)營貸

款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工

商戶和自然人。本通則中所稱貸款系指貸款人對借款人提供的并

按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。本通則中的貸款幣種

包括人民幣和外幣。

第三條貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當符合國家的法律、行政法規(guī)

和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當遵循效益性、安全性和流

動性的原則。

第四條借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當遵循平等、自愿、

公平和誠實信用的原則。

第五條貸款人開展貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循公平競爭、密切協(xié)

作的原則，不得從事不正當競爭。

第六條中國人民銀行及其分支機構(gòu)是實施《貸款通則》的

監(jiān)管機關(guān)。

第二章貸款種類

第七條自營貸款、委托貸款和特定貸款：

自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸

款，其風(fēng)險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。

委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提

供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用

途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風(fēng)險。

特定貸款，系指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取

相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

第八條短期貸款、中期貸款和長期貸款：

短期貸款，系指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。

中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下

（含5年）的貸款。

長期貸款，系指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

第九條信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)：

信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。

擔保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

保證貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方

式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證

責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

抵押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方

式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

質(zhì)押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方

式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式

發(fā)放的貸款。

第十條除委托貸款以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當提

供擔保。貸款人應(yīng)當對保證人的償還相關(guān)能力，抵押物、質(zhì)物的

權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。

經(jīng)貸款審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，

可以不提供擔保。

第三章貸款期限和利率

第十一條貸款期限：

貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款相關(guān)能力和貸款

人的資金供給相關(guān)能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合

同中載明。

自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當報中

國人民銀行備案。

票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼

現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

第十二條貸款展期：

不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向貸

款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵

押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出

具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。

短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期

期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不

得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。借款人未申請展期或申請展

期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

第十三條貸款利率的確定：

貸款人應(yīng)當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確

定每筆貸款利率，并在借款合同中載明。

第十四條貸款利息的計收：

貸款人和借款人應(yīng)當按借款合同和中國人民銀行有關(guān)計息

規(guī)定按期計收或交付利息。

貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展

期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。

逾期貸款按規(guī)定計收罰息。

第十五條貸款的貼息：

根據(jù)國家政策，為了促進某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，有關(guān)

部門可以對貸款補貼利息。

對有關(guān)部門貼息的貸款，承辦銀行應(yīng)當自主審查發(fā)放，并根

據(jù)本通則有關(guān)規(guī)定嚴格管理。

第十六條貸款停息、減息、緩息和免息：

除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩

息和免息。貸款人應(yīng)當依據(jù)國務(wù)院決定，按照職責(zé)權(quán)限范圍具體

辦理停息、減息、緩息和免息。

第四章借款人

第十七條借款人應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）

核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有

中華人民共和國國籍的具有完全民事行為相關(guān)能力的自然人。

借款人申請貸款，應(yīng)當具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、

不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當符合以下

要求：

一、有按期還本付息的相關(guān)能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸

款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認可的償還計劃。

二、除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，

應(yīng)當經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。

三、已開立基本賬戶或一般存款賬戶。

四、除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股

本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%o

五、借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求。

六、申請中期、長期貸款的，新建本次項目的企業(yè)法人所有

者權(quán)益與本次項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資本

次項目的資本金比例。

第十八條借款人的權(quán)利：

一、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款

并依條件取得貸款；

二、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款;

三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；

四、有權(quán)向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情

況；

五、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

第十九條借款人的義務(wù)：

一、應(yīng)當如實提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者

除外），應(yīng)當向貸款人如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額

情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；

二、應(yīng)當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、

財務(wù)活動的監(jiān)督；

三、應(yīng)當按借款合同約定用途使用貸款；

四、應(yīng)當按借款合同約定及時清償貸款本息；

五、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當取得貸款人的

同意；

六、有危及貸款人債權(quán)安全情況時，應(yīng)當及時通知貸款人，

同時采取保全措施。

第二十條對借款人的限制：

一、不得在1個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分

支機構(gòu)取得貸款。

二、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債

表、損益表等。

三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外。

四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。

五、除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款

經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸

款從事房地產(chǎn)投機。

六、不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。

七、不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款。

八、不得采取欺詐手段騙取貸款。

第五章貸款人

第二十一條貸款人必須經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營貸款業(yè)

