2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同本合同目錄一覽1.合同基本信息1.1合同名稱1.2合同編號1.3合同簽訂日期1.4合同生效日期1.5合同終止日期2.審計范圍與目標(biāo)2.1審計范圍2.2審計目標(biāo)3.審計程序與方法3.1審計程序3.2審計方法4.審計人員與職責(zé)4.1審計人員4.2審計人員職責(zé)5.風(fēng)險評估與控制5.1風(fēng)險評估5.2風(fēng)險控制6.審計報告與意見6.1審計報告6.2審計意見7.審計費用與支付7.1審計費用7.2支付方式7.3付款時間8.保密與保密協(xié)議8.1保密內(nèi)容8.2保密協(xié)議9.合同變更與解除9.1合同變更9.2合同解除10.違約責(zé)任與賠償10.1違約責(zé)任10.2賠償方式11.爭議解決11.1爭議解決方式11.2爭議解決程序12.合同附件12.1附件一12.2附件二12.3附件三13.合同簽署13.1簽署主體13.2簽署時間14.其他約定事項第一部分：合同如下：1.合同基本信息1.1合同名稱：2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同1.2合同編號：2024IARM0011.3合同簽訂日期：2024年1月15日1.4合同生效日期：2024年2月1日1.5合同終止日期：2025年1月31日2.審計范圍與目標(biāo)2.1審計范圍：本合同所指審計范圍包括但不限于公司財務(wù)報表、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、合規(guī)性審查等。2.2審計目標(biāo)：確保公司財務(wù)報表的真實性、合規(guī)性，評估內(nèi)部控制的有效性，識別和評估風(fēng)險，提出改進(jìn)建議。3.審計程序與方法3.1審計程序：審計程序包括但不限于風(fēng)險評估、測試內(nèi)部控制、實質(zhì)性程序、分析性程序等。3.2審計方法：審計方法包括但不限于詢問、觀察、檢查、重新計算、分析等。4.審計人員與職責(zé)4.1審計人員：審計人員由乙方指派，具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗，能夠獨立、客觀地執(zhí)行審計工作。5.風(fēng)險評估與控制5.1風(fēng)險評估：乙方將根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點、內(nèi)部控制和外部環(huán)境等因素，對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和分類。5.2風(fēng)險控制：乙方將根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，確保公司風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。6.審計報告與意見6.1審計報告：乙方將在審計工作完成后，向甲方提交審計報告，內(nèi)容包括審計發(fā)現(xiàn)、審計結(jié)論、改進(jìn)建議等。6.2審計意見：審計意見將基于審計證據(jù)和審計程序，對公司的財務(wù)報表、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理等方面發(fā)表意見。7.審計費用與支付7.1審計費用：審計費用為人民幣拾萬元整（￥100,000.00）。7.2支付方式：甲方應(yīng)在合同簽訂之日起十個工作日內(nèi)，向乙方支付50%的審計費用；審計報告提交后十個工作日內(nèi)，支付剩余50%的審計費用。7.3付款時間：甲方應(yīng)按照約定的付款時間向乙方支付審計費用，逾期付款應(yīng)支付滯納金。8.保密與保密協(xié)議8.1保密內(nèi)容：本合同中的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、客戶信息、內(nèi)部資料等信息均屬保密內(nèi)容。8.2保密協(xié)議：雙方應(yīng)簽訂保密協(xié)議，約定保密期限、保密義務(wù)和違約責(zé)任等內(nèi)容。9.合同變更與解除9.1合同變更：任何一方需變更合同內(nèi)容，應(yīng)提前三十日書面通知對方，經(jīng)雙方協(xié)商一致后，簽訂書面變更協(xié)議。9.2.1一方嚴(yán)重違約，經(jīng)另一方書面通知后，違約方未在規(guī)定期限內(nèi)采取補救措施或未履行合同義務(wù)；9.2.2合同目的無法實現(xiàn)或合同內(nèi)容與法律法規(guī)相沖突；9.2.3雙方協(xié)商一致解除合同。10.違約責(zé)任與賠償10.1違約責(zé)任：任何一方違反本合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。10.2賠償方式：賠償方式包括但不限于直接經(jīng)濟損失、合理費用、預(yù)期利益損失等。