蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目1.1項(xiàng)目名稱及建設(shè)單位項(xiàng)目名稱：蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目項(xiàng)目招商單位：羊角溝鄉(xiāng)人民政府項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：羊角溝鄉(xiāng)燒鍋杖子村1.1．1項(xiàng)目宗旨：充分利用本地區(qū)資源優(yōu)勢，本著加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合作和技術(shù)交流的愿望，采用先進(jìn)而適用的技術(shù)和科學(xué)的經(jīng)營管理方法，提高蔬菜和花卉產(chǎn)品質(zhì)量，培育新品種，提高市場競爭能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化；同時(shí)也為中國的種苗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。及銷售；綠化工程；現(xiàn)代園藝技術(shù)培訓(xùn)；農(nóng)業(yè)設(shè)備和園藝資材的引進(jìn)、銷售、技術(shù)推廣等。5800平方米遼沈1型溫室和1800平方米播種催芽車間等生每年生產(chǎn)西芹種苗16240萬株，彩葉草種苗266萬株，年銷中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目1.3可行性研究報(bào)告編制單位中元國際投資咨詢中心有限公司1.4研究工作依據(jù)與范圍1.4.1研究工作依據(jù)a.羊角溝鄉(xiāng)人民政府委托中元國際投資咨詢中心有限公司編制“蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目可行性研究報(bào)告”可行性研究的試行管理辦法》C.QBJS5－92輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容1.4.2研究工作范圍：主要進(jìn)行市場分析、建設(shè)規(guī)模、工程技術(shù)方案的選擇，投資估算及經(jīng)濟(jì)效益分析等。1.5可行性研究報(bào)告概況以來，隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，人們對中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目蔬菜的消費(fèi)在逐年增加，同時(shí)對蔬菜的質(zhì)量也提出較高的要求，現(xiàn)在人們對蔬菜的需求已逐步由追求數(shù)量與價(jià)格便宜，轉(zhuǎn)變?yōu)樽非螽a(chǎn)品質(zhì)量、營養(yǎng)和安全衛(wèi)生。我國加入世貿(mào)組織后，農(nóng)業(yè)受到一定程度沖擊，而具有一定優(yōu)勢的蔬菜、花卉產(chǎn)業(yè)將成為受益產(chǎn)業(yè)，這無疑又給蔬菜生產(chǎn)和經(jīng)營帶來了千載難逢的契機(jī)，充分利用地方資源和勞動力成本低的優(yōu)勢，大力發(fā)展優(yōu)新綠色食品蔬菜生產(chǎn)的前景十分廣闊，市場空間羊角溝鄉(xiāng)種苗生產(chǎn)目前主要為生產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人分散進(jìn)行。農(nóng)戶自己育苗生產(chǎn)規(guī)模小，質(zhì)量低，品種更新慢，生產(chǎn)效率低下?？ψ罂h乃至全朝陽市工廠化種苗生產(chǎn)企業(yè)極少，部分中小型企業(yè)正在建設(shè)之中，尚未形成生產(chǎn)能力，市場缺口很大。本項(xiàng)目具有明顯的技術(shù)和規(guī)模上的優(yōu)勢，市場前景1.5.2工程建設(shè)方案：本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容的生產(chǎn)方法選擇，是羊角溝鄉(xiāng)根據(jù)自身實(shí)際情況和努力實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的目標(biāo)要求進(jìn)行的，均采用國際先進(jìn)技術(shù)。詳見本報(bào)告的第五章。杖子村自然及社會條件優(yōu)越，對項(xiàng)目的建設(shè)很有利。詳見本及栽培介質(zhì)擬從國外引進(jìn)，其它原輔材料、燃料、電力等從中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目項(xiàng)目區(qū)外采購，均有保證。的煤灰渣和煙氣，在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)按環(huán)保要求妥善處理，對區(qū)內(nèi)外影響程度符合環(huán)保要求。1.5.6勞動定員和勞力來源：本項(xiàng)目勞動定員總計(jì)為43人，勞動力可以聘用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，從其它地區(qū)聘用少量技術(shù)和1.5.7總投資：本項(xiàng)目總投資為2353萬元，其中固定資1.5.9主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，見表1－1。本項(xiàng)目各建設(shè)內(nèi)容是選用國內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)或成功經(jīng)驗(yàn)，技術(shù)上是可行的。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年銷售收人1190萬元，扣除成本，年均繳納稅金140萬元，年均利潤333萬元：財(cái)花卉種苗266萬株。同時(shí)也可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)造了一些就業(yè)機(jī)綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)方案先進(jìn)可靠，產(chǎn)品銷售市場廣闊，經(jīng)濟(jì)效益明顯，并且為發(fā)展現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)將起到示范和帶動作用，因此建設(shè)該項(xiàng)目是必要的、可行的。