務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融

機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記。

第二十二條貸款人的權(quán)利

根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務(wù)院批

準的特定貸款外，有權(quán)拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者

提供擔保。

一、要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；

二、根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和

利率等；

三、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動；

四、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；

五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合

同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的

貸款;

六、在貸款將受或已受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸

款免受損失的措施。

第二十三條貸款人的義務(wù)：

一、應(yīng)當公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款

人提供咨詢。

二、應(yīng)當公開貸款審查的資信合適的內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。

三、貸款人應(yīng)當審議借款人的借款申請，并及時答復(fù)貸與不

貸。短期貸款答復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時

間不得超過6個月；國家另有規(guī)定者除外。

四、應(yīng)當對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但

對依法查詢者除外。

第二十四條對貸款人的限制：

一、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

第三十九條關(guān)于資產(chǎn)負債比例管理的有關(guān)規(guī)定，第四十條關(guān)于不

得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)

于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。

二、借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款：

（一）不具備本通則第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的;

（二）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、本次項目的；

（三）違反國家外匯管理規(guī)定的；

（四）建設(shè)本次項目按國家規(guī)定應(yīng)當報有關(guān)部門批準而未取

得批準文件的；

（五）生產(chǎn)經(jīng)營或投資本次項目未取得環(huán)境保護部門許可的;

（六）在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分

立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有

貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔保的；

（七）有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。

三、未經(jīng)中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的

貸款。

四、自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息

之外，不得收取其他任何費用；委托貸款，除按中國人民銀行規(guī)

定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。

五、不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。

六、嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。

第六章貸款程序

第二十五條貸款申請

借款人需要貸款，應(yīng)當向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)

直接申請。

借款人應(yīng)當填寫包括借款金額、借款用途、償還相關(guān)能力及

還款方式等主要合適的內(nèi)容的《借款申請書》并提供以下資料：

一、借款人及保證人基本情況；

二、財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，

以及申請借款前一期的財務(wù)報告;

三、原有不合理占用的貸款的糾正情況；

四、抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證

明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；

五、本次項目建議書和可行性報告；

六、貸款人認為需要提供的其他有關(guān)資料。

第二十六條對借款人的信用等級評估：

應(yīng)當根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約

情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。評

級可由貸款人獨立進行，內(nèi)部掌握，也可由有權(quán)部門批準的評估

機構(gòu)進行。

第二十七條貸款調(diào)查：

貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當對借款人的信用等級以及借

款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)

物、保證人情況，測定貸款的風(fēng)險度。

第二十八條貸款審批：

貸款人應(yīng)當建立審貸分離，分級審批的貸款管理制度。審查

人員應(yīng)當對調(diào)查人員提供的資料進行核實、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險

度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。

第二十九條簽訂借款合同：

所有貸款應(yīng)當由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)

當約定借款種類，借款用途、金額、利率，借款期限，還款方式，

借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他

事項。

保證貸款應(yīng)當由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在

借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法

人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名。抵

押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、

質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。

第三十條貸款發(fā)放：

貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約

定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按合同約定用款的,

應(yīng)償付違約金。

第三十一條貸后檢查：

貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款

人的經(jīng)營情況進行追蹤調(diào)查和檢查。

第三十二條貸款歸還：

借款人應(yīng)當按照借款合同規(guī)定按時足額歸還貸款本息。

貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個

月之前，應(yīng)當向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應(yīng)當及時籌

備資金，按期還本付息。

貸款人對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款

本息的催收工作。

貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當按規(guī)定

加罰利息；對不能歸還或者不能落實還本付息事宜的，應(yīng)當督促

歸還或者依法起訴。

借款人提前歸還貸款，應(yīng)當與貸款人協(xié)商。

第七章不良貸款監(jiān)管

第三十三條貸款人應(yīng)當建立和完善貸款的質(zhì)量監(jiān)管制度，

對不良貸款進行分類、登記、考核和催收。

第三十四條不良貸款系指呆帳貸款、呆滯貸款、逾期貸款。

呆帳貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定列為呆帳的貸款。

呆滯貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）

超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定

年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、本次項目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。

