初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選擇題專項強化真題試卷23

初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選

擇題專項強化真題試卷23

一、單選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、某公司第一年的銷售收入為100萬元，經(jīng)營成本比率為30%,第二年的銷售收

入為200萬元，經(jīng)營成本比率為40%,則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉（）萬元的現(xiàn)

金。（2010年上半年）

A、20

B、40

C、60

D、80

標準答案：A

知識點解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營成本比率30%,那么經(jīng)營成本應當是

200x30%=60（萬元），但經(jīng)營成本比率的增加使得實際經(jīng)營成本達到了200x40%

二80（萬元）。因此，經(jīng)營成本比率增加消耗掉20萬元的現(xiàn)金。

2、盈利能力（）。（2010年上半年）

A、是區(qū)域風險高低的最終體現(xiàn)

B、不能通過總資產(chǎn)收益率來衡量

C、不能通過貸款實際收益率來衡量

D、增高，則區(qū)域風險相對較高

標準答案：A

知識點解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收

益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區(qū)域的盈利性?？傎Y產(chǎn)收益率反

映了目標區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能

力。這兩項指標高時，通常區(qū)域風險相對較低。

3、關于信貸資金運動的特征，下列說法錯誤的是（）

A、與社會物質產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結合

B、產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)

C、信貸資金運動以客戶為軸心

D、以償還為前提的支出，有條件的讓渡

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

4、以房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風險因素不包括（）

A、政治風險

B、員工風險

C、政策風險

D、經(jīng)濟風險

標準答案：B

知識點解析：以房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風險因素包括政治風險、政策風

險、經(jīng)濟風險和市場風險等。

5、公司信貸客戶按規(guī)模細分時，對于大型房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營的企業(yè)需滿足的條件是

（）

A、營業(yè)收入Y*0000萬元；資產(chǎn)總額Z215000萬元

B、營業(yè)收入YN200000萬元；資產(chǎn)總額ZN15000萬元

C、營業(yè)收入YZ250000萬元；資產(chǎn)總額Z*0000萬元

D、營業(yè)收入YN200000萬元；資產(chǎn)總額Z30000萬元

標準答案：D

知識點解析：國統(tǒng)字[2011]75號文件對我國大中小微型企業(yè)的劃分作出具體規(guī)定，

對于房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營的大型企業(yè)需滿足的條件是營業(yè)收入Y>200000萬元；資產(chǎn)總

額Z>10000萬元。

6、A公司2016年初固定資產(chǎn)凈值為2300萬元，年末固定資產(chǎn)凈值為3400萬元。

其當年銷售收入凈額為8730萬元，則A公司固定資產(chǎn)周轉率為（）。

A、4.43

B、5.23

C、3.06

D、2.59

標準答案：C

知識點解析：固定資產(chǎn)平均凈值二（期初凈值+期未凈值）:2=（2300+3400）;2=2850（萬

元）。固定資產(chǎn)周轉率=銷售收入/平均固定資產(chǎn)凈值=8730+2850M.06。

7、貸款質押中最主要的風險因素是（）

A、司法風險

B、匯率風險

C、虛假質押風險

D、操作風險

標準答案：C

知識點解析：貸款質押中最主要的風險是虛假質押風險。

8、下列關丁授信品種的表述，錯誤的是（）。

A、授信品種應與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配

B、授信品種應與客戶結算方式相匹配

C、授信品種應與授信用途相匹配

D、授信品種應與客戶風險狀況相匹配

標準答案：A

知識點解析：授信品種首先應與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應涵蓋該

筆業(yè)務具體的貸款用途；其次，應與客戶結算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務交易所

采用的結算方式應與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應與客戶風險狀況

相匹配，由于不同授信晶種通常具有小同的風險特征，風險相對較高的授信品種通

常僅適用于資信水平相對較高的客戶；最后，授信品種還應于銀行信貸政策相匹

配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。

9、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，

再由實物資本轉化為（）的過程。

A、資產(chǎn)資本

B、資金成本

C、金融資本

D、生產(chǎn)資本

標準答案：C

知識點解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實

物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內容：一是生產(chǎn)

轉換周期；二是資本轉疾周期。

10、在商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構中，（）是商業(yè)銀行的最高風險管理和決