中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目表1—1項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號1生產(chǎn)規(guī)模播利催芽車間平方米2平方米產(chǎn)品方案優(yōu)新蔬菜種苗3優(yōu)新花卉種苗總投資4流動資金投資指標(biāo)萬元產(chǎn)品成本占用固定資產(chǎn)投資元/萬元成本5萬元銷售收入占用流動資金元/萬元收入企業(yè)定員人其中：管理人員人技術(shù)人員人5人6全年生產(chǎn)天數(shù)中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目優(yōu)新蔬菜種子優(yōu)新花卉種子2栽培介質(zhì)集裝箱噸育苗穴盤損耗8水電煤噸8項(xiàng)目區(qū)占地總面積其中：生產(chǎn)區(qū)占地面積非生產(chǎn)區(qū)占地面積9年均銷售收入年增均總成本年均利稅投資利稅率%投資回收期（含建設(shè)期）年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%盈虧平衡點(diǎn)%中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目2．項(xiàng)目提出的背景與建設(shè)的必要性2.1項(xiàng)目提出的背景由于我國農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，抗御自然災(zāi)害能力不強(qiáng)，農(nóng)業(yè)的若要實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，根本出路在科技。由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)特點(diǎn)轉(zhuǎn)變，由粗放經(jīng)營向集約經(jīng)營轉(zhuǎn)變，必然要求農(nóng)業(yè)科技有一個(gè)大的發(fā)展，進(jìn)行一次新的農(nóng)業(yè)科技革命。為充分發(fā)揮羊角溝鄉(xiāng)自然資源、地理等優(yōu)勢，加快本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，應(yīng)用農(nóng)業(yè)生態(tài)學(xué)原理，實(shí)施立體農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，引進(jìn)國內(nèi)、外農(nóng)業(yè)高新技術(shù)，建設(shè)以節(jié)水灌溉，工廠化栽培為主體的設(shè)施農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、精品農(nóng)業(yè)示范基地，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略是十分必要的。隨著生活水平的提高，生活質(zhì)量的改善，國人對“菜籃子”工程的要求也越來越高，而設(shè)施栽培、溫室生產(chǎn)是進(jìn)一步實(shí)施“菜籃子”工程的一個(gè)重要內(nèi)容。根據(jù)縣委、縣政府的戰(zhàn)略部署，蔬菜、花卉逐漸成為全縣農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。特別是近年來，羊角溝鄉(xiāng)蔬菜大棚產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，形成了規(guī)模，在羊角溝鄉(xiāng)建設(shè)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目，符合羊角溝鄉(xiāng)的實(shí)際，必將推進(jìn)羊角溝鄉(xiāng)乃至喀左縣農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進(jìn)程。中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性中國蔬菜、花卉設(shè)施栽培面積目前已經(jīng)達(dá)到一定規(guī)模，但設(shè)施投資水平和生產(chǎn)技術(shù)水平與世界先進(jìn)水平差距很大。雖然20世紀(jì)80年代以來，中國引進(jìn)了荷蘭、法國、以色列等國家先進(jìn)的溫室設(shè)備，但往往只注重溫室設(shè)備的引進(jìn)，沒有注意種源及栽培技術(shù)的配套問題，也就是只注重了“硬件”設(shè)備的投資，忽視了“軟件”技術(shù)的配套服務(wù)。本項(xiàng)目是設(shè)步地發(fā)展。我國在“軟件”方面的研究起步較晚，尚沒有實(shí)現(xiàn)適合我國國情的工廠化高效農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。參照國外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，探索并建立適合生產(chǎn)需要的中國式的工廠化高效農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系具有重要意義。所以，羊角溝鄉(xiāng)擬建1公菜種苗和花卉種苗生產(chǎn)，這對于改善本地蔬菜、花卉品種質(zhì)量，促進(jìn)全鄉(xiāng)保護(hù)地產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展壯大，提高當(dāng)?shù)厝罕娚钏?，發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)必將起到至關(guān)重要作用。我縣乃至全市目前的蔬菜生產(chǎn)主要以農(nóng)戶為單位的分散生產(chǎn)為主，工廠化生產(chǎn)企業(yè)近年有所發(fā)展，但規(guī)模普遍偏小，而且目前尚未完全形成生產(chǎn)能力。目前蔬菜生產(chǎn)所需種苗均由生產(chǎn)單位和農(nóng)戶自行培育。農(nóng)戶自己育苗由于技術(shù)水平不高，生產(chǎn)規(guī)模小，因而質(zhì)量差，品種更新慢，生產(chǎn)效率低下，中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目根本不能滿足規(guī)?；卟松a(chǎn)的需要。特別是新優(yōu)、珍稀新品種的開發(fā)，引進(jìn)和栽培技術(shù)的推廣更是需要技術(shù)先進(jìn)的高本項(xiàng)目屬于高技術(shù)資源利用類型。通過采用高新技術(shù)，充分挖掘現(xiàn)有資源潛力，為周邊市場生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、稀特的蔬菜、花卉種苗，為蔬菜、花卉產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)相配套，并為喀左縣高科技、高投入、高產(chǎn)出、高效益農(nóng)業(yè)建設(shè)起帶頭、示范和推動作用，因此本項(xiàng)目的建設(shè)是非常必要的。2.3項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)越性2.3.1建設(shè)地點(diǎn)自然、社會條件優(yōu)越，有利于企業(yè)發(fā)展。