逾期貸款，系指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還

的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。

第三十五條不良貸款的登記：

不良貸款由會計、信貸部門提供數(shù)據(jù)，由稽核部門負責(zé)審核

并按規(guī)定權(quán)限認定，貸款人應(yīng)當按季填報不良貸款情況表。在報

上級行的同時，應(yīng)當報中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

第三十六條不良貸款的考核：

貸款人的呆帳貸款、呆滯貸款、逾期貸款不得超過中國人民

銀行規(guī)定的比例。貸款人應(yīng)當對所屬分支機構(gòu)下達和考核呆帳貸

款、呆滯貸款和逾期貸款的有關(guān)指標。

第三十七條不良貸款的催收和呆帳貸款的沖銷：

信貸部門負責(zé)不良貸款的催收，稽核部門負責(zé)對催收情況的

檢查。貸款人應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定提取呆帳準備金，并按照呆

帳沖銷的條件和程序沖銷呆帳貸款。

未經(jīng)國務(wù)院批準，貸款人不得豁免貸款。除國務(wù)院批準外,

任何單位和個人不得強令貸款人豁免貸款。

第八章貸款管理責(zé)任制

第三十八條貸款管理實行行長（經(jīng)理、主任，下同）負責(zé)

制。

貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款

的發(fā)放和收回負全部責(zé)任。行長可以授權(quán)副行長或貸款管理部門

負責(zé)審批貸款，副行長或貸款管理部門負責(zé)人應(yīng)當對行長負責(zé)。

第三十九條貸款人各級機構(gòu)應(yīng)當建立有行長或副行長（經(jīng)

理、主任、下同）和有關(guān)部門負責(zé)人參加的貸款審查委員會（小

組），負責(zé)貸款的審查。

第四十條建立審貸分離制：

貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估

失準的責(zé)任；貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔審查失誤

的責(zé)任；貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、

清收不力的責(zé)任。

第四十一條建立貸款分級審批制：

貸款人應(yīng)當根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各

級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當報上級審批。

各級分支機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押物、

質(zhì)物、保證人等情況確定每一筆貸款的風(fēng)險度。

第四十二條建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制：

各級貸款管理部門應(yīng)將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責(zé)任

落實到部門、崗位、個人，嚴格劃分各級信貸工作人員的職責(zé)。

第四十三條貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。

第四十四條建立離職審計制：

貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時，應(yīng)當對其在任職期間和

權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸款風(fēng)險情況進行審計。

第九章貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾?/p>

第四十五條借款人不得違反法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或者

股份制改造等途徑，逃避銀行債務(wù)，侵吞信貸資金；不得借承包、

租賃等途經(jīng)逃避貸款人的信貸監(jiān)管以及償還貸款本息的責(zé)任。

第四十六條貸款人有權(quán)參與處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造

等過程中的借款人的債務(wù)重組，應(yīng)當要求借款人落實貸款還本付

息事宜。

第四十七條貸款人應(yīng)當要求實行承包、租賃經(jīng)營的借款人,

在承包、租賃合同中明確落實原貸款債務(wù)的償還責(zé)任。

第四十八條貸款人對實行股份制改造的借款人，應(yīng)當要求

其重新簽訂借款合同，明確原貸款債務(wù)的清償責(zé)任。

對實行整體股份制改造的借款人，應(yīng)當明確其所欠貸款債務(wù)