11.爭議解決11.1爭議解決方式：雙方發(fā)生爭議時，應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交合同簽訂地人民法院訴訟解決。11.2爭議解決程序：爭議發(fā)生后，雙方應(yīng)在收到爭議通知之日起三十日內(nèi)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交人民法院訴訟。12.合同附件12.1附件一：審計計劃12.2附件二：審計報告模板12.3附件三：保密協(xié)議樣本13.合同簽署13.1簽署主體：本合同由甲方法定代表人或授權(quán)代表與乙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章。13.2簽署時間：本合同自雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章之日起生效。14.其他約定事項14.1本合同未盡事宜，由雙方另行協(xié)商解決。14.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。14.3本合同自雙方簽字或蓋章之日起生效，至合同終止日期止。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1第三方定義：本合同所指第三方包括但不限于中介機構(gòu)、咨詢公司、專業(yè)評估機構(gòu)、法律顧問等，其介入目的在于協(xié)助履行本合同的特定條款或提供專業(yè)服務(wù)。16.第三方介入條件16.1第三方介入需經(jīng)甲乙雙方書面同意，并簽訂補充協(xié)議，明確第三方介入的具體內(nèi)容和責(zé)任。16.2第三方介入前，甲方和乙方應(yīng)確保第三方具備相應(yīng)的資質(zhì)、能力和信譽。17.第三方責(zé)任與權(quán)利17.1第三方責(zé)任：第三方在履行本合同過程中，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和本合同的約定，對因其違約或疏忽造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。17.2第三方權(quán)利：第三方有權(quán)根據(jù)本合同約定和補充協(xié)議，獲得相應(yīng)的報酬和費用。18.第三方介入程序18.1.1甲乙雙方協(xié)商確定第三方介入的具體事項和范圍；18.1.2甲乙雙方與第三方簽訂補充協(xié)議，明確各方責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)；18.1.3第三方根據(jù)補充協(xié)議履行職責(zé)，甲乙雙方提供必要的支持和配合。19.第三方責(zé)任限額19.1第三方責(zé)任限額：第三方在履行本合同過程中，對甲乙雙方及合同相關(guān)方的損失賠償總額不得超過合同總價的一定比例，具體比例由甲乙雙方在補充協(xié)議中約定。19.2超過責(zé)任限額的損失，由甲乙雙方按照本合同約定各自承擔(dān)。20.第三方與其他各方的劃分說明20.1第三方與甲方的劃分：20.1.1第三方僅對甲方負(fù)責(zé)，其服務(wù)內(nèi)容、質(zhì)量和進(jìn)度等均需滿足甲方的要求；20.1.2甲方應(yīng)確保第三方提供的資料和信息的真實性、完整性和有效性。20.2第三方與乙方的劃分：20.2.1第三方僅對乙方負(fù)責(zé)，其服務(wù)內(nèi)容、質(zhì)量和進(jìn)度等均需滿足乙方的要求；20.2.2乙方應(yīng)確保第三方提供的資料和信息的真實性、完整性和有效性。20.3第三方與合同其他方的劃分：20.3.1第三方對合同其他方不承擔(dān)直接責(zé)任，但應(yīng)遵守合同約定和法律法規(guī)；20.3.2合同其他方應(yīng)配合第三方的服務(wù)工作，并提供必要的協(xié)助。21.第三方變更與退出21.1第三方變更：如需變更第三方，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂變更協(xié)議，明確變更后的第三方責(zé)任和義務(wù)。21.2第三方退出：第三方因故退出本合同，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂退出協(xié)議，明確退出后的責(zé)任劃分和后續(xù)事宜處理。22.第三方介入的保密義務(wù)22.1第三方在介入本合同過程中，應(yīng)遵守保密義務(wù)，不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密和合同內(nèi)容。23.第三方介入的爭議解決23.1第三方介入引起的爭議，按照本合同第11條“爭議解決”的約定處理。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計計劃詳細(xì)要求：包括審計目標(biāo)、范圍、時間表、人員安排、風(fēng)險評估、審計程序等。