項(xiàng)目區(qū)土地資源豐富，勞動力充足，交通方便，日照充足，溫度適中，適合種苗生產(chǎn)。2.3.2羊角溝鄉(xiāng)保護(hù)地面積達(dá)到6000多畝，已成為農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。本地群眾對蔬菜生產(chǎn)情有獨(dú)鐘，縣有豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，該項(xiàng)目的建立，能夠當(dāng)?shù)厝罕姷恼J(rèn)可。中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目3．市場需求預(yù)測與建設(shè)規(guī)模3.1蔬菜種苗市場分析蔬菜育苗是蔬菜生產(chǎn)中的重要技術(shù)環(huán)節(jié)，是獲得蔬菜早熟、高產(chǎn)、高效、優(yōu)質(zhì)的基礎(chǔ)。隨著市場對蔬菜品質(zhì)要求的不斷提高，蔬“菜生產(chǎn)和育苗技術(shù)都將發(fā)生重要變化。專業(yè)化、工廠化培育蔬菜苗具有提早收獲、減輕不利環(huán)境的影響、生產(chǎn)效率高、節(jié)約種子、增加復(fù)種指數(shù)、提高蔬菜品質(zhì)等諸多優(yōu)點(diǎn)，目前發(fā)展很快，市場潛力巨大。人均占有量253公斤（世界人均100公斤人遼寧省2000年蔬菜播種面積41萬公頃?？ψ罂h播種面積為6.78萬公頃，我國蔬菜生產(chǎn)用苗量大，全國平均2化蔬菜采用育苗移栽，需苗量約4000億株。按每年平均每畝需苗3000～40003.1.2蔬菜苗生產(chǎn)現(xiàn)狀和預(yù)測目前蔬菜苗生產(chǎn)基本上是生產(chǎn)企業(yè)或種植戶自行解決。產(chǎn)量達(dá)到千萬株的極少。個(gè)體農(nóng)戶育苗多為自育自用，由于數(shù)量僅有數(shù)千株，品種卻3～5個(gè)或更多，已成為菜農(nóng)的一大中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目負(fù)擔(dān)。而且，農(nóng)戶分散育苗條件簡陋、技術(shù)落后、生產(chǎn)效率低下，因此，蔬菜育苗技術(shù)已成為蔬菜生產(chǎn)發(fā)展的障礙之一。蔬菜育苗業(yè)的發(fā)展取決于未來蔬菜生產(chǎn)發(fā)展總體趨向。我國正處在一個(gè)種植結(jié)構(gòu)調(diào)整階段，在大中城市和沿海地區(qū)，根據(jù)市場需求將進(jìn)一步擴(kuò)大蔬菜種植規(guī)模，削減糧食種植面積，按政府宏觀指導(dǎo)，這一地區(qū)要率先實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。就實(shí)施蔬菜種植現(xiàn)代化來講，發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)是首先解決移栽作業(yè)機(jī)械化和蔬菜種植的規(guī)?；Ｒ虼苏f發(fā)展蔬菜現(xiàn)代化的育苗體系是構(gòu)筑21世紀(jì)我國蔬菜生產(chǎn)現(xiàn)代化的基礎(chǔ)，勢在必當(dāng)今的蔬菜現(xiàn)代化育苗體系是以輕基質(zhì)蔬菜穴盤育苗為代表，受到生產(chǎn)者的歡迎。與我國傳統(tǒng)的育苗相比較，它成功地解決了機(jī)械化精量播種一次成苗，育苗過程中根系受到保護(hù)，移栽時(shí)不損傷，根系活力好，能獲得高產(chǎn)，幼苗自重輕，特別適合遠(yuǎn)距離運(yùn)輸和機(jī)械化移栽等問題。現(xiàn)代化穴盤育苗使育苗生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)代化，技術(shù)管理規(guī)范化，經(jīng)營管理規(guī)模化，產(chǎn)銷服務(wù)社會化，徹底拋棄了“戶戶種菜，家家育苗”這種傳統(tǒng)小而全的農(nóng)業(yè)經(jīng)營方式。率先形成工廠化穴盤育苗生產(chǎn)體系的是美國，目前已有百余家規(guī)?；?jīng)營的育苗場，年產(chǎn)商品苗數(shù)量大約在280~溫室和農(nóng)機(jī)制造業(yè)。穴盤制造業(yè)、基質(zhì)加工業(yè)等一批相關(guān)產(chǎn)中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目業(yè)。與我國相鄰的韓國、日本以及我國臺灣省，蔬菜穴盤育苗已走向迅速發(fā)展階段，在政府的扶持下，縣縣都建起了專業(yè)化育苗場，其中生產(chǎn)規(guī)模大的育苗場，年產(chǎn)商品苗超過億株。鑒于我國蔬菜苗的年需求量是4000多億株，發(fā)展商品苗具有巨大的市場潛力。從國外走過的發(fā)展歷程來看，要想在我國把蔬菜育苗形成一個(gè)產(chǎn)業(yè)，靠傳統(tǒng)的土方育苗、塑料缽育苗，很難形成產(chǎn)業(yè)規(guī)模。因?yàn)樗珞w積大，重量大，沒大流通格局的建立，季節(jié)差價(jià)越來越小，人們對依靠栽長齡大苗，解決早熟來提高效益的觀念逐漸淡化。而穴盤苗根系活力好，緩苗快，成活率高，能獲得較長的采收期和更高的變，越來越意識到育苗的專業(yè)化，營銷的社會化是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)3.2銷售前景分析全國需求量的0.04%。目前全省蔬菜苗產(chǎn)量超過千萬的企業(yè)幾乎沒有，遼寧地區(qū)沒有同類企業(yè)競爭。本項(xiàng)目的產(chǎn)品除向周邊地區(qū)銷售外，適合遠(yuǎn)距離運(yùn)輸，銷售輻射面可達(dá)省外。綜上所述，本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售前景很好。中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目3.3建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案3.3.1建設(shè)規(guī)模：本項(xiàng)目擬建10000平方米智能連棟溫以及作業(yè)室。庫房、給水房、鍋爐房和配電室等配套工程。3.3.2產(chǎn)品方案中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目4．項(xiàng)目地址與建設(shè)條件4.1地址選擇本項(xiàng)目擬建在羊角溝鄉(xiāng)燒鍋杖子村。4.2地理位置及區(qū)域范圍燒鍋杖子村為鄉(xiāng)政府駐地，南同尤杖子鄉(xiāng)和建昌縣的谷杖子鄉(xiāng)接壤，東與朝陽縣勝利鄉(xiāng)為鄰，北連水泉和甘招，1827人。村域總面積7608畝，其中耕地面積2802畝。4.3交通及社會經(jīng)濟(jì)情況滿、朝鮮等五個(gè)民族，總?cè)丝?.8萬人。