由改造后公司全部承擔；對實行部分股份制改造的借款人，應(yīng)當

要求改造后的股份公司按占用借款人的資本金或資產(chǎn)的比例承

擔原借款人的貸款債務(wù)。

第四十九條貸款人對聯(lián)營后組成新的企業(yè)法人的借款人,

應(yīng)當要求其依據(jù)所占用的資本金或資產(chǎn)的比例將貸款債務(wù)落實

到新的企業(yè)法人。

第五十條貸款人對合并（兼并）的借款人，應(yīng)當要求其在

合并（兼并）前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔保。

借款人不清償貸款債務(wù)或未提供相應(yīng)擔保，貸款人應(yīng)當要求

合并（兼并）企業(yè)或合并后新成立的企業(yè)承擔歸還原借款人貸款

的義務(wù)，并與之重新簽訂有關(guān)合同或協(xié)議。

第五H條貸款人對與外商合資（合作）的借款人，應(yīng)當

要求其繼續(xù)承擔合資（合作）前的貸款歸還責(zé)任，并要求其將所

得收益優(yōu)先歸還貸款。借款人用已作為貸款抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)與

外商合資（合作）時必須征求貸款人同意。

第五十二條貸款人對分立的借款人，應(yīng)當要求其在分立前

清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔保。

借款人不清償貸款債務(wù)或未提供相應(yīng)擔保，貸款人應(yīng)當要求

分立后的各企業(yè)，按照分立時所占資本或資產(chǎn)比例或協(xié)議，對原

借款人所欠貸款承擔清償責(zé)任。對設(shè)立子公司的借款人，應(yīng)當要

求其子公司按所得資本或資產(chǎn)的比例承擔和償還母公司相應(yīng)的

貸款債務(wù)。

第五十三條貸款人對產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓或申請解散的借款人,

應(yīng)當要求其在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或解散前必須落實貸款債務(wù)的清償。

第五十四條貸款人應(yīng)當按照有關(guān)法律參與借款人破產(chǎn)財

產(chǎn)的認定與債權(quán)債務(wù)的處置，對于破產(chǎn)借款人已設(shè)定財產(chǎn)抵押、

質(zhì)押或其他擔保的貸款債權(quán)，貸款人依法享有優(yōu)先受償權(quán)；無財

產(chǎn)擔保的貸款債權(quán)按法定程序和比例受償。

第十章貸款管理特別規(guī)定

第五十五條建立貸款主辦行制度：

借款人應(yīng)按中國人民銀行的規(guī)定與其開立基本賬戶的貸款

人建立貸款主辦行關(guān)系。

借款人發(fā)生企業(yè)分立、股份制改造、重大本次項目建設(shè)等涉

及信貸資金使用和安全的重大經(jīng)濟活動，事先應(yīng)當征求主辦行的

意見。1個借款人只能有1個貸款主辦行，主辦行應(yīng)當隨基本賬

戶的變更而變更。

主辦行不包資金，但應(yīng)當按規(guī)定有計劃地對借款人提供貸款,

為借款人提供必要的信息咨詢、代理等金融服務(wù)。

貸款主辦行制度與實施辦法，由中國人民銀行另行規(guī)定。

第五十六條銀團貸款應(yīng)當確定1個貸款人為牽頭行，并簽

訂銀團貸款協(xié)議，明確各貸款人的權(quán)利和義務(wù)，共同評審貸款本

次項目。牽頭行應(yīng)當按協(xié)議確定的比例監(jiān)督貸款的償還。銀團貸

款管理辦法由中國人民銀行另行規(guī)定。

第五十七條特定貸款管理：

國有獨資商業(yè)銀行應(yīng)當按國務(wù)院規(guī)定發(fā)放和管理特定貸款。

特定貸款管理辦法另行規(guī)定。

第五十八條非銀行金融機構(gòu)貸款的種類、對象、范圍，應(yīng)

當符合中國人民銀行規(guī)定。

第五十九條貸款人發(fā)放異地貸款，或者接受異地存款，應(yīng)