說明：審計計劃是指導(dǎo)審計工作的基礎(chǔ)文件，需詳細(xì)列出審計的具體步驟和預(yù)期成果。2.審計報告模板詳細(xì)要求：包含審計發(fā)現(xiàn)、審計結(jié)論、改進(jìn)建議、財務(wù)報表分析、內(nèi)部控制評價等。說明：審計報告是審計工作的最終成果，需客觀、公正地反映審計情況。3.保密協(xié)議樣本詳細(xì)要求：明確保密內(nèi)容、保密期限、保密義務(wù)、違約責(zé)任等。說明：保密協(xié)議是保障雙方商業(yè)秘密的重要文件，需在合同簽訂前簽署。4.合同變更協(xié)議詳細(xì)要求：記錄合同變更的內(nèi)容、原因、雙方協(xié)商結(jié)果等。說明：合同變更協(xié)議是合同變更的法律文件，需雙方簽字確認(rèn)。5.合同解除協(xié)議詳細(xì)要求：記錄合同解除的原因、雙方協(xié)商結(jié)果、后續(xù)事宜處理等。說明：合同解除協(xié)議是合同解除的法律文件，需雙方簽字確認(rèn)。6.第三方合作協(xié)議詳細(xì)要求：明確第三方介入的具體內(nèi)容、責(zé)任、權(quán)利、費用、保密義務(wù)等。說明：第三方合作協(xié)議是第三方介入的法律文件，需甲乙雙方和第三方簽字確認(rèn)。7.違約金計算標(biāo)準(zhǔn)詳細(xì)要求：明確違約金的計算方式、適用范圍、支付時間等。說明：違約金計算標(biāo)準(zhǔn)是違約責(zé)任的具體體現(xiàn)，需在合同中明確。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為甲方未按時支付審計費用乙方未按時提交審計報告第三方泄露商業(yè)秘密任何一方違反保密協(xié)議任何一方未履行合同約定的其他義務(wù)2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)甲方未按時支付審計費用：按照合同約定的違約金計算標(biāo)準(zhǔn)支付違約金。乙方未按時提交審計報告：按照合同約定的違約金計算標(biāo)準(zhǔn)支付違約金，并承擔(dān)因延遲提交造成的損失。第三方泄露商業(yè)秘密：承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。任何一方違反保密協(xié)議：按照保密協(xié)議約定的違約責(zé)任承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。任何一方未履行合同約定的其他義務(wù)：按照合同約定的違約責(zé)任承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。示例說明：甲方未按時支付審計費用，乙方有權(quán)要求甲方支付違約金，違約金為應(yīng)付款項的1%。乙方未按時提交審計報告，導(dǎo)致甲方遭受損失，乙方應(yīng)賠償甲方因延遲提交造成的直接經(jīng)濟損失。全文完。2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同1本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱及地址1.2合同雙方法定代表人或授權(quán)代表1.3合同雙方聯(lián)系方式2.合同背景及目的2.1合同簽訂原因2.2合同目的3.審計范圍及內(nèi)容3.1審計范圍3.2審計內(nèi)容3.3審計方法及程序4.審計人員及要求4.1審計人員資格4.2審計人員配備4.3審計人員職責(zé)5.風(fēng)險控制及措施5.1風(fēng)險識別5.2風(fēng)險評估5.3風(fēng)險控制措施6.審計時間及進(jìn)度6.1審計起始時間6.2審計完成時間6.3審計進(jìn)度安排7.審計費用及支付方式7.1審計費用總額7.2費用支付方式7.3費用支付時間8.合同履行及變更8.1合同履行要求8.2合同變更程序8.3合同解除條件9.信息保密及使用9.1信息保密義務(wù)9.2信息使用范圍9.3違約責(zé)任10.爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決機構(gòu)10.3爭議解決程序11.合同生效及期限11.1合同生效條件11.2合同期限11.3合同續(xù)簽12.其他約定事項12.1不可抗力條款12.2通知與送達(dá)12.3合同附件13.合同附件13.1審計項目計劃13.2審計人員名單13.3審計費用明細(xì)表14.合同簽署及生效日期第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱及地址地址：省市區(qū)路號地址：省市區(qū)路號1.2合同雙方法定代表人或授權(quán)代表甲方法定代表人：乙方法定代表人：1.3合同雙方聯(lián)系方式甲方聯(lián)系人：聯(lián)系電話：138xxxx5678乙方聯(lián)系人：趙六聯(lián)系電話：139xxxx56782.