(中級)風險管理考試試卷(共四卷)

（中級）風險管理考試試卷（一）

（總分100分，考試時長90分鐘）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、我國輟行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。

A、維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B、維護市場的正甘秩序

C、維護公眾對銀行業(yè)的信心

D、保護債權(quán)人利益

【答案】C

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是：促進銀行業(yè)

的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)

當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。

2、下列關(guān)于貸款風險遷徙率的說法，不正確的是（）o

A、該指標是一個靜態(tài)指標

B、該指標表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C、該指標衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度

D、該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】A

【解析】A項，風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信月風險變化的程度，表示為資

產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標。

3、假設(shè)商業(yè)銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客

戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是（）。

A、違約頻率

B、不良貸款率

C、違約損失率

D、違約概率

【答案】A

【解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率

是指通常所稱的違約率.違約概率是分析模型作出的事前預測，諱約頻率是事

后檢驗的結(jié)果。題中的3%是對第一年選定的100個客戶進行觀測后計算得到

的，即為事后檢驗的結(jié)果，屬于違約頻率。

4、下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動性的資產(chǎn)是（）。

A、股票

B、現(xiàn)金

C、同業(yè)借款

D、公司債券

【答案】B

【解析】巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：

（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵

押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出

售、回購或抵押融資；

（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以

出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；

（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市

場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；

（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出

售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。

通常最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金。

5、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工

作是判斷客戶的（）。

A、最高債務(wù)承受額

B、最低債務(wù)承受額

C、平均債務(wù)承受額

D、長期債務(wù)承受額

【答案】A

【解析】針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首

要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額。

6、關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求，下列說法錯誤的是

（）o

A、信用保護購買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護提供方信用事件的發(fā)生

B、除非由于信用保護出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤箱

C、在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項不能支付并不導致信用衍生二具

終止

D、允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴格的評估程序，以便可靠地估

計損失

【答案】B

【解析】采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)

行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照

可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護購買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不

可撤銷；C項屬于可執(zhí)行性的要求；D項屬于評估的要求。

7、6月發(fā)布《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管

要求，該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）%，比巴

塞爾委員會的要求高（：）個百分點。

A、2,1

B、2,2

C、4,1

D、4,2

【答案】C

【解析】2011年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出

對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求，該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議in規(guī)定的杠桿率

計量方法，井對杠桿率提出了更加嚴格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并

表和未并表的杠桿率均不得低于4%,比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行整體杠桿率情:兄進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行

業(yè)系統(tǒng)性風險的分析與防范。

8、下列關(guān)于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。?

I.方差一協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風險價值

II.歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮

III.蒙特卡羅模擬法對基礎(chǔ)風險因素的分布沒有特定的假設(shè)

IV.蒙特卡羅模擬法遁過設(shè)置消減因子（DecayFactor）可使模擬結(jié)果對近期市

場變化更快做出反應(yīng)

9*

A、I和m

B、III和IV

C、I和II

D、只有I

【答案】A

【解析】【項.方差一協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的.只反映了

風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，

該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風險無法用方差一協(xié)方差

法來準確計量。HI項，蒙特卡羅模擬法對于基礎(chǔ)風險因素仍然有一定的假設(shè)，

存在一定的模型風險。

9、商業(yè)銀行在采用高級計量法計算操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入

作為操作風險的緩釋因素，但保險理賠收入的風險緩釋作用最高不應(yīng)超過操作

風險監(jiān)管資本要求的（）。

A、30%

B、20%

C、25%

D、15%

【答案】B

【解析】國際上，商業(yè)銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買特定的保險加

以緩釋，例如計算機犯罪保險，主要承保由于有目的地利用計算機犯罪而弓發(fā)

的風險。商業(yè)輟行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作

風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。

10、根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條《不變的情況下，下列說法不

正確的是（）。

A、期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B、期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C、期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

【答案】B

【解析】正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類

貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少

金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%。由此可

知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，

正常貸款遷徙率越高。

11、（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)

分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)