策機構。

A、信貸業(yè)務前中后臺部門

B、高級管理層

C、董事會

D、監(jiān)事會

標準答案：C

知識點解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管

理的最終責任.負責審枇風險管理的戰(zhàn)略政策C

II、貸款人從事項目融資業(yè)務，應當以（）分析為核心，重點從項目技術可行性、財

務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等

不確定因素對項R的影響，審慎預測項R的未來收益和現(xiàn)金流。

A、資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B、營運能力

C、盈利能力

D、償債能力

標準答案：D

知識點解析：貸款人從事項目融資業(yè)務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目

技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變

化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

12、從理論上看，企業(yè)，’介值最大而綜合成本最低時的資金結構為（）

A、總資產(chǎn)利潤率低于長期債務成本時

B、企業(yè)加權平均資本成本最低時

C、企業(yè)權益資本凈利潤率最高時

D、總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時

標準答案：C

知識點解析：哲無解析

13、從凈現(xiàn)值率考慮，下列項目中效益最好的是（）

A、總投資現(xiàn)值為100萬元，財務凈現(xiàn)值為40萬元

B、總投資現(xiàn)值為200萬元，財務凈現(xiàn)值為5。萬元

C、總投資現(xiàn)值為300萬元，財務凈現(xiàn)值為60萬元

D、總投資現(xiàn)值為400萬元，財務凈現(xiàn)值為70萬元

標準答案：A

知識點解析：凈現(xiàn)值率越大，項目的效益就越好。凈現(xiàn)值率=財務凈現(xiàn)值/總投資

現(xiàn)值。A項凈現(xiàn)值率為0.4：B項凈現(xiàn)率為0.25；C項凈現(xiàn)值率為0.2；D項凈

現(xiàn)值率為0.175。因此A項項目效益最好。

14、具有競爭力的產(chǎn)品能為企業(yè)贏得市場和利潤，（）不是企業(yè)產(chǎn)品競爭力的主要影

響因素V

A、質量穩(wěn)定

B、性能先進

C、銷價合理

D、市場占有率

標準答案：D

知識點解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)

品自身的性價比，那些性能先進、質量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較

強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。

15、銀行對貸款項目技術及工藝流程進行分析評估的H的是（）。

A、分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況

B、分析所選擇的設備具有較高的經(jīng)濟性

C、分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術方法的可行性

D、分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術性能以及產(chǎn)品的質量

標準答案：C

知識點解析：銀行對項目進行技術及工藝流程分析就是分析比較項目的設計方案、

生產(chǎn)工藝和設備造型等內容，分析和評估項目生產(chǎn)規(guī)定產(chǎn)品的技術方案是否為最佳

技術方案，分析和評估項目的生產(chǎn)（服務）過程是否在最經(jīng)濟的條件下得以實現(xiàn)。

16、（）是銀行根據(jù)申請人要求，向受益人承諾債務人不履行債務或符合約定條件

時，銀行按照約定以支討一定貨幣的方式履行債務或者承擔責任的行為。

A、銀行貸款

B、銀行擔保

C、銀行承兌

D、信用證

標準答案：B

知識點解析：銀行擔保是銀行根據(jù)申請人要求，向受益人承諾債務人不履行債務或

符合約定條件時，銀行按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或者承擔責任的行

為。故本題選B。

17、《人民幣利率管理規(guī)定》中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率（）年一

定。

A、-

B、半

C、二

D、三

標準答案：A

知識點解析?：《人民幣利率管理規(guī)定》中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率

一年一定。故本題選A。

18、下列關于營運資本友資的說法，不正確的是（），

A、產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時

B、產(chǎn)生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時

C、通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資

D、公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資

標準答案：B

知識點解析：當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資木投資。公司一般會盡可能用內

部資金來滿足營運費本沒資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀

行申請短期貸款。

19、進行內部因素分析時，常用的內部指標不含（），

A、風險性

B、安全性

C、盈利性

D、流動性

標準答案:A

知識點解析：銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產(chǎn)質量也具有重要影響。風險

內控能力通常會體現(xiàn)在很行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內部指標

來進行分析。常用內部由標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質量（安全性）、盈利性和流動

性。

20、貸款人從事項目融資業(yè)務，應當以（）分析為核心，重點從項目技術可行性、財

務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等

不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

A、資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B、營運能力

C、盈利能力

D、償債能力

標準答案：D

知識點解析：貸款人從事項目融資業(yè)務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目

技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變

化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

21、商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和木來的（）。

A、家庭狀況

B、收入狀況

C、償債能力

D、工作性質

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)

定的期限歸還貸款并支芍利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關系中獲得收益，

反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能

力。故本題選C。

22、下列有關商業(yè)銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（）。

A、貸款人受托支付是實貸實付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求

B、貸款支付后因借款人交易對手原因導致退款的，貸款人應及時通知借款人重新

付款并審核

C、商業(yè)銀行應要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反

映所提款用途的詳細證明材料

D、商業(yè)銀行應制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內部的

資料流轉要求和審核規(guī)則

標準答案：C

知識點解析：在受托支討方式下，銀行業(yè)金融機構除須要求借款人提供提款通知

書、借據(jù)外。還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映

所提款項用途的詳細證明材料。

23、關于貸款承諾，以下表述不正確的是（）。

A、貸款承諾常見于中長期貸款

B、銀行對外出具貸款承諾，一般沒有權限限制

C、貸款承諾具備法律效力，銀行受承諾書的約束

D、貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾

標準答案：B

知識點解析：項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應按批準貸款的權限，根據(jù)

有關規(guī)定，對外出具貸款承諾。超基層行權限的項目須報上級行審批。

24、下列不是審貸分離實施要點的是（）。

A、多數(shù)銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能

B、審查人員應真正成為信貸專家

C、審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸

D、信貸決策權應由貸款審查人員行使

標準答案：D

知識點解析：審查人員無最終決策權。

25、按照五層次理論，策行各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務屬于

公司信貸產(chǎn)品中的（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標準答案：B

知識點解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論包括：（1）核心產(chǎn)品：客戶所購買的