當報中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。

第六十條信貸資金不得用于財政支出。

第六十一條各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合

作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等

金融業(yè)務(wù)。企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融

資業(yè)務(wù)。

第十一章罰則

第六十二條貸款人違反資產(chǎn)負債比例管理有關(guān)規(guī)定發(fā)放

貸款的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十五條,

由中國人民銀行責(zé)令改正，處以罰款，有違法所得的沒收違法所

得，并且應(yīng)當依照第七十六條對直接負責(zé)的主管人員和其他直接

責(zé)任人員給予處罰。

第六十三條貸款人違反規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者

發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的，應(yīng)當依照

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十四條處罰，并且應(yīng)當依照

七十六條對有關(guān)直接責(zé)任人員給予處罰。

第六十四條貸款人的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)

放貸款或者提供擔保未予拒絕的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商

業(yè)銀行法》第八十五條給予紀律處分，造成損失的應(yīng)當承擔相應(yīng)

的賠償責(zé)任。

第六十五條貸款人的有關(guān)責(zé)任人員違反本通則有關(guān)規(guī)定，

應(yīng)當給予紀律處分和罰款；情節(jié)嚴重或?qū)掖芜`反的，應(yīng)當調(diào)離工

作崗位，取消任職資格；造成嚴重經(jīng)濟損失或者構(gòu)成其他經(jīng)濟犯

罪的，應(yīng)當依照有關(guān)法律規(guī)定追究刑事責(zé)任。

第六十六條貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行責(zé)令

改正；逾期不改正的，中國人民銀行可以處以5千元以上1萬元

以下罰款：

一、沒有公布所經(jīng)營貸款的種類、期限、利率的；

二、沒有公開貸款條件和發(fā)放貸款時要審查的合適的內(nèi)容的;

三、沒有在規(guī)定期限內(nèi)答復(fù)借款人貸款申請的。

第六十七條貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行責(zé)令

改正：有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上

3倍以下罰款；沒有違法所得的，處以5萬元以上30萬元以下

罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

一、貸款人違反規(guī)定代墊委托貸款資金的；

二、未經(jīng)中國人民銀行批準，對自然人發(fā)放外幣貸款的；

三、貸款人違反中國人民銀行規(guī)定，對自營貸款或者特定貸

款在計收利息之外收取其他任何費用的，或者對委托貸款在計收

手續(xù)費之外收取其他任何費用的。

第六十八條任何單位和個人強令銀行發(fā)放貸款或者提供

擔保的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十五條，

對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員或者個人給予紀律

處分；造成經(jīng)濟損失的，承擔全部或者部分賠償責(zé)任。

第六十九條借款人采取欺詐手段騙取貸款，構(gòu)成犯罪的，

應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條等法律規(guī)定處

以罰款并追究刑事責(zé)任。

第七十條借款人違反本通則第九章第四十五條規(guī)定，蓄意

通過兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等途徑侵吞信貸資金的，應(yīng)當依

據(jù)有關(guān)法律規(guī)定承擔相應(yīng)部分的賠償責(zé)任并處以罰款；造成貸款

人重大經(jīng)濟損失的，應(yīng)當依照有關(guān)法律規(guī)定追究直接責(zé)任人員的

刑事責(zé)任。

借款人違反本通則第九章其他條款規(guī)定，致使貸款債務(wù)落空,

由貸款人停止發(fā)放新貸款，并提前收回原發(fā)放的貸款。造成信貸

資產(chǎn)損失的，借款人及其主管人員或其他個人，應(yīng)當承擔部分或

全部賠償責(zé)任。在未履行賠償責(zé)任之前，其他任何貸款人不得對

其發(fā)放貸款。

第七十一條借款人有下列情形之一，由貸款人對其部分或

全部貸款加收利息；情節(jié)特別嚴重的，由貸款人停止支付借款人

尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

一、不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的。

二、用貸款進行股本權(quán)益性投資的。

三、用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營的。

四、未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)