鄉(xiāng)域總面積170平方公里，耕地3萬畝，其中坡度為25度以上的耕地占總耕地的95%。全鄉(xiāng)屬半干旱丘陵地區(qū)，年平均降水500毫米左右，全年氣候溫和，日照時(shí)間長，熱量充足。2009年，全鄉(xiāng)社會總產(chǎn)值實(shí)現(xiàn)9.5億元；農(nóng)民人均收入實(shí)現(xiàn)5200元；地方財(cái)政一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)382萬元。4.4.1土地：該村人均耕地1.86畝，土地資源充足。土中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目全磷為0.07%，速效磷為7PPM，速效鉀為121PPM，土壤肥力中下，對土壤增加投入培肥和基礎(chǔ)建設(shè)增產(chǎn)潛力較大。輻射總量為5384兆焦耳／平方米，年日照時(shí)數(shù)2588小時(shí)，年平均氣溫7.4℃,極端最高氣溫38.8℃,極端最低氣溫本項(xiàng)目年用水量為20萬噸，水源由企業(yè)自打深井供給，水質(zhì)可以滿足生產(chǎn)及生活用水要求。水質(zhì)分析表明：總硬度H。氯離子CI-硝酸根NO3-亞硝酸根NO2-硫酸根SO4288.55%57.61mg／l0.06mg/l31.17mg/l本項(xiàng)目所需的種子、栽培介質(zhì)、穴盤、肥料由合資的外方提供，所需其它原輔料及燃料動力喀左市場供應(yīng)充足。中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目4.6燃料動力5．工程技術(shù)方案項(xiàng)目建設(shè)有生產(chǎn)工程和輔助工程組成。見表5-1。序號工程類別主要工程名稱規(guī)模2.1播種催芽車間1800平方米2.2作業(yè)室200平方米2.3各類庫房580平方米2.4鍋爐、給水及配電室120平方米中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目供暖管道供水管道供電線路場內(nèi)道路及綠地場內(nèi)道路5.2執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)NY/T391-2000綠色食品產(chǎn)地環(huán)境技術(shù)條件NY/T392-2000綠色食品生產(chǎn)操作規(guī)程N(yùn)Y/T393-2000綠色食品農(nóng)藥使用準(zhǔn)則NY/T394-2000綠色食品肥料使用標(biāo)準(zhǔn)5.3技術(shù)選擇與流程5.3.1技術(shù)選擇：本項(xiàng)目采取的穴盤育苗技術(shù)源于美國維生股份有限公司，歷經(jīng)20余年發(fā)展，現(xiàn)已成熟完善，并普及推廣到全世界五大洲。這種以草炭、蛭石、椰子皮、珍珠巖等輕基質(zhì)做育苗基質(zhì)，用穴盤做育苗容器，采用機(jī)械化精量播種，一次成苗的現(xiàn)代化育苗體系越來越受到蔬菜、花卉生產(chǎn)者的青睞。穴盤育苗主要優(yōu)點(diǎn)是省工、省力、成本低、效率高，便于優(yōu)良品種推廣和規(guī)范育苗管理；成苗便于遠(yuǎn)距中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目離運(yùn)輸和機(jī)械化移栽，定植后根系活力好，緩苗快，因此對實(shí)施蔬菜生產(chǎn)機(jī)械化、規(guī)?；俺掷m(xù)高效發(fā)展具有特別重要穴盤育苗在美國等發(fā)達(dá)國家已形成一個(gè)新的行業(yè)，它的出現(xiàn)帶動了溫室制造業(yè)、穴盤制造業(yè)、基質(zhì)加工業(yè)等一批相關(guān)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)進(jìn)步。穴盤育苗在歐、美等農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化程度比較高的國家推廣普及較為迅速。商品苗生產(chǎn)量第一位的是美國，其次是意大利、法國、西班牙。荷蘭，進(jìn)入20世紀(jì)90年代澳大利亞、日本、韓國、以色列等國家穴盤育苗也形成發(fā)達(dá)國家注重農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?jīng)營，實(shí)施規(guī)?；?jīng)營的前提是建立起一整套社會化服務(wù)體系。而蔬菜商品苗的專業(yè)化生產(chǎn)恰恰適應(yīng)了現(xiàn)代化大農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。象美國加州是美國蔬菜主要生產(chǎn)基地，加州蔬菜，特別是鮮食蔬菜產(chǎn)量，大并普及推廣到全世界五大洲。以我國農(nóng)業(yè)設(shè)施化。規(guī)范化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展為目標(biāo)，引進(jìn)國內(nèi)外最新適用農(nóng)業(yè)高新科技成果及國外先進(jìn)成套設(shè)備，創(chuàng)造性的生產(chǎn)蔬菜、花卉種脫盤、質(zhì)檢、裝箱出售中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目種于處理：培育優(yōu)質(zhì)穴盤苗，應(yīng)選擇質(zhì)優(yōu)、抗病豐產(chǎn)的品種，種子要純度高、飽滿、發(fā)芽率高，播種前采用溫湯浸種、藥劑處理、風(fēng)干等方法處理種子。裝盤播種：采用全自動機(jī)械化播種，包括穴盤裝栽培介質(zhì)、壓穴。上發(fā)芽車、播種、覆蓋和噴水。催芽：穴盤育苗為干種子直播，為促進(jìn)種子萌發(fā)出苗，需在播種發(fā)芽車間進(jìn)行培養(yǎng)，待苗出齊后送溫室育苗。溫室育苗：經(jīng)在播種催芽車間培養(yǎng)好的幼苗，運(yùn)至溫室后，先帶穴盤移至苗床上，以后由微機(jī)控制調(diào)節(jié)水分、養(yǎng)分、溫度和光照，達(dá)到苗齊苗壯。育苗期為50天左右，36片葉。脫盤、質(zhì)檢、裝箱：苗生長達(dá)標(biāo)時(shí)，根系將栽培介質(zhì)緊緊纏繞，把幼苗從穴盤中拔起進(jìn)行質(zhì)檢，再把合格幼苗一排排、一層層裝入紙箱或筐里。近距離定植用菌可將苗盤帶苗運(yùn)到田間定植。穴盤苗定植成活率可達(dá)100%選用文圖拉西芹、菜花、美國甜椒等，花卉選用彩葉草、矮5.3.4生產(chǎn)安排二蔬菜種苗繁育擬利用10000平方米智棟）遼沈1型溫室，以彩葉草為主，年生產(chǎn)9～10次，種中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目5.4主要生產(chǎn)設(shè)備預(yù)購主要生產(chǎn)設(shè)備包括溫室及播種催芽車間所需設(shè)備，以及引進(jìn)，設(shè)備明細(xì)祥見表5-3。