系數(shù)等。

A、歷史模擬法

B、方差一協(xié)方差法

C、壓力測試法

D、蒙特卡羅模擬法

【答案】B

【解析】方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布

（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一

協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素

的標準差、風險因素而組合的敏感度和風險因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運算求

得。考前絕密押題鎖分，去做題》

12、某銀行2010年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為50%,

則貸款實際計提準備為（）億元。

A、330

B、550

C、1100

D、1875

【答案】B

【解析】貸款損失準備充足率;貸款實際計提準備/貸款應(yīng)提準備X100%,因

此，貸款實際計提準備二貸款應(yīng)提準備x貸款損失準備充足率=1100X50%

=550（億元）。

13、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預期收益率為8%,權(quán)重為

0.3,證券乙的預期收益率為6%,權(quán)重為0.7,則該投資組合的收益率為

（）。

A、6.6%

B、2.4%

C、3.2%

D、4.2%

【答案】A

14、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建沒的

描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃

和資本充足率管理計劃

B、銀行需要建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序

C、銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D、內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實施一次

【答案】D

【解析】D項，內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當至少每年實施一次，在銀行經(jīng)營情

況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。

15、商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大

影響。通常，置信水平,則相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模,

抵御風險的能力o（）

A、不變；減小；變高

B、越低：越小；越高

C、越高；越大；越低

D、越高；越大；越高

【答案】D

【解析】經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，

與銀行風險的非預期損失額相等的資本。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，它是

“算”出來的，在數(shù)額上與非預期損失相等。置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失

的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

16、引發(fā)一級操作風險損失的原因包括（）o

A、信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B、信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員

C、流程、人員、經(jīng)營活動

D、信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

【答案】A

【解析】引發(fā)一級操作風險的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③

就業(yè)制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；⑤實物資產(chǎn)的

損壞；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。

17、戰(zhàn)略風險屬于一種（）。

A、短期的顯性風險

B、短期的潛在風險

C、長期的顯性風險

D、長期的潛在風險

【答案】D

【解析】戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很

長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠

預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在

危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

18、風險分散的原理是（）。

A、兩種資產(chǎn)之間的收益率變化完全正相關(guān)

B、用標準差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風險小于各資產(chǎn)風險的加權(quán)和

C、用標準差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風險大于各資產(chǎn)風險的加權(quán)和

D、用標準差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風險等于各資產(chǎn)風險的加權(quán)和

【答案】B

【解析】則根據(jù)上述公式可得，當兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)（即

P<D時，該資產(chǎn)組合的整體風險小于各項資產(chǎn)風險的加權(quán)之和，揭示了資產(chǎn)組

合降低和分散風險的數(shù)理原理。

19、風險因素與風險管理復雜程度的關(guān)系是（）。

A、風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B、風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C、風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

D、風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關(guān)程度并不大

【答案】B

【解析】風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨

著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊

際收益呈遞減趨勢。

20、《商業(yè)銀行資本管陛辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議HI確立的資本監(jiān)

管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A、儲備資本充足宓

B、核心一級資本充足率

C、一級資本充足宓

D、資本充足率

【答案】A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議in確立的資

本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、一

級資本充足率和資本充足率。

21、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。

A、有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產(chǎn)豆沖

突

B、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產(chǎn)品和系

統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C、如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以

選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D、保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細情況，如

使用的方法論、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】C

【解析】C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的

競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息

進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。

22、銀行賬戶中的項目通常按（）計價。

A、市場價格

B、模型定價

C、歷史成本

D、凈值計價

【答案】C

【解析】銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。

23、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸

款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）o

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

【答案】A

【解析】貸款重組是當債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為

了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費

用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

24、采用權(quán)重法計量信用風險資本時，對我國商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部

分）的風險權(quán)重為（）。

A、100%

B、20%

C、0%

D、50%

【答案】A

【解析】權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風險權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系

數(shù)。其中，對我國商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風險權(quán)重為100%。