合同背景及目的2.1合同簽訂原因鑒于甲方企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制工作的需要，為提高企業(yè)內(nèi)部審計和風(fēng)險控制水平，確保企業(yè)資產(chǎn)安全，降低經(jīng)營風(fēng)險，甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商，決定簽訂本合同。2.2合同目的本合同旨在明確甲乙雙方的權(quán)利義務(wù)，確保乙方按照甲方要求，提供專業(yè)、高效的內(nèi)部審計與風(fēng)險控制服務(wù)，以促進(jìn)甲方企業(yè)健康發(fā)展。3.審計范圍及內(nèi)容3.1審計范圍乙方將對甲方2024年度的財務(wù)報表、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險管理措施等進(jìn)行全面審計。3.2審計內(nèi)容（1）財務(wù)報表審計：對甲方的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等進(jìn)行審計；（2）內(nèi)部控制審計：對甲方的內(nèi)部控制制度進(jìn)行評價，提出改進(jìn)建議；（3）風(fēng)險管理審計：對甲方的風(fēng)險管理制度進(jìn)行評價，提出風(fēng)險控制措施；（4）其他相關(guān)審計：根據(jù)甲方需求，乙方可對其他方面進(jìn)行審計。4.審計人員及要求4.1審計人員資格乙方派出審計人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格和豐富的審計經(jīng)驗。4.2審計人員配備乙方應(yīng)派出至少兩名具備相關(guān)專業(yè)資格的審計人員。4.3審計人員職責(zé)審計人員應(yīng)按照審計準(zhǔn)則和甲方要求，獨立、客觀、公正地進(jìn)行審計工作。5.風(fēng)險控制及措施5.1風(fēng)險識別乙方應(yīng)協(xié)助甲方識別內(nèi)部審計和風(fēng)險控制過程中可能存在的風(fēng)險。5.2風(fēng)險評估乙方應(yīng)協(xié)助甲方對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。5.3風(fēng)險控制措施乙方應(yīng)協(xié)助甲方制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。6.審計時間及進(jìn)度6.1審計起始時間審計工作于2024年3月1日開始。6.2審計完成時間審計工作于2024年6月30日完成。6.3審計進(jìn)度安排（1）3月1日至3月31日：制定審計計劃，收集審計資料；（3）5月1日至5月31日：匯總審計結(jié)果，提出改進(jìn)建議；（4）6月1日至6月30日：提交審計報告，進(jìn)行后續(xù)跟蹤。8.合同履行及變更8.1合同履行要求甲乙雙方應(yīng)嚴(yán)格按照本合同的約定履行各自的權(quán)利和義務(wù)。甲方應(yīng)提供乙方進(jìn)行審計所需的全部資料，確保乙方能夠獨立、公正地完成審計工作。8.2合同變更程序任何一方要求變更本合同內(nèi)容，應(yīng)提前30日以書面形式通知對方。雙方應(yīng)友好協(xié)商，達(dá)成一致意見后，簽訂書面變更協(xié)議，作為本合同的補充部分。8.3合同解除條件（1）一方嚴(yán)重違約，經(jīng)另一方書面通知后，違約方在15日內(nèi)未采取補救措施或補救措施不滿意的；（2）因不可抗力導(dǎo)致本合同無法履行或履行存在重大困難的；（3）雙方協(xié)商一致解除本合同的。9.信息保密及使用9.1信息保密義務(wù)甲乙雙方對本合同涉及的所有信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對方同意，不得向任何第三方泄露。9.2信息使用范圍乙方僅限于履行本合同目的范圍內(nèi)使用甲方提供的信息。9.3違約責(zé)任任何一方違反保密義務(wù)，導(dǎo)致對方遭受損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。10.爭議解決10.1爭議解決方式雙方發(fā)生爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。10.2爭議解決機構(gòu)如雙方同意，也可選擇仲裁方式解決爭議，仲裁機構(gòu)由雙方共同選定。10.3爭議解決程序爭議解決程序按照所選解決方式的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。11.合同生效及期限11.1合同生效條件本合同經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。