表5-2設(shè)備購置計(jì)劃表40.004.0040.004.0042.00850.00123456溫室所需設(shè)備播種催芽車間所需及配套小拖拉機(jī)及機(jī)具運(yùn)輸車智能連棟溫室主體加溫、控溫系統(tǒng)CO2儲氣罐澆水車平方米個(gè)11195.0095.00中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目肥料泵植保機(jī)反沖洗過濾器其它設(shè)備播種催芽車間播種機(jī)霧化系統(tǒng)發(fā)芽車個(gè)米集裝箱臺113411295.0040.004.0095.0080.005.5土建工程計(jì)劃土建工程包括生產(chǎn)工程、建筑物和附屬工程，見表5-4。5.6主要原、輔料及燃料、動力消耗指標(biāo)表5—4土建工程計(jì)劃表序號1生產(chǎn)工程智能連棟溫室平方米平方米232.50平方米中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目1.3土地平整土方立方米720050.0036.002.1播種催芽車間平方米2.2作業(yè)室平方米2.3材料庫房平方米2.4鍋爐房平方米2.5給水房平方米2.6配電室平方米2.8運(yùn)輸車庫平方米3.4供電線路延長米3.5供水管道延長米3.6排水管道延長米3.7供暖管道延長米3.9線路遷移延長米3.12大六及門衛(wèi)室個(gè)111400.00600.00400.00400.00400.00400.00200.0080.00200.00200.00200.00200.00400.00240.0097.204.804.004.00表5—5主要原輔料及燃料、動力消耗表中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目b1.52質(zhì)育苗穴盤損耗塑料薄補(bǔ)損燃料、動力水電煤萬噸2800002600.002000.008000.007000.003300.003400.00280.00 423.00進(jìn)口進(jìn)口進(jìn)口進(jìn)口中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目a.地用水量：本項(xiàng)目用水可分為生產(chǎn)用水和生活用水。年總用水量為20萬噸，其中生產(chǎn)用水為19.5萬噸，生活用b.水源及給水系統(tǒng)：本項(xiàng)目所在地地下水水質(zhì)較好，符建造280立方米貯水池，采用微機(jī)恒壓供水方式向各用水點(diǎn)配水。各建筑物集中區(qū)的消防用水均與生產(chǎn)、生活用水合用供水管網(wǎng)和貯水池。5.7.2排水：本項(xiàng)目日排水量約為10噸。非生產(chǎn)區(qū)設(shè)化糞池，基本達(dá)到無污水排放。雨水排放采取明溝匯流方式排入廠區(qū)外排水溝。5.8供熱、降溫本項(xiàng)目用熱和降溫主要為溫室冬季采暖和夏天降溫，擬采用燃煤鍋爐在冬季供熱，在夏天采用電機(jī)送冷氣，由微機(jī)中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目5.9.1電源及用電量：甘招變電所現(xiàn)有安裝容量可以滿足本項(xiàng)目的用電需求，供電電壓為10KV，本項(xiàng)目年用電量為a.配電電壓：高壓配電電壓為10KV，低壓配電電壓采用b.桿上變壓器及配電室：本項(xiàng)目擬安裝100KVA桿上變壓器2臺，設(shè)配電室向區(qū)內(nèi)低壓用電設(shè)備供電，并且采用低壓以上。電量計(jì)量按農(nóng)電規(guī)定和方式計(jì)量。配電系統(tǒng)的接地和保護(hù)裝置按當(dāng)?shù)仉姽苷疽笤O(shè)施。為確保供電不間斷，擬安c.主要設(shè)備：見表5-6變配電主要設(shè)備表序號設(shè)備名稱規(guī)格單位3低壓電容補(bǔ)償屏中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目5.9.3通訊：設(shè)置市網(wǎng)電話4部，傳真機(jī)1部，以供項(xiàng)目5.9.4照明：區(qū)內(nèi)建筑物的室內(nèi)照明采用節(jié)能熒光燈照明。其他建筑物照明按相關(guān)專業(yè)要求分別布置。5.9.5防雷：本項(xiàng)目建筑物的防雷主要為防止雷電波沿低壓架空線侵人，其措施在供電線路架設(shè)時(shí)統(tǒng)一考慮。5.10地震設(shè)防所有建、構(gòu)筑物抗震設(shè)防均為七度。5.11消防及職業(yè)安全衛(wèi)生配置設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ140－90。b.消防措施①消防給水由貯水池和給水管道直接供給，并在各設(shè)施②作業(yè)室和產(chǎn)品檢驗(yàn)室等重點(diǎn)防火區(qū)域按規(guī)范配置滅火③設(shè)置完善的道路系統(tǒng)，便于消防和人員疏散。5.11.2職業(yè)安全衛(wèi)生：本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)高科技項(xiàng)目，除通中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目常的勞動保護(hù)措施之外，應(yīng)采取如下措施：a.在休息室設(shè)淋浴室和更衣室。b.噪聲較大的機(jī)器設(shè)備采取減震消聲措施。c.潮濕場所加強(qiáng)電氣設(shè)備漏電保護(hù)。d.職工需定期檢查身體，上崗人員身狀況應(yīng)符合有關(guān)規(guī)用電負(fù)荷集中部位采取電容自動補(bǔ)償措施。要節(jié)約用水，采取節(jié)水措施。5.13總平面布置5.13.1總平面布置原則a.滿足和符合環(huán)保、安全、衛(wèi)生及消防的要求。b.具有合理的功能分區(qū)，盡量減少和避免相互間的影響c.本項(xiàng)目的公用建筑物，布置在主要出人日處，以便于5.13.2場地排水：在項(xiàng)目區(qū)四周設(shè)置截洪溝或排水明中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目溝，將場區(qū)雨水排至場外。5.13.3道路及運(yùn)輸：為便于場內(nèi)運(yùn)輸，擬在區(qū)內(nèi)修環(huán)形瀝青道路，由東而與卜高十村公路相接。本項(xiàng)民總運(yùn)輸量為3萬噸，其小運(yùn)入量為1萬噸，運(yùn)出5.13.4綠化：本可研對公用設(shè)施場地和主要道路進(jìn)行重點(diǎn)綠化，種植喬木、灌木及草坪等，以美化和保護(hù)環(huán)境。5.13.5總平面布置簡圖：見圖5－l。6．