25、下列商業(yè)銀行風險中，（）應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理，其

管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風險

B、市場風險

C、信用風險

D、流動性風險

【答案】D

【解析】流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信

用、市場、操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至

引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除

了應(yīng)當做好流動性安排之外，還應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這

個角度來說，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

26、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）o

A、股票投資收益宓的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商

業(yè)銀行的流動性緊張

B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨

時準備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C、商業(yè)銀行對利左變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

D、商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期

缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

【答案】A

【解析】A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到

股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信

貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

27、在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)

務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價（）。

A、價值

B、缺口

C、頭寸

D、敞口

【答案】B

【解析】將資產(chǎn)和負債按重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將資產(chǎn)和

負債的差額加上表外頭寸，得到該時段內(nèi)的重新定價“缺口”，再乘以假定的

利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入的影響。

28、基本指標法操作風險資本等于銀行前（）年總收入的平均值乘上一個固定

比例。

A、三

B、二

C、四

D、五

【答案】A

【解析】基本指標法操作風險資本等于銀行前三年總收入的平均值乘，一個固

定比例。

29、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是（）0

A、盈利能力和流動性管理水平

B、盈利能力和風險管理水平

C、資本金規(guī)模和流動性管理水平

D、資本充足率水皿和風險管理水平

【答案】D

【解析】在商業(yè)車艮行的經(jīng)營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素

是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)限行有能力接受相對高風險、

高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力；②商業(yè)銀行的

風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔風險的潛力，而其所承擔

的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)限行的風險管理水平。

30、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A、信用風險

B、流動性風險

C、市場風險

D、操作風險

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行針友流動性風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動性

資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得

性下降，交易對手要求追加抵（質(zhì)）押品或減少融資金額，主要交易對手違約或

破產(chǎn)等。-

31、反洗錢的主要制度中，處于核心地位的是

A、客戶身份識別制度

B、客戶身份資料和交易記錄保存制度

C、大額交易與可疑交易報告制度

D、涉嫌洗錢的可疑交易報告制度

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括:客戶身份識別制度；大額交易

與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風險等級劃

分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢稽

核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處于基礎(chǔ)地位

的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

32、效率原則是銀行監(jiān)管原則之一，它具體是指很行監(jiān)督管理機構(gòu)在進行監(jiān)管

活動中要（），既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降

低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。

A、以最快速度提匕監(jiān)管意見

B、最大限度維護監(jiān)管層的利益

C、合理配置和利月監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率

D、為監(jiān)管對象節(jié)約盡可能多的成本

【答案】C

【解析】效率原則是銀行監(jiān)管原則之一，它具體是指銀行監(jiān)督管理機構(gòu)在進行

監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管

職責，確保監(jiān)管目標實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本,不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來

負擔。

33、對于正態(tài)曲線，若固定。的值，隨u值不同，曲線位置（）。

A、不同

B、相同

C、不動

D、不確定

【答案】A

【解析】正態(tài)曲線由。和口決定其形狀：u為均值決定了曲線中心，。為標

準差決定了曲線的離散程度。若固定。的值.隨u值不同,曲線位置將不

同。

34、一般而言，由于匯率變動所造成的風險屬于（）0

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、商品價格風險

【答案】B

【解析】市場風險可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風

險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀

行造成經(jīng)濟損失的風險。

35、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士

法郎多頭40,加拿大元空頭20,澳元空頭30,美元多頭160。分別按累計總敞

口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是

（）o

A、120

B、140

C、290

D、440

【答案】B

【解析】根據(jù)已知條件，可得：凈多頭總額=90+40+160=290,凈空頭總額

=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算

的總敞口頭寸如下：①累計總敞口頭寸法：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多

頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸-290+150-440；②凈總敞口頭寸法：凈總

敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-

150=140；③短邊法：總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對

值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。

36、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A、80%

B、100%

C、120%

D、150%

【答案】D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆

差的能力，一般限度是150%,超過這一限度說明風險較大。

37、監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A、能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)

務(wù)

C、銀行應(yīng)該能夠荻取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)