11.2合同期限本合同自生效之日起至2024年6月30日止。11.3合同續(xù)簽本合同期滿前，如甲乙雙方同意繼續(xù)合作，可另行簽訂續(xù)簽協(xié)議。12.其他約定事項12.1不可抗力條款本合同所稱不可抗力，是指因自然災(zāi)害、政府行為、社會異常事件等原因，導(dǎo)致本合同無法履行或履行存在重大困難的情形。12.2通知與送達(dá)本合同項下的通知和送達(dá)，應(yīng)以書面形式進(jìn)行。通知送達(dá)至對方提供的聯(lián)系方式或地址視為已送達(dá)。12.3合同附件本合同附件為本合同的有效組成部分，與本合同具有同等法律效力。13.合同附件13.1審計項目計劃13.2審計人員名單13.3審計費用明細(xì)表14.合同簽署及生效日期本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，自雙方簽字蓋章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方定義1.2第三方的介入可以是但不限于中介機構(gòu)、評估機構(gòu)、咨詢機構(gòu)、法律顧問等。2.第三方介入的條件與程序2.1第三方介入需經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并書面同意。2.2甲方或乙方提出需要第三方介入的，應(yīng)向?qū)Ψ教峁┑谌降幕拘畔?、資質(zhì)證明及介入的目的和理由。2.3對方在收到第三方相關(guān)信息后，應(yīng)在7個工作日內(nèi)回復(fù)是否同意第三方介入。3.第三方的責(zé)任與義務(wù)3.1第三方應(yīng)按照本合同的約定，獨立、客觀、公正地履行其職責(zé)。3.2第三方在介入過程中，應(yīng)遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德。3.3第三方對在介入過程中獲取的甲乙雙方的信息負(fù)有保密義務(wù)。4.第三方的權(quán)利4.1第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的資料和協(xié)助，以便其履行職責(zé)。4.2第三方有權(quán)根據(jù)本合同的約定和介入目的，提出合理的工作計劃和安排。5.第三方的責(zé)任限額5.1第三方的責(zé)任限額由甲乙雙方在簽訂本合同時約定，并在合同中明確。5.2如無特別約定，第三方對本合同項下的責(zé)任限額為人民幣萬元。5.3第三方的責(zé)任限額不包括因故意或重大過失造成的損失。6.第三方與其他各方的劃分說明6.1第三方在介入本合同時，其責(zé)任和義務(wù)僅限于本合同約定的范圍內(nèi)。6.2第三方與甲乙雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，不因本合同的簽訂而改變。6.3第三方與甲乙雙方之間不構(gòu)成勞動關(guān)系，不享有勞動合同法規(guī)定的勞動者權(quán)益。7.第三方的變更與替換7.1如第三方在介入過程中無法繼續(xù)履行其職責(zé)，甲乙雙方可協(xié)商替換第三方。7.2第三方的替換應(yīng)按照本合同第三方的介入條件和程序進(jìn)行。8.第三方介入的費用8.1第三方的費用由甲乙雙方根據(jù)實際情況協(xié)商確定。8.2第三方的費用包括但不限于服務(wù)費、差旅費、資料費等。8.3第三方的費用應(yīng)在合同中明確，并在合同履行過程中支付。9.第三方介入的期限9.1第三方介入的期限由甲乙雙方在合同中約定，并可根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整。9.2第三方介入的期限屆滿，第三方應(yīng)立即停止介入本合同項下的工作。10.第三方介入的終止10.1如第三方在介入過程中違反本合同約定或相關(guān)法律法規(guī)，甲乙雙方有權(quán)終止其介入。10.3第三方介入終止，不影響甲乙雙方根據(jù)本合同享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計項目計劃詳細(xì)要求：計劃應(yīng)包括審計目標(biāo)、范圍、方法、時間表和人員安排。應(yīng)明確審計的關(guān)鍵風(fēng)險點和潛在問題。應(yīng)包含審計工作的階段性目標(biāo)和預(yù)期成果。2.審計人員名單詳細(xì)要求：列明所有參與審計人員的姓名、職務(wù)、資格和聯(lián)系方式。應(yīng)確保審計人員具備相應(yīng)的專業(yè)背景和經(jīng)驗。3.審計費用明細(xì)表詳細(xì)要求：列明審計服務(wù)的各項費用，包括但不限于人力成本、差旅費、資料費等。應(yīng)提供詳細(xì)的費用計算依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。4.合同變更協(xié)議詳細(xì)要求：記錄所有合同變更的內(nèi)容、原因和雙方簽字蓋章日期。應(yīng)確保變更內(nèi)容符合法律法規(guī)和合同約定。