環(huán)境保護(hù)6.l編制依據(jù)6.1.2國務(wù)院第253號令《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》6.1.3HJ／T19—1997環(huán)境影響評價(jià)技術(shù)導(dǎo)則一非污染生態(tài)影響6.2采用標(biāo)準(zhǔn)6.2.1按照GB3095—1996《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》劃分，中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目本項(xiàng)目執(zhí)行二類區(qū)二級標(biāo)準(zhǔn)。6.2.2地下水執(zhí)行GB／T1484S—93《地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》三類標(biāo)準(zhǔn)6.2.3按照DB13271—gi《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》要求，本項(xiàng)目鍋爐大氣污染物排放執(zhí)行二類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。6.3本項(xiàng)目廠區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目區(qū)為燒鍋杖子村的耕地，屬大凌河流域，生產(chǎn)及6.4環(huán)境影響預(yù)測本項(xiàng)目為高科技、節(jié)水節(jié)能型項(xiàng)目，工廠化蔬菜、花卉育苗生產(chǎn)中，不產(chǎn)生污染物和強(qiáng)度噪音，只有供暖鍋爐產(chǎn)生300噸灰渣和7000立米煙氣，應(yīng)采取措施，妥善處理。6.5環(huán)保措施為確保廠區(qū)內(nèi)空氣質(zhì)量及避免對周圍農(nóng)田和居民產(chǎn)生影響，燃煤鍋爐應(yīng)采用高效除塵器，采購含硫少、灰渣率低的優(yōu)質(zhì)燃煤，使煙氣達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)排放，以符合DB13271－91《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》要求，產(chǎn)生的300噸灰渣，可售給建筑業(yè)用，易于處理，鍋爐房應(yīng)建在廠區(qū)的東南角，煙中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目項(xiàng)目中產(chǎn)生噪音的設(shè)備，均應(yīng)安裝消聲、吸聲、隔聲及防振裝置，確保生產(chǎn)人員健康。7．企業(yè)組織與勞動定員7.l企業(yè)組織與工作制度本項(xiàng)目由喀左茂園種苗有限公司興建，項(xiàng)目建成后，實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)人員實(shí)行全員聘用制。表7-1企業(yè)組織與人員構(gòu)成表序號序號部門管理人員技術(shù)人員工人合計(jì)中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目合行政部生產(chǎn)部營銷部計(jì)22225911134113388．項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議8.l項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各階段進(jìn)度中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目8.1.5主要原材料及設(shè)備購置：預(yù)計(jì)用2個(gè)月時(shí)間。8.1.9項(xiàng)目竣工：整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)期約1年。8.1.10達(dá)產(chǎn)預(yù)計(jì)進(jìn)度：項(xiàng)目竣工后第一年達(dá)產(chǎn)運(yùn)行。8.2項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度建議表8-1項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度建議書年實(shí)施準(zhǔn)備年實(shí)施準(zhǔn)備Δ工程勘察設(shè)計(jì)ΔΔ施工準(zhǔn)備Δ中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目土建施工種苗設(shè)備購置設(shè)備安裝調(diào)試技術(shù)培訓(xùn)試生產(chǎn)ΔΔΔΔΔΔΔΔΔΔΔ中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目9．投資估算與資金籌措9.l編制依據(jù)《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算（含引進(jìn)）編制方法》進(jìn)行。9.2編制說明本項(xiàng)目投資估算包括建筑工程、生產(chǎn)工程及附屬工程等在內(nèi)的全部建設(shè)投資和流動資金兩部分。項(xiàng)目屬合資新建。參考了項(xiàng)目所在地類似建筑工程造價(jià)及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估算；設(shè)備與工器具購置費(fèi)，智能連棟溫室及播種發(fā)芽系統(tǒng)設(shè)備進(jìn)8.29計(jì)算，國內(nèi)設(shè)備為近期詢價(jià)或市場價(jià)，設(shè)備安裝費(fèi)用，按類似工程造價(jià)計(jì)入設(shè)備購置與安裝費(fèi)中。建設(shè)單位管理費(fèi)中含施工監(jiān)理費(fèi)，招投標(biāo)管理費(fèi)等。C.基本預(yù)備費(fèi)：費(fèi)率取8％。中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目9、2.2流動資金采用分項(xiàng)估算法進(jìn)行估算。9.3投資構(gòu)成及估算建筑工程費(fèi)536.50萬元設(shè)備購置與安裝費(fèi)850.50萬元其它費(fèi)用720.44萬元-1）占25%占40%9.3.2流動資金：本項(xiàng)目估算流動資金245.98萬元，見9.3.2項(xiàng)目總投資2353.43萬元，折合9.4投資使用計(jì)劃與資金籌措根據(jù)建設(shè)進(jìn)度安排，建設(shè)投資在第1年投入，流動資金項(xiàng)目總投資與注冊資金之間的差額33.89萬美元由中外與資金籌措見表9—3。