D、銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管

理報告的需要

【答案】C

【解析】對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風

險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情境下的需

要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)

據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風險敞口

外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，列如敞口的國別、行業(yè)分布，

同時強調(diào)了“指定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。C項屬于數(shù)據(jù)完整

性的要求。

38、直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力的是（）0

A、不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法

B、建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)

C、采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險

D、采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險

【答案】B

【解析】建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)

銀行風險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險

管理水平和研究/開發(fā)能力。

39、根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)

濟擴張時期的回收率低（）o

A、1/4

B、1/3

C、1/2

D、2/3

【答案】B

【解析】根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務(wù)回收率要

比經(jīng)濟擴張時期的回收率低1/3；而且，經(jīng)濟體系中的總體違約率代表經(jīng)濟的

周期性變化與回收率呈負相關(guān)。

40、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀

行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償

還貸款，則該貸款申請（）。

A、不合理，因為仝業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降

B、不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C、合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

D、合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

【答案】B

【解析】購買設(shè)備和擴建倉庫屬于固定資產(chǎn)投資行為，金額較大；而短期貸款

要求一年以內(nèi)或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營。企業(yè)進行

固定資產(chǎn)投資時應(yīng)采月長期貸款，這樣還款壓力小。

41、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶的計量和評價，反映客戶

的大小。（）

A、償債能力和償還意愿；道德風險

B、償債能力和償還意愿；違約風險

C、收入水平和償債能力；違約風險

D、收入水平和償債能力；道德風險

【答案】B

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和哨債意愿的計量和評價，反映

客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約

風險，評價結(jié)果是信良等級和違約概率（PD）。

42、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B、商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C、商業(yè)銀行進行方值重估的方法有盯市和盯模

D、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的

價值

【答案】C

【解析】A項，商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸按有值每日至少重估一次價值。B

項，商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡

可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按

照數(shù)理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以其一個市場變量作為計值基

礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。

43、（）是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況。

A、部分資產(chǎn)與某些負債在持有時間上不一致

B、部分資產(chǎn)與某些負債在到期時間上不一致

C、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D、將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用

于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，其優(yōu)點是可以提高資金使用效率、利用

存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所

產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

44、《巴塞爾新資本協(xié)嘆》鼓勵商業(yè)銀行采?。ǎ┯嬃啃庞蔑L險。

A、基于內(nèi)部評級體系的方法

B、風險價值（VaR）方法

C、歷史模擬法

D、基于外部評級體系的方法

【答案】A

【解析】目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)

部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據(jù)此計算信民風

險監(jiān)管資本，有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系和計量技術(shù)的發(fā)

展。

45、下列關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）o

A、制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B、危機管理應(yīng)當興用“辯護或否認”的對抗策略

C、聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商

業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D、危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附

加價值

【答案】C

【解析】A項，制定危機管理規(guī)劃是改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實

踐之一；B項，傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗

戰(zhàn)略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設(shè)性的危機處

理方法是“化敵為友”；D項，無論聲譽危機何時發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定

聲譽危機管理規(guī)劃時，很多潛在風險就已經(jīng)被及時發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，因

此，聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值。

46、6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支

付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料

被盜取。這種風險屬于（）引發(fā)的風險。

A、人員因素

B、系統(tǒng)缺陷

C、內(nèi)部流程

D、外部事件

【答案】D

【解析】外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責等。題

中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風險。

47、為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風險，下列說法錯誤的是（）□

A、嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業(yè)務(wù)

B、增加風險較高的第三國母公司或銀行的擔?；虺袃?/p>

C、“了解你的客戶”及所在國家（地區(qū)）風險

D、對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排

【答案】B

【解析】為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風險,應(yīng)做到：

（1）“了解你的客戶”及所在國家（地區(qū)）風險。

（2）嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業(yè)務(wù)。

（3）通過投保國別風險保險來轉(zhuǎn)移風險。

（4）增加風險較低的第三國母公司或銀行的擔?；虺袃?。

（5）對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排。

（6）以銀團貸款方式分散風險。

（7）吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機構(gòu)參與

項目。

（8）合同中增加保護條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，已提款

的合約需提前還款。

（9）項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式

外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。

（10）建立國別風險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經(jīng)批準才可準入。

48、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標準法計量噪作風險監(jiān)管資本時，（）

的資本要求系數(shù)B最低。

A、公司金融業(yè)務(wù)

