2025年經(jīng)濟(jì)師考試保險(xiǎn)高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)試卷與參考答案

2025年經(jīng)濟(jì)師考試保險(xiǎn)高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)復(fù)習(xí)試卷與參考答案一、案例分析題（本大題有3個(gè)案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)案例分析案例材料：某大型制造企業(yè)近年來(lái)逐步拓展其金融業(yè)務(wù)，其中保險(xiǎn)業(yè)務(wù)成為其重要部分。該企業(yè)設(shè)立了專門的保險(xiǎn)部門，負(fù)責(zé)處理企業(yè)的各類保險(xiǎn)事務(wù)。近期，該企業(yè)面臨一項(xiàng)挑戰(zhàn)：在考慮為其位于地震活躍區(qū)域的一個(gè)新生產(chǎn)廠進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí)，如何選擇合適的保險(xiǎn)方案以確保企業(yè)的財(cái)產(chǎn)安全并降低潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，保險(xiǎn)部門需平衡企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和外部保險(xiǎn)公司的承保范圍，最終制定出滿足國(guó)家監(jiān)管要求且具有經(jīng)濟(jì)性的保險(xiǎn)策略。企業(yè)需要對(duì)地震等自然災(zāi)害導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面考量，并在選擇保險(xiǎn)方案時(shí)綜合考慮市場(chǎng)供需狀況、保費(fèi)定價(jià)機(jī)制以及企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力等因素。此外，該企業(yè)還需關(guān)注保險(xiǎn)市場(chǎng)的最新動(dòng)態(tài)和政策變化，確保保險(xiǎn)策略的長(zhǎng)期有效性。該企業(yè)在選擇保險(xiǎn)方案時(shí)需要考慮哪些關(guān)鍵因素？請(qǐng)列舉至少三個(gè)關(guān)鍵因素并簡(jiǎn)要說(shuō)明。答案：①地震風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果；②保險(xiǎn)市場(chǎng)的供需狀況及保費(fèi)定價(jià)機(jī)制；③企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力；④國(guó)家監(jiān)管要求及政策變化；⑤保險(xiǎn)覆蓋范圍及賠償機(jī)制等。請(qǐng)分析該企業(yè)在平衡企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和外部保險(xiǎn)公司承保范圍時(shí)應(yīng)如何操作？并給出具體的操作建議。答案：①對(duì)企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行詳盡的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估損失程度等；②與外部保險(xiǎn)公司進(jìn)行充分溝通，了解保險(xiǎn)公司的承保范圍、條件和限制；③結(jié)合企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與保險(xiǎn)公司的承保范圍，制定符合雙方需求的保險(xiǎn)策略；④考慮聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)；⑤在保險(xiǎn)合同中明確雙方責(zé)任和義務(wù)，確保風(fēng)險(xiǎn)得到合理轉(zhuǎn)移和分散。該企業(yè)在制定保險(xiǎn)策略時(shí)如何確保滿足長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)性？需要考慮哪些因素？并給出建議。答案：①在制定保險(xiǎn)策略時(shí)，要確保所選保險(xiǎn)方案具有長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)效益，需要綜合考慮保費(fèi)支出與潛在風(fēng)險(xiǎn)損失之間的平衡；②關(guān)注保險(xiǎn)市場(chǎng)的最新動(dòng)態(tài)和政策變化，及時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)策略以應(yīng)對(duì)潛在的市場(chǎng)變化；③通過(guò)多元化投保和長(zhǎng)期合作等方式優(yōu)化保費(fèi)支出；④綜合考慮企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況，制定可持續(xù)的保險(xiǎn)預(yù)算和計(jì)劃；⑤定期對(duì)保險(xiǎn)策略進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保其長(zhǎng)期有效性和經(jīng)濟(jì)性。第二題案例材料某大型保險(xiǎn)公司新推出一款新型保險(xiǎn)產(chǎn)品——旅行保險(xiǎn)。該保險(xiǎn)產(chǎn)品提供全球范圍內(nèi)的旅行保障，包括意外傷害、疾病醫(yī)療、行李丟失和緊急救援服務(wù)。產(chǎn)品的宣傳口號(hào)是“安心出行，無(wú)憂旅途”。在上市初期，由于市場(chǎng)對(duì)該產(chǎn)品的認(rèn)知度較低，公司決定采取一系列營(yíng)銷策略來(lái)提高其市場(chǎng)知名度。問(wèn)題簡(jiǎn)述公司可能采取的營(yíng)銷策略，并針對(duì)每種策略提供具體案例。分析公司如何利用市場(chǎng)細(xì)分來(lái)確定目標(biāo)客戶群體，并說(shuō)明這種策略對(duì)公司發(fā)展的意義。評(píng)估公司采用的定價(jià)策略及其對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，并提出改進(jìn)建議。答案營(yíng)銷策略及案例成本領(lǐng)先策略：通過(guò)降低保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格來(lái)吸引消費(fèi)者。