建設(shè)投資估算表單位：萬元中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目第一部分：固生產(chǎn)工程建筑物生產(chǎn)工程建筑物智能連棟溫室地上部分播種發(fā)芽系統(tǒng)其它設(shè)備第二部分：無土地使用費(fèi)技術(shù)引進(jìn)費(fèi)建設(shè)單位管理費(fèi)勘測設(shè)計(jì)費(fèi)預(yù)算編制費(fèi)232.50850.50850.50414.0041.61232.50進(jìn)口進(jìn)口414.0041.61中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)辦公和生活家具購置費(fèi)第三部分：基34.00850.50720.444.002107.44注：1.1......1.6祥見第五章中元國際投資咨詢中心有限公司流動資金估算表表單位：萬元流動資產(chǎn)應(yīng)收賬款流動資產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨原輔材料、燃料在產(chǎn)品產(chǎn)成品庫存現(xiàn)金流動負(fù)債應(yīng)付帳款流動資金流動資金本年增145.0045.00234中元國際投資咨詢中心有限公司投資使用計(jì)劃與資金籌措表表單位：萬元1流動資金2中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目10.1編制說明及依據(jù)10.1.l本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，依據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)企業(yè)喀左茂園種苗有限公司章程，并按照國家及省、巾的有關(guān)法規(guī)、政策及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料進(jìn)行編制。產(chǎn)經(jīng)營期15年，經(jīng)測算，項(xiàng)目在第2年投產(chǎn)，當(dāng)年就可達(dá)滿10.1.3根據(jù)產(chǎn)品性質(zhì)和產(chǎn)品方案，綠色食品蔬菜苗和花卉苗需繳納農(nóng)業(yè)稅及附加，農(nóng)業(yè)稅按遼寧省實(shí)際平均負(fù)擔(dān)稅率3％計(jì)算，農(nóng)業(yè)稅附加按農(nóng)業(yè)稅的m％計(jì)算。企業(yè)所得稅，按喀左縣招商引資優(yōu)惠政策，前3年免稅，以后每年按33%10.2生產(chǎn)或經(jīng)營成本估算10.2.1原材料、輔助材料及燃料動力的年耗量和單價(jià)，依據(jù)專業(yè)人員和建設(shè)單位提供資料，估算出正常年費(fèi)用中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目10.2.3固定資產(chǎn)折舊：建設(shè)投資中的第一、三、部分形成固定資產(chǎn)原值1543.11萬元，采用綜合折舊方法計(jì)算，殘10.2.4無形及遞延資產(chǎn)攤銷：建設(shè)投資中的第二部分形成無形及遞延資產(chǎn)564.33萬元，按10年平均攤銷，年攤銷10.2.5維護(hù)費(fèi)：按固定資產(chǎn)年折舊額的30％計(jì)算。10.2.6管理費(fèi)用：主要包括公司經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)、勞動保險(xiǎn)費(fèi)、上地使用稅等，年管理10.2.7銷售費(fèi)用：主要包括外埠銷售機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)、傭金、廣告費(fèi)等，年費(fèi)用額為22.74萬元。10.2.8總成本估算：將上述各項(xiàng)費(fèi)用匯總，年總成本735.93萬元，經(jīng)營成本586.91萬元。見表10－3。10.3產(chǎn)品產(chǎn)量、收人、及稅金估算10.3.1根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、產(chǎn)品方案和產(chǎn)品市場調(diào)查，估算出年產(chǎn)品銷售收入1190.00萬元，其中綠色食品蔬菜苗1136.80萬元，花卉苗53.20萬元。農(nóng)業(yè)稅及附加42.84萬中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目10.4.1利潤及其分配：根據(jù)以上計(jì)算編制了損益表，年稅，年均額為96.68萬元，稅后凈利潤為333.36萬元，均按5％的比例提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金、企業(yè)發(fā)展基金、金三項(xiàng)基金后，按合資雙方的出資比例進(jìn)行股利分配。投資利潤率為18.27％，投資利稅率為20.09％，資本金利潤率為10.4.2財(cái)務(wù)盈利能力分析：分別從全投資、中方投資、外方投資的角度計(jì)算了本項(xiàng)目的現(xiàn)金流量，結(jié)果如下：全投資稅前稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率2459％21.58%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i＝12％）1642.65萬元1127.32萬元財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i＝12%)外方投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i－12%)稅后13.57%稅后13.57%中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目無論是從全投資角度，還是從中方投資、外方投資的角度分析，本項(xiàng)目稅前、稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)收益率（I=12財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。10.4.3債務(wù)清償能力分析：通過對通過資金來源與運(yùn)用和資產(chǎn)負(fù)債情況分析，企業(yè)因無長期借款借款，財(cái)務(wù)狀況良10.5項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性及不確定性分析10.5.1盈虧平衡分析：經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見圖10－l。10.5.2敏感性分析：考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響，分別對銷售收人、建設(shè)投資及經(jīng)營成本三個(gè)敏感性因素增加和減少10％、20％的單因素變化進(jìn)行了敏感性分析，項(xiàng)目均可行。三者比較，銷售收入變化對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，其余順序?yàn)榻ㄔO(shè)投資、經(jīng)營成本。見圖10－2?？傊?