基本服務和利益；（2）基礎產(chǎn)品：公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)

的形式。即各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類.業(yè)務；（3）期望產(chǎn)品：購

買者購買產(chǎn)品通常布望和默認的一組屬性和條件，表現(xiàn)為銀行良好和便捷的服務，

如銀行品牌、服務支持、方便、安全性等；（4）延伸產(chǎn)品：指某種產(chǎn)品衍生增加的

服務和收益；（5）潛在產(chǎn)品：延伸產(chǎn)品繼續(xù)延伸和轉換的最大可能性，從而塑造出

更能符合客戶需要的新型產(chǎn)品，使客戶從銀行提供的產(chǎn)品和服務中得到最大限度的

愉悅感，成為銀行的忠實客戶。根據(jù)以上敘述，從第（2）條可以看出，題中的敘述

屬于基礎產(chǎn)品。因此，本題的正確答案為B。

26、預收賬款屬于（）。

A、流動資產(chǎn)

R、流動負債

C、長期負債

D、非流動資產(chǎn)

標準答案：B

知識點解析：預收賬款由企業(yè)按照合同規(guī)定，向購貨單位預先收取的款項。企業(yè)在

發(fā)貨前預收的貨款，應作為企業(yè)的一項流動負債。

27、下列各項中，可用來考察借款人與銀行關系的項目的是（）。

A、借款人經(jīng)濟效益

B、貸款人財務狀況

C、借款人規(guī)模

D、不良貸款比率

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)銀行流動資金貸前調查報告內容的相關要求，其中不良貸款比率

（比息率）是反映借款人與銀行關系的重要指標。

28、（）是指由擬建項目引起的，并與建設、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料?、燃

料、動力運輸和環(huán)境保于等協(xié)作配套項目。

A、同步建設

B、相關項目

C、外部協(xié)作配套條件

D、物力資源

標準答案：B

知識點解析：相關項目是指由擬建項目引起的，并與建設、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)

系的原材料、燃料、動力運輸和環(huán)境保護等協(xié)作配套項目。故本題選B。

29、銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用（）廣

告，突出（）策略。

A、產(chǎn)品；成本優(yōu)先

B、形象；差異化

C、產(chǎn)品；差異化

D、形象；成本優(yōu)先

標準答案：C

知識點解析?：銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運

用產(chǎn)品廣告，且產(chǎn)品廣告要突出差異化策略。

30、（）是指由兩家或兩家以上的銀行，依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款

協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

A、卡特爾貸款

B、辛迪加貸款

C、托拉斯貸款

D、康采恩貸款

標準答案：B

知識點解析：辛迪加貸款是指由兩家或兩家以卜的銀行依據(jù)同樣的貸款條件并使用

一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理

行管理的貸款。故選民

31、（）是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

A、貸款安全性調查

B、貸款合規(guī)性調查

C、貸款風險性調查

D、貸款效益性調查

標準答案：D

知識點解析：貸款效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主

要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)境

眾多因素的影響。故選D。

32、花旗銀行副總裁喬治.斯科特有句名言：“我經(jīng)過這個行業(yè)的起起落落，還是

認為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么?你準備怎樣償還這筆貸

款?你說的方法無效時，準備如何償還這筆貸款?''與這句話最貼近的企業(yè)信用分析

框架是()。

A、5Ps

B、5W

C、6Cs

D、CAMELs

標準答案：A

知識點解析：5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素(PersonalFactor)、資金用途因素

(PurposeFactor)s還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企

業(yè)前景因素(PerspectiveFactor)。本題中，“你要這筆貸款干什么”屬于資金用途因

素?！澳銣蕚湓鯓觾斶€這筆貸款”屬于還款來源因素，“你說的方法無效時，準備如

何償還這筆貸款”屬于保障因素。故本題答案選A。

33、申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為()。

A1年

、

B3年

、

c4年

、

D2年

、

標準答案：D

知識點解析：申請執(zhí)行應當及時進行。2008年4月1日起施行的修正后的《民事

訴訟法》規(guī)定申請強制執(zhí)行的法定期限為2年。

34、貸款項目評估中，稅金審查的內容不包括()。

A、項目所涉及的稅種是否都已計算

B、計算稅收的公式是否正確

C、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

D、計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算U徑是否一

致

標準答案：D

知識點解析：評估中對稅金的審查主要包括：項目所涉及的稅種是否都已計算；計

算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。計算利潤時的銷售收入、銷售

稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致屬于利潤審查的內容。

35、以下不屬于項目的可行性研究同貸款項目評估的區(qū)別的是()。

A、發(fā)起主體不同

B、發(fā)生時間不同

C、范圍和側重點不同

D、方法不同

標準答案：D

知識點解析：項目的可行性研究同貸款項目評估的主要區(qū)別表現(xiàn)在如下幾個方面：

（1）發(fā)起主體不同；（2）發(fā)生時間不同；（3）范圍和側重點不同；（4）目的不同。故選

Do

36、普通準