例如，公司可以推出“新用戶首月免費(fèi)”的促銷活動(dòng)，以吸引那些對(duì)價(jià)格敏感的旅行者。差異化策略：強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的獨(dú)特賣點(diǎn)，如提供更全面的保障范圍或更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司可以通過(guò)廣告宣傳其產(chǎn)品的創(chuàng)新性和專業(yè)性，如“全球范圍內(nèi)最快響應(yīng)的緊急救援服務(wù)”。集中化策略：專注于某一特定市場(chǎng)細(xì)分，如高端旅行者或冒險(xiǎn)愛(ài)好者。公司可以針對(duì)這些客戶群體設(shè)計(jì)專門的產(chǎn)品和服務(wù)，如為登山愛(ài)好者提供專門的保險(xiǎn)產(chǎn)品。品牌建設(shè)策略：通過(guò)建立強(qiáng)大的品牌形象來(lái)提升產(chǎn)品的附加值。公司可以通過(guò)贊助國(guó)際旅游展覽、發(fā)布品牌故事等方式來(lái)提升品牌知名度和美譽(yù)度。市場(chǎng)細(xì)分及意義公司可以通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分來(lái)確定目標(biāo)客戶群體，例如根據(jù)年齡、性別、收入水平、旅行目的（休閑度假、商務(wù)出差、探險(xiǎn)旅行）等因素進(jìn)行細(xì)分。通過(guò)精準(zhǔn)定位，公司能夠更好地滿足不同客戶的需求，從而提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。這種策略的意義在于：提高客戶滿意度：通過(guò)為目標(biāo)客戶提供定制化的產(chǎn)品和服務(wù)，公司能夠提高客戶的滿意度和忠誠(chéng)度。優(yōu)化資源配置：公司可以根據(jù)目標(biāo)客戶群體的需求調(diào)整生產(chǎn)和服務(wù)資源，提高資源的使用效率。擴(kuò)大市場(chǎng)份額：通過(guò)精準(zhǔn)的市場(chǎng)定位，公司能夠吸引并保留更多的目標(biāo)客戶，從而擴(kuò)大市場(chǎng)份額。定價(jià)策略及影響公司可能采用的定價(jià)策略包括成本加成定價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)和市場(chǎng)導(dǎo)向定價(jià)等。成本加成定價(jià)是根據(jù)產(chǎn)品的成本加上一定的利潤(rùn)率來(lái)確定價(jià)格；競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)則是根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格來(lái)設(shè)定自己的價(jià)格；市場(chǎng)導(dǎo)向定價(jià)則是根據(jù)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)狀況來(lái)靈活調(diào)整價(jià)格。定價(jià)策略對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響包括：利潤(rùn)水平：合理的定價(jià)策略有助于公司實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)，提高盈利能力。市場(chǎng)接受度：如果定價(jià)過(guò)高，可能會(huì)導(dǎo)致潛在客戶流失；如果定價(jià)過(guò)低，則可能導(dǎo)致公司無(wú)法覆蓋成本，甚至虧損。長(zhǎng)期發(fā)展：長(zhǎng)期來(lái)看，穩(wěn)定的利潤(rùn)水平和良好的市場(chǎng)形象有助于公司的可持續(xù)發(fā)展。改進(jìn)建議：市場(chǎng)調(diào)研：深入了解客戶需求和市場(chǎng)趨勢(shì)，以便制定更加精準(zhǔn)的定價(jià)策略。動(dòng)態(tài)調(diào)整：根據(jù)市場(chǎng)反饋和競(jìng)爭(zhēng)狀況，及時(shí)調(diào)整定價(jià)策略，以保持競(jìng)爭(zhēng)力。多元化產(chǎn)品：提供多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以滿足不同客戶的需求，分散風(fēng)險(xiǎn)。第三題案例材料某公司擁有兩個(gè)業(yè)務(wù)部門，銷售部門和產(chǎn)品研發(fā)部門。銷售部門的員工小王和小李分別負(fù)責(zé)不同的銷售區(qū)域。產(chǎn)品研發(fā)部門的員工小張和小劉負(fù)責(zé)不同的研發(fā)項(xiàng)目。公司最近面臨一些經(jīng)濟(jì)壓力，決定調(diào)整部分部門的預(yù)算分配以降低成本。具體來(lái)說(shuō)，公司決定減少銷售部門的預(yù)算，增加產(chǎn)品研發(fā)部門的預(yù)算。這一決策引起了銷售部門員工小王和小李的強(qiáng)烈不滿，并且他們認(rèn)為這一決策沒(méi)有充分考慮到銷售部門的重要性。同時(shí)，產(chǎn)品研發(fā)部門的員工小張和小劉則認(rèn)為這一決策有助于提升公司的整體競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)新能力。問(wèn)題預(yù)算調(diào)整的依據(jù)是什么？如果你是公司管理層，你會(huì)如何平衡銷售部門和產(chǎn)品研發(fā)部門的預(yù)算需求？從經(jīng)濟(jì)師的角度分析，減少銷售部門預(yù)算增加產(chǎn)品研發(fā)現(xiàn)金對(duì)公司的長(zhǎng)期發(fā)展有何影響？答案預(yù)算調(diào)整的依據(jù)是什么？理由：公司面臨經(jīng)濟(jì)壓力，需要降低成本以提高整體盈利能力。銷售部門和產(chǎn)品研發(fā)部門在經(jīng)濟(jì)壓力下對(duì)公司的貢獻(xiàn)不同，因此需要通過(guò)調(diào)整預(yù)算來(lái)優(yōu)化資源配置。如果你是公司管理層，你會(huì)如何平衡銷售部門和產(chǎn)品研發(fā)部門的預(yù)算需求？答案示例：召開(kāi)座談會(huì)：組織銷售部門和產(chǎn)品研發(fā)部門的代表進(jìn)行座談，了解雙方的需求和意見(jiàn)。