5.爭議解決協(xié)議詳細(xì)要求：明確爭議解決的方式，如協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟。約定爭議解決的程序和期限。6.第三方介入?yún)f(xié)議詳細(xì)要求：約定第三方的介入條件、責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。確定第三方的責(zé)任限額和賠償方式。7.保密協(xié)議詳細(xì)要求：約定甲乙雙方及第三方的保密義務(wù)和責(zé)任。明確保密信息的范圍和保密期限。詳細(xì)要求：報告應(yīng)包括審計結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題、改進(jìn)建議和結(jié)論。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.甲方違約行為及責(zé)任認(rèn)定：未按時提供審計所需資料，導(dǎo)致審計工作延誤，甲方應(yīng)支付違約金。未經(jīng)乙方同意，泄露乙方或?qū)徲嬤^程中獲取的保密信息，甲方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。2.乙方違約行為及責(zé)任認(rèn)定：未按合同約定完成審計工作，乙方應(yīng)支付違約金，并承擔(dān)由此給甲方造成的損失。未經(jīng)甲方同意，泄露甲方或?qū)徲嬤^程中獲取的保密信息，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。3.第三方違約行為及責(zé)任認(rèn)定：第三方未按協(xié)議約定履行職責(zé)，導(dǎo)致審計工作無法順利進(jìn)行，第三方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償由此給甲乙雙方造成的損失。第三方泄露保密信息，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。示例說明：若甲方未按時提供審計所需財務(wù)報表，導(dǎo)致乙方無法按計劃進(jìn)行審計，甲方應(yīng)支付乙方人民幣5000元的違約金。若乙方在審計過程中發(fā)現(xiàn)甲方存在重大財務(wù)違規(guī)行為，但未及時報告甲方，乙方應(yīng)承擔(dān)由此給甲方造成的損失，并賠償人民幣10000元。全文完。2024年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同2本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱1.2合同雙方地址1.3合同雙方聯(lián)系人及聯(lián)系方式2.合同目的2.1審計目的2.2風(fēng)險控制目的3.審計范圍3.1內(nèi)部審計范圍3.2風(fēng)險控制范圍4.審計程序4.1審計準(zhǔn)備4.2審計實施4.3審計報告5.風(fēng)險控制措施5.1風(fēng)險識別5.2風(fēng)險評估5.3風(fēng)險應(yīng)對6.審計人員6.1審計人員資質(zhì)6.2審計人員職責(zé)7.風(fēng)險控制人員7.1風(fēng)險控制人員資質(zhì)7.2風(fēng)險控制人員職責(zé)8.審計報告內(nèi)容及格式8.1審計報告基本要求8.2審計報告內(nèi)容8.3審計報告格式9.風(fēng)險控制報告內(nèi)容及格式9.1風(fēng)險控制報告基本要求9.2風(fēng)險控制報告內(nèi)容9.3風(fēng)險控制報告格式10.審計及風(fēng)險控制報告提交時間及方式10.1審計報告提交時間10.2風(fēng)險控制報告提交時間10.3報告提交方式11.合同費用及支付方式11.1審計費用11.2風(fēng)險控制費用11.3支付方式12.合同期限及終止條件12.1合同期限12.2終止條件13.違約責(zé)任及爭議解決13.1違約責(zé)任13.2爭議解決14.其他約定事項14.1合同附件14.2合同生效14.3合同變更及解除14.4合同未盡事宜第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱1.1.1本合同甲方為：[甲方全稱]1.1.2本合同乙方為：[乙方全稱]1.2合同雙方地址1.2.1甲方地址：[甲方詳細(xì)地址]1.2.2乙方地址：[乙方詳細(xì)地址]1.3合同雙方聯(lián)系人及聯(lián)系方式1.3.1甲方聯(lián)系人：[甲方聯(lián)系人姓名]1.3.2甲方聯(lián)系電話：[甲方聯(lián)系電話]1.3.3乙方聯(lián)系人：[乙方聯(lián)系人姓名]1.3.4乙方聯(lián)系電話：[乙方聯(lián)系電話]2.