，通過上述分析，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，每年可實(shí)現(xiàn)16.08％，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：稅后全投資為21.58％、中方投中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目資13.57％、外方投資13.57％，稅后全投資回收期為5.36目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。本項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)后，可安排周邊勞動力就業(yè)，生產(chǎn)工人花卉苗266萬株。年均上繳銷售稅金及附加總額近43萬元，卜繳企業(yè)所得稅金97萬元。投資利稅率20.09％，為國家的中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目原輔材料及燃料、動力年消耗量表12原輔材料蔬菜種花卉種栽培介質(zhì)育苗穴盤損耗塑料薄膜補(bǔ)損燃料、動力水80000.00600.002000.008000.00280.00中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目電煤噸KWh噸噸噸7000.003300.003400.00423.00折舊及攤銷費(fèi)用估算表表單位：萬元12固定資產(chǎn)年折無形及遞延資產(chǎn)23949596999中元國際投資咨詢中心有限公司羊角溝鄉(xiāng)蔬菜、花卉新品種工廠化育苗項(xiàng)目12年攤固定資產(chǎn)年折無形及遞延資產(chǎn)年攤3451.933939432.3939393中元國際投資咨詢中心有限公司總成本費(fèi)用估算表表單位：萬元1料2燃料3及附45.3645.3645.3645.3645.3645.3645.3645.3加4費(fèi)592.5992.5992.5992.5992.5992.5992.59費(fèi)攤銷6費(fèi)中元國際投資咨詢中心有限公司789本423.00423.00423.00423.00423.00423.00423.00423.0產(chǎn)品產(chǎn)量、收入及稅金估算表表單位：萬元中元國際投資咨詢中心有限公司銷售收入花卉苗（彩葉草）農(nóng)業(yè)稅金及附加農(nóng)業(yè)稅農(nóng)業(yè)稅附加表單位：萬元中元國際投資咨詢中心有限公司123456789銷售收入農(nóng)業(yè)稅及附加總成本利潤總額所得稅稅后利潤職工獎(jiǎng)勵(lì)和福利基金（5%）儲備基金（5%）可分配利潤42.84430.0496.68283.3642.84411.23411.2342.84411.23411.2342.84411.23411.2342.84411.23411.23投資利稅率20.09%中元國際投資咨詢中心有限公司財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全投資）表單位：萬元12現(xiàn)金流入銷售收入現(xiàn)金流出建設(shè)投資流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅職工獎(jiǎng)勵(lì)和福2107.442107.44896.30245.9842.84650.3142.84650.3142.84650.3142.84中元國際投資咨詢中心有限公司46利基金稅前凈現(xiàn)金流量累計(jì)稅前凈現(xiàn)金流量稅后凈現(xiàn)金流量累計(jì)稅后凈現(xiàn)金流量46利基金稅前凈現(xiàn)金流量累計(jì)稅前凈現(xiàn)金流量稅后凈現(xiàn)金流量累計(jì)稅后凈現(xiàn)金流量4-2107.44-1793.18-1232.93-672.68-112.43-2107.44293.70539.69539.69539.69評價(jià)指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率評價(jià)指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率投資回收期%年稅前24.59%財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全投資）表單位：萬元中元國際投資咨詢中心有限公司125現(xiàn)金流入銷售收入值現(xiàn)金流出建設(shè)投資流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅職工獎(jiǎng)勵(lì)和福利稅前凈現(xiàn)金流量累計(jì)稅前凈現(xiàn)金稅后凈現(xiàn)金流量42.84 2128.56410.7742.84 2688.81410.772053.23617.24245.9842.84 4112.2842.84 4672.5342.84 5232.78中元國際投資咨詢中心有限公司6累計(jì)稅后凈現(xiàn)金評價(jià)指標(biāo)名稱稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%24.59%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）投資回收期年財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表單位萬元11回收企業(yè)發(fā)展基金中元國際投資咨詢中心有限公司2.2流動資金120.53表單位萬元1中元國際投資咨詢中心有限公司回收企業(yè)發(fā)展基金回收固定資產(chǎn)余值2現(xiàn)金流出建設(shè)投資流動資金3財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表單位萬元中元國際投資咨詢中心有限公司1123回收企業(yè)發(fā)展基金回收固定資產(chǎn)余值凈現(xiàn)金流量評價(jià)指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%中元國際投資咨詢中心有限公司表單位萬元112回收企業(yè)發(fā)展基金回收固定資產(chǎn)余值現(xiàn)金流出建設(shè)投資流動資金中元國際投資咨詢中心有限公司評價(jià)指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%資金來源與運(yùn)用表表單位：萬元2107.44411.2392.592107.44411.2392.59806.23411.2392.59245.98411.2392.59411.2392.594141攤銷費(fèi)2107.44流動資金2107.44中元國際投資咨詢中心有限公司值22342107.442107.44616.09245.98建設(shè)投資流動資金2107.442107.44616.09245.989股利分配9累計(jì)盈余資金資金來源與運(yùn)用表（續(xù)表）表單位：萬元