數(shù)據(jù)分析：對(duì)比銷售部門和產(chǎn)品研發(fā)部門在過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)的財(cái)務(wù)表現(xiàn)，分析哪些部門對(duì)公司的貢獻(xiàn)更大。制定綜合計(jì)劃：根據(jù)分析結(jié)果，制定一個(gè)綜合的預(yù)算分配計(jì)劃，既要考慮短期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)壓力，也要兼顧長(zhǎng)期的發(fā)展需求。定期評(píng)估和調(diào)整：實(shí)施預(yù)算分配后，定期評(píng)估各部門的預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行必要的調(diào)整。從經(jīng)濟(jì)師的角度分析，減少銷售部門預(yù)算增加產(chǎn)品研發(fā)現(xiàn)金對(duì)公司的長(zhǎng)期發(fā)展有何影響？答案示例：短期影響：短期內(nèi)增加產(chǎn)品研發(fā)現(xiàn)金的投入可能會(huì)提高公司的創(chuàng)新能力，促進(jìn)新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，從而增強(qiáng)公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。長(zhǎng)期影響：長(zhǎng)期來(lái)看，如果產(chǎn)品研發(fā)成功并能夠帶來(lái)顯著的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，這將有助于公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。然而，如果新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)不成功或市場(chǎng)需求不足，可能會(huì)導(dǎo)致資源浪費(fèi)和財(cái)務(wù)壓力。權(quán)衡分析：需要在短期收益和長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行權(quán)衡?？梢酝ㄟ^(guò)市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估來(lái)制定更穩(wěn)妥的產(chǎn)品研發(fā)策略，確保新產(chǎn)品能夠滿足市場(chǎng)需求并帶來(lái)預(yù)期的收益。其他因素考慮：還需要考慮其他因素，如公司的整體戰(zhàn)略、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況等，以確保預(yù)算調(diào)整決策的科學(xué)性和有效性。二、論述題（30分）請(qǐng)闡述在現(xiàn)代金融體系中，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)如何發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理與資金融通的重要作用，并結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行分析。答案及解析：論述要點(diǎn)：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在現(xiàn)代金融體系中的風(fēng)險(xiǎn)管理作用：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)通過(guò)提供風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，幫助個(gè)人和企業(yè)應(yīng)對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)。例如，壽險(xiǎn)可保障個(gè)人或家庭因意外事件導(dǎo)致的財(cái)務(wù)損失，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)則有助于企業(yè)應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司通過(guò)精算和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，為投保人提供定制化的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，有助于增強(qiáng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在資金融通中的作用：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)通過(guò)提供長(zhǎng)期穩(wěn)定的保險(xiǎn)資金，為資本市場(chǎng)注入流動(dòng)性，支持經(jīng)濟(jì)體系中的長(zhǎng)期投資。壽險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等長(zhǎng)期保險(xiǎn)產(chǎn)品積累的大量保費(fèi)資金，成為資本市場(chǎng)重要的資金來(lái)源。保險(xiǎn)公司的投資活動(dòng)有助于優(yōu)化金融市場(chǎng)資源配置，提高資金使用效率。例如，保險(xiǎn)資金可投資于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。實(shí)際案例分析：案例一：風(fēng)險(xiǎn)管理作用——洪水保險(xiǎn)在現(xiàn)代金融體系中，保險(xiǎn)公司提供的洪水保險(xiǎn)服務(wù)對(duì)于管理洪水災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用。例如，在某個(gè)易受洪水影響的地區(qū)，許多居民和企業(yè)購(gòu)買洪水保險(xiǎn)以應(yīng)對(duì)可能的損失。當(dāng)洪水災(zāi)害發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)條款向受災(zāi)者提供賠償，從而減輕政府和個(gè)人的財(cái)務(wù)壓力，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定。案例二：