合同目的2.1審計目的2.1.1甲方委托乙方對企業(yè)內(nèi)部財務(wù)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計，以評估企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的有效性。2.2風(fēng)險控制目的2.2.1乙方協(xié)助甲方識別、評估和應(yīng)對企業(yè)面臨的各種風(fēng)險，以降低風(fēng)險對企業(yè)運營的影響。3.審計范圍3.1內(nèi)部審計范圍3.1.1乙方將針對甲方的財務(wù)報表、會計記錄、內(nèi)部控制制度等進(jìn)行審計。3.2風(fēng)險控制范圍3.2.1乙方將針對甲方的業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險管理政策、風(fēng)險控制措施等進(jìn)行評估。4.審計程序4.1審計準(zhǔn)備4.1.1乙方將根據(jù)審計目的，制定詳細(xì)的審計計劃和程序。4.2審計實施4.2.1乙方將按照審計計劃，進(jìn)行現(xiàn)場審計工作。4.3審計報告4.3.1乙方將在審計完成后，向甲方提交正式的審計報告。5.風(fēng)險控制措施5.1風(fēng)險識別5.1.1乙方將運用專業(yè)知識和方法，識別甲企業(yè)面臨的各種風(fēng)險。5.2風(fēng)險評估5.2.1乙方將對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。5.3風(fēng)險應(yīng)對5.3.1乙方將提出針對性的風(fēng)險控制措施，以降低風(fēng)險對企業(yè)的影響。6.審計人員6.1審計人員資質(zhì)6.1.1乙方委派的審計人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格和豐富的審計經(jīng)驗。6.2審計人員職責(zé)6.2.1審計人員應(yīng)遵守職業(yè)道德規(guī)范，獨立、客觀、公正地執(zhí)行審計工作。7.風(fēng)險控制人員7.1風(fēng)險控制人員資質(zhì)7.1.1乙方委派的風(fēng)險控制人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格和豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗。7.2風(fēng)險控制人員職責(zé)7.2.1風(fēng)險控制人員應(yīng)負(fù)責(zé)制定和實施風(fēng)險控制措施，監(jiān)控風(fēng)險變化，并及時向甲方報告。8.審計報告內(nèi)容及格式8.1審計報告基本要求8.1.1審計報告應(yīng)真實、客觀、全面地反映審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題和建議。8.1.2審計報告應(yīng)包含審計工作概述、審計發(fā)現(xiàn)、審計結(jié)論、改進(jìn)建議等主要內(nèi)容。8.2審計報告內(nèi)容8.2.1審計工作概述：包括審計目的、范圍、程序、時間等。8.2.2審計發(fā)現(xiàn)：包括財務(wù)報表編制、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等方面的問題。8.2.3審計結(jié)論：根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)，對甲企業(yè)財務(wù)狀況和風(fēng)險管理能力進(jìn)行綜合評價。8.2.4改進(jìn)建議：針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進(jìn)措施和建議。8.3審計報告格式8.3.1審計報告應(yīng)按照規(guī)定的格式編寫，包括封面、目錄、、附件等。8.4報告提交8.4.1乙方應(yīng)在審計完成后15個工作日內(nèi)向甲方提交審計報告。9.風(fēng)險控制報告內(nèi)容及格式9.1風(fēng)險控制報告基本要求9.1.1風(fēng)險控制報告應(yīng)詳細(xì)記錄風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對過程。9.2風(fēng)險控制報告內(nèi)容9.2.1風(fēng)險識別：列出識別出的風(fēng)險清單，并說明識別方法。9.2.2風(fēng)險評估：對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，包括風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。9.2.3風(fēng)險應(yīng)對：提出風(fēng)險應(yīng)對策略和措施。9.3風(fēng)險控制報告格式9.3.1風(fēng)險控制報告應(yīng)按照規(guī)定的格式編寫，包括封面、目錄、、附件等。9.4報告提交9.4.1乙方應(yīng)在風(fēng)險控制工作完成后10個工作日內(nèi)向甲方提交風(fēng)險控制報告。