9-大額資金使用聯(lián)簽制度

工作，制定本規(guī)定。第二條成立大額資金使用審查管理委員會。（一）XXXXXX大額資金使用審查管理委員會由以下組成：主任：總經(jīng)理兼任。副主任：總會計師兼任。成員：行政班子成員及計劃財務(wù)部、審計查證部部長。各單位可以根據(jù)實際情況成立3-5人的資金使用聯(lián)簽審查管理委員會。（二）資金使用審查管理委員會職責(zé)：和管理責(zé)任。2.大額資金使用必須經(jīng)集體討論決定。大付，必須由企業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。2單位主要負(fù)責(zé)人、總會計（經(jīng)濟(jì)）師、財務(wù)同簽字同意，由財務(wù)部門辦理資金支付。凡沒有總會計（經(jīng)濟(jì)）師崗位的，則聯(lián)簽制度是單位主要負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)經(jīng)營管理的副職、財務(wù)負(fù)責(zé)人；凡是單位定編中設(shè)有總會計（經(jīng)濟(jì)）師崗位備的，或以其它行政職務(wù)代行總會計（經(jīng)濟(jì)）師職能的，則應(yīng)由代行總會計（經(jīng)濟(jì)）師職能的人員，承擔(dān)總會計(經(jīng)濟(jì)）師的責(zé)任。4.大額資金使用報告制度。資金使用審查管 ,并同時向上一級財務(wù)部門報告。承擔(dān)本單位的資金安全和風(fēng)險責(zé)任。第三條大額資金使用聯(lián)簽制度范圍。3同簽字批準(zhǔn)方為有效的制度。（二）聯(lián)簽制度的具體體現(xiàn)形式，應(yīng)體現(xiàn)為經(jīng)過一定程序本。具體的主要項目和要素應(yīng)包括：2.動用資金的性質(zhì)、額度、期限、預(yù)計會分析。益情況的基本分析。4.聯(lián)簽制度各責(zé)任人的具體意見。5.經(jīng)辦（資金使用）部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人。意見。（三）使用大額資金按XX規(guī)定執(zhí)行。性研究報告，XX立項論證，大額資金使用審。項目在200萬元及以上的，由單位提出可行性研究報告，4管理委員會批準(zhǔn)，并由路局按規(guī)定批準(zhǔn)或報部批準(zhǔn)。2.對外擔(dān)保。各單位一律不許對路外單位企業(yè)之間擔(dān)保必須經(jīng)過XX批準(zhǔn)后，可選擇一人，且累計擔(dān)保金額不得超過200萬元.,各單位一律不許對外捐贈。4.日常經(jīng)營性資金，經(jīng)過本單位資金使用審審查管理委員會三人以上聯(lián)簽后支付。手續(xù)齊全、批件完備的文件，辦理資金使用申請。 ,并及時報告資金使用審查管理委員會和上級主管部門。（五）日常按計劃、按預(yù)算、按合同應(yīng)撥付的貨幣資金、5合同內(nèi)貨款，主管業(yè)務(wù)部門必須提出具體撥有關(guān)項目計劃依據(jù)、額度、單位等基本要素簽各負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后支付。的完備性和真實性負(fù)責(zé)，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人必備性和符合規(guī)定性負(fù)責(zé)。對不符合規(guī)范手續(xù)支付；發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)范手續(xù)、沒有拒絕辦理金使用把關(guān)不嚴(yán)的，將按照《會計法》的規(guī)會計人員從業(yè)資格、調(diào)離財會崗位、免除現(xiàn)處理，同時將按國家及部有關(guān)責(zé)任行為處罰處分的規(guī)定，給予經(jīng)濟(jì)處罰。其他責(zé)任人按相關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。情況每季度進(jìn)行檢查，形成檢查結(jié)果予以披落實。對已經(jīng)出現(xiàn)資金損失的，將按照干部關(guān)法紀(jì)，給予聯(lián)簽制度的各責(zé)任人行政、黨處罰。第四條銀行賬戶管理。（一）企業(yè)只準(zhǔn)開設(shè)一個銀行基本賬戶，不準(zhǔn)多頭開戶；凡是有XX資金結(jié)算中心的地區(qū)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得6算中心以外開立銀行賬戶；擅自在其他銀行開戶的，對決定者一律給予撤職處分。第五條建立本單位大額資金使用