人力成本分析與預(yù)算設(shè)定

人力成本分析與預(yù)算設(shè)定公司名稱年份收入（億）人數(shù)（萬）人力成本人均收入人均人力成本人力成本占比華為2018721218.81466383.678.020.33%騰訊201831275.46422572.777.313.50%用友2018771.631.6748.119.841.13%案例-幾家公司的人力成本分析優(yōu)秀公司：人均產(chǎn)值高、人均薪酬高、人力成本低決定人力成本的核心要素核心人才NB業(yè)績?nèi)诵肆Τ杀镜降装男┛颇抗境袚?dān)社保HR項(xiàng)目費(fèi)用各類獎金勞動補(bǔ)償固定工資費(fèi)用—年度內(nèi)各項(xiàng)人力成本的總和，當(dāng)年實(shí)際發(fā)生毛利相對固定按照收入計(jì)算，如制造行業(yè)等毛利波動較大，如零售等，按毛利計(jì)算員工人數(shù)=每月底人數(shù)累加/12人力成本公式收入/毛利人力成本多少人力成本占比合適？人力毛利比低

高50%40%30%20%人效收入毛利額薪酬成本總額（包括社保）員工應(yīng)發(fā)工資總額

薪酬占比銷售額

薪酬占比毛利額

月平均人數(shù)人均人力成本

人均工資（應(yīng)發(fā)）歷史三年人力成本分析上一年本年前年增長額科目銷售額（計(jì)劃）毛利額（計(jì)劃）薪酬成本總額（包括社保）員工應(yīng)發(fā)工資總額人均銷售額人員編制

人均薪酬設(shè)計(jì)人力成本目標(biāo)下一年增長額度本年科目固定人力成本決定因素企業(yè)年金/補(bǔ)充保險(xiǎn)社保公積金固定薪酬固定福利人員編制營銷部門崗位級別1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月部門1銷售經(jīng)理高級客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理部門2銷售經(jīng)理高級客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理合計(jì)------------部門定位與目標(biāo)關(guān)鍵策略工作項(xiàng)目及計(jì)劃人員編制做準(zhǔn)人員編制等級與市場對比對接數(shù)額與市場對接，核心崗位具

有競爭力編制精確到等級必須明確到底聘用幾級

的人員控制人數(shù)嚴(yán)格控制人數(shù)，干掉低

產(chǎn)出調(diào)好薪年度調(diào)薪幅度，只給最

優(yōu)調(diào)薪設(shè)計(jì)固定薪酬預(yù)算公司繳納數(shù)額，

按照人頭計(jì)算，

控制的核心在于降低人員數(shù)量。社保公積金基數(shù)增長設(shè)計(jì)保險(xiǎn)公積金預(yù)算公共福利團(tuán)隊(duì)福利激勵性福利設(shè)計(jì)福利預(yù)算生日/紀(jì)念日專項(xiàng)福利節(jié)日福利

銷售提成

月度/季度獎金

年度獎金

專項(xiàng)獎勵0204設(shè)計(jì)變動人力成本0301設(shè)計(jì)勞動補(bǔ)償預(yù)算預(yù)計(jì)淘汰人數(shù)法律風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償額人數(shù)獵頭預(yù)算獵頭人數(shù)/年薪計(jì)劃/獵頭預(yù)算（20%）設(shè)計(jì)招聘預(yù)算招聘廣告預(yù)算各類媒體參加計(jì)劃和預(yù)算數(shù)量根據(jù)招聘崗位等級及數(shù)量，確定招聘預(yù)算1432設(shè)計(jì)培訓(xùn)預(yù)算外請講師費(fèi)用課程開發(fā)費(fèi)用內(nèi)部講師費(fèi)用差旅會議費(fèi)HR項(xiàng)目規(guī)劃（到底哪些項(xiàng)目需要做？哪些需要外部顧問幫著

做？）請顧問幫助做什么（全包、輔導(dǎo)）預(yù)計(jì)天數(shù)及價(jià)格（初步行業(yè)價(jià)格、價(jià)格預(yù)算）設(shè)計(jì)HR顧問項(xiàng)目預(yù)算.

人力成本計(jì)算公式.

決定人力成本的核心：人效.

人力成本分析與目標(biāo).

人力成本核心構(gòu)成與計(jì)算邏輯本節(jié)要點(diǎn).

對公司人力