10.審計及風(fēng)險控制報告提交時間及方式10.1審計報告提交時間10.1.1乙方應(yīng)在審計完成后15個工作日內(nèi)提交審計報告。10.2風(fēng)險控制報告提交時間10.2.1乙方應(yīng)在風(fēng)險控制工作完成后10個工作日內(nèi)提交風(fēng)險控制報告。10.3報告提交方式10.3.1報告以電子版和紙質(zhì)版兩種形式提交，電子版發(fā)送至甲方指定郵箱，紙質(zhì)版郵寄至甲方指定地址。11.合同費用及支付方式11.1審計費用11.1.1審計費用總額為人民幣[金額]元。11.2風(fēng)險控制費用11.2.1風(fēng)險控制費用總額為人民幣[金額]元。11.3支付方式11.3.1甲方應(yīng)在合同簽訂后5個工作日內(nèi)支付50%的預(yù)付款。11.3.2乙方完成審計和風(fēng)險控制工作后，甲方應(yīng)在收到乙方提交的報告后15個工作日內(nèi)支付剩余的50%款項。12.合同期限及終止條件12.1合同期限12.1.1本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為[期限]。12.2終止條件12.2.1雙方協(xié)商一致，可以提前終止本合同。12.2.2發(fā)生不可抗力事件，導(dǎo)致合同無法履行時，本合同自動終止。13.違約責(zé)任及爭議解決13.1違約責(zé)任13.1.1如一方違反本合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。13.2爭議解決13.2.1雙方發(fā)生爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。14.其他約定事項14.1合同附件14.1.1本合同附件包括但不限于：審計計劃、審計程序、風(fēng)險控制措施等。14.2合同生效14.2.1本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。14.3合同變更及解除14.3.1合同的變更或解除，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式作出。14.4合同未盡事宜14.4.1本合同未盡事宜，由雙方另行協(xié)商解決。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入的適用范圍15.1本合同中提及的第三方，指在甲乙雙方協(xié)商一致的情況下，為特定目的而介入本合同關(guān)系的外部實體或個人。15.2第三方介入的范圍包括但不限于中介服務(wù)、專業(yè)咨詢、技術(shù)服務(wù)等。16.第三方介入的程序16.1甲方或乙方如需引入第三方，應(yīng)提前[天數(shù)]個工作日通知對方。16.3雙方應(yīng)在收到通知后[天數(shù)]個工作日內(nèi)，就第三方介入事宜達(dá)成一致。17.第三方的責(zé)任和權(quán)利17.1第三方在合同范圍內(nèi)的責(zé)任：17.1.1第三方應(yīng)根據(jù)合同約定和甲乙雙方的要求，履行其職責(zé)。17.1.2第三方應(yīng)對其提供的服務(wù)的質(zhì)量、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)。17.2第三方的權(quán)利：17.2.1第三方有權(quán)根據(jù)合同約定獲得相應(yīng)的報酬。17.2.2第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的協(xié)助和便利。18.第三方的費用18.1第三方的費用由甲乙雙方根據(jù)合同約定分擔(dān)。18.2第三方費用包括但不限于中介費、咨詢費、技術(shù)服務(wù)費等。19.第三方的責(zé)任限額19.1第三方的責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)其提供服務(wù)的內(nèi)容和性質(zhì)確定。19.2第三方的責(zé)任限額應(yīng)在合同中明確約定，并在第三方提供服務(wù)前由甲乙雙方確認(rèn)。19.3第三方的責(zé)任限額包括但不限于：19.3.1第三方因自身過錯導(dǎo)致的服務(wù)失誤或遺漏。19.3.2第三方在提供服務(wù)過程中因不可抗力導(dǎo)致的責(zé)任。20.第三方與其他各方的劃分說明20.1第三方與甲乙雙方的關(guān)系為獨立合同關(guān)系，第三方不對甲乙雙方的內(nèi)部事務(wù)承擔(dān)責(zé)任。20.2第三方在合同履行過程中，應(yīng)遵守甲乙雙方的要求和合同約定。20.3第三方不得將合同權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給其他第三方。21.第三方介入合同的終止21.1.1合同約定的終止條件成就。21.1.2第三方履行完畢其合同義務(wù)。2