業(yè)務(wù)的；依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，用貸款從事房地產(chǎn)

投機的。

五、不按借款合同規(guī)定清償貸款本息的。

六、套取貸款相互借貸牟取非法收入的。

第七十二條借款人有下列情形之一，由貸款人責(zé)令改正。

情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，由貸款人停止支付借款人尚未使

用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

一、向貸款人提供虛假或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損

益表等資料的；

二、不如實向貸款人提供所有開戶行、賬號及存貸款余額等

資料的；

三、拒絕接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、

財務(wù)活動監(jiān)督的。

第七十三條行政部門、企事業(yè)單位、股份合作經(jīng)濟組織、

供銷合作社、農(nóng)村合作基金會和其他基金會擅自發(fā)放貸款的；企

業(yè)之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，由中國人民銀行對出借方

按違規(guī)收入處以1倍以上至5倍以下罰款，并由中國人民銀行予

以取締。

第七十四條當事人對中國人民銀行處罰決定不服的，可按

《中國人民銀行行政復(fù)議辦法（試行）》的規(guī)定申請復(fù)議，復(fù)議

期間仍按原處罰執(zhí)行。

第十二章附則

第七十五條國家政策性銀行、外資金融機構(gòu)（含外資、中

外合資、外資金融機構(gòu)的分支機構(gòu)等）的貸款管理辦法，由中國

人民銀行另行制定。

第七十六條有關(guān)外國政府貸款、出口信貸、外商貼息貸款、

出口信貸項下的對外擔保以及與上述貸款配套的國際商業(yè)貸款

的管理辦法，由中國人民銀行另行制定。

第七十七條貸款人可根據(jù)本通則制定實施細則，報中國人

民銀行備案。

第七十八條本通則自實施之日起，中國人民銀行和各貸款

人在此以前制定的各種規(guī)定，與本通則有抵觸者，以本通則為準。

第七十九條本通則由中國人民銀行負責(zé)解釋。

第八十條本通則自1996年8月1日起施行。

《貸款通則（征求意見稿）》

頒布時間：2004-4T0發(fā)文單位：中國人民銀行

中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告

為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展需要，中國人民銀行、中國

銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會修訂了1996年頒布實施的《貸款通則》

（中國人民銀行令［1996］第2號），現(xiàn)將修訂后的《貸款通則（征

求意見稿）》向社會公告，公開征求意見。

各單位、個人的修改意見或建議，請于2004年5月6日之

前以信函、電子郵件或傳真方式回復(fù)中國人民銀行。

附件：貸款通則（征求意見稿）

第一章總則

第二章貸款種類、期限與利率

第三章借款人

第四章貸款人

第五章貸款管理

第六章貸款管理特別規(guī)定

第七章法律責(zé)任

第八章附則

第一章總則

第一條為規(guī)范借貸行為，維護信貸市場秩序，保障借貸雙方

的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人

民共和國商業(yè)銀行法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《民法通則》、

《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》等法律規(guī)

定，制定本通則。

第二條本通則所稱貸款，系指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

批準的金融機構(gòu)，以社會公眾為服務(wù)對象，以還本付息為條件，

出借的貨幣資金。

本通則所稱貸款業(yè)務(wù)，系指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批

準的金融機構(gòu)所從事的以還本付息為條件出借貨幣資金使用權(quán)

的營業(yè)活動。

第三條本通則所稱貸款人，系指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構(gòu)批準在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資

格的金融機構(gòu)。

本通則所稱借款人，系指與貸款人建立貸款法律關(guān)系的法人、

其他組織或自然人。

第四條本通則中的貸款幣種包括人民幣和外幣。

第五條在中華人民共和國境內(nèi)從事貸款業(yè)務(wù)不得與中華人

民共和國法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定抵觸。

第六條借貸雙方應(yīng)當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原

則。

第七條任何法人、其他組織或自然人不得干涉貸款人依法開

展貸款業(yè)務(wù)。

第八條中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是實施

《貸款通則》的管理機關(guān)。

第二章貸款種類、期限與利率

第九條貸款按期限長短劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸

款。

短期貸款，系指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。

中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下

（含5年）的貸款。

長期貸款，系指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

第十條貸款按有無擔保劃分為信用貸款和擔保貸款。

信用貸款，系指沒有擔保、僅依據(jù)借款人的信用狀況發(fā)放的

貸款。

擔保貸款，系指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸

款。擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

保證貸款、抵押貸款或質(zhì)押貸款，系指按《中華人民共和國

擔保法》規(guī)定的保證方式、抵押方式或質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。

第十一條貸款期限由借貸雙方根據(jù)貸款用途、資金狀況、資

產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期等自主協(xié)商后確定。

第十二條借款人申請貸款展期，應(yīng)當在貸款到期日前提出，

經(jīng)貸款人同意，可以展期。貸款人辦理展期須審查貸款所需的資

產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，并堅持審慎管理原則，合理

確定貸款展期期限。

第十三條提前還貸應(yīng)在借款合同中約定，并按合同約定執(zhí)行。

事先未約定的，應(yīng)征得貸款人同意。

第十四條貸款利率水平及計結(jié)息方式按照中國人民銀行利

率管理規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條貸款豁免以及停息、減息、緩息和免息，貸款人應(yīng)

按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章借款人

第十六條借款人為法人或其他組織的，應(yīng)具備以下基本條件:

（一）依法辦理工商登記的法人已經(jīng)向工商行政管理部門登

記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)；事業(yè)法人依照《事業(yè)單位登記管理暫

行條例》的規(guī)定已經(jīng)向事業(yè)單位登記管理機關(guān)辦理了登記或備案;

（二）有合法穩(wěn)定的收入或收入來源，具備按期還本付息相

關(guān)能力；

（三）已開立基本賬戶、結(jié)算賬戶或一般存款賬戶；

（四）按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)持有貸款卡（號）

的，必須持有中國人民銀行核準的貸款卡（號）；

（五）管理機關(guān)另有規(guī)定的除外。

第十七條借款人為自然人的，應(yīng)具備以下基本條件：

（一）具有合法身份證件或境內(nèi)有效居住證明；

（二）具有完全民事行為相關(guān)能力；

（三）信用良好，有穩(wěn)定的收入或資產(chǎn)，具備按期還本付息

相關(guān)能力

（四）管理機關(guān)另有規(guī)定的除外。

第十八條機關(guān)法人及其分支機構(gòu)不得申請貸款；境外法人、

其他組織或自然人申請貸款，不得違反國家外匯管理規(guī)定。

第十九條借款人應(yīng)及時依法向貸款人提供貸款人要求的有

關(guān)資料，不得隱瞞，不得提供虛假資料。

第二十條借款人應(yīng)依法接受貸款人對其財務(wù)狀況以及使用

貸款情況的監(jiān)督。

第二十一條借款人準備進行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、

合作、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股份制改造、對外投資等重大事項，有

可能對貸款的正常償還產(chǎn)生較大影響時，應(yīng)提前書面通知貸款人;

遇有涉及訴訟等重大事項時，應(yīng)自發(fā)生訴訟等重大事項之日起3

個工作日內(nèi)書面通知貸款人。同時應(yīng)貸款人的要求，配合貸款人

采取貸款保全措施，清償或落實原有貸款債務(wù)。

第二十二條借款人應(yīng)按借款合同約定使用貸款，并按期足額

還本付息。借款人未按照約定的期限歸還貸款的，應(yīng)按照中國人

民銀行的有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

第二十三條借款人使用貸款不得用于以下用途：

（一）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或本次項目；

（二）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國家規(guī)

定以貸款作為注冊資本金、注冊驗資或增資擴股；

（三）違