B、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D、代理業(yè)務(wù)

【答案】C

【解析】公司金融業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)的資本要求

系數(shù)B分別為18%、15%、12%、15%o

49、銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是（）o

A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)根行的聲譽和股東價值

D、持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的

市場風險

【答案】C

【解析】戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別

所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實

發(fā)生前就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損

失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

50、影響貸款最低定價的風險成本的因素不包括（）o

A、違約概率

B、盈利率

C、違約損失率

D、違約風險暴露

【答案】B

【解析】貸款最低定價二（資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本）/貸款額。

其中，風險成本指預期損失，預期損失;違約概率X違約損失率X違約風險暴

（中級）風險管理考試試卷（二）

（總分100分，考試時長90分鐘）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。

若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

【答案】B

【解析】根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率二（在中國人民銀行的超額準備金

存款+庫存現(xiàn)金）/各項存款X1OO%=（43+11）/2：38X100%P2?53%。

2、在制定外包活動政策時，應(yīng)當評估的風險因素不包括（）。

A、外包活動的戰(zhàn)咚風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國

別風險等風險

B、影響外包活動的外部因素

C、本機構(gòu)對外包活動的風險管控能力

D、本機構(gòu)的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破

產(chǎn)風險，風險控制能力及外包服務(wù)的集中度

【答案】D

【解析】在制定外包活動政策時，應(yīng)當評估以下丸險因素：外包活動的戰(zhàn)略風

險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險；影響外包

活動的外部因素；本機構(gòu)對外包活動的風險管控能力；服務(wù)提供商的技術(shù)能力

及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風險，風險控制能力及

外包服務(wù)的集中度。

3、下列不屬于銀行監(jiān)管法律框架的是（）o

A、法律

B、行政法規(guī)

C、規(guī)章

D、自律組織

【答案】D

【解析】在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政

法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

4、（）是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，

具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

A、貨幣貶值

B、銀行業(yè)危機

C、轉(zhuǎn)移事件

D、政治動蕩

【答案】A

【解析】轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原

因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征生等

情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的

比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背

景下。

政治動蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。

5、清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括（）。

A、戰(zhàn)略風險識別

B、戰(zhàn)略風險監(jiān)測和報告

C、戰(zhàn)略風險評估

D、應(yīng)急方案

【答案】D

【解析】戰(zhàn)略風險管理流程包括：戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報

告。

6、監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）o

A、制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C、引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督

D、建立風險處置和退出機制,促進行政約束機制最終發(fā)揮作用

【答案】D

【解析】D項應(yīng)為建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作

用。

7、（）作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級。

A、監(jiān)管部門

B、銀行業(yè)協(xié)會

C、評級機構(gòu)

D、審計師

【答案】C

【解析】評級機構(gòu)作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級，為投

資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風險信息，引導公眾選擇資金安全性高的金

融機構(gòu)。

8、某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為800億元，負

債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動

性（）。

A、減弱

B、加強

C、不變

D、無法確定

【答案】B

【解析】根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負

債/總資產(chǎn)）X負債加權(quán)平均久期二5-（800/1000）X4=1.8o當久期缺口為正

時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值〕曾加的幅度比負債價值」曾加的幅度大，流

動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的

幅度大，流動性隨之減弱。

9、下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是（）。

A、監(jiān)督檢查

B、市場退出

C、資本監(jiān)管

D、市場準入

【答案】B

【解析】銀行監(jiān)管的方法的是：市場準入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管。

10、國別風險的評估指標不包括（）o

A、數(shù)量指標

B、等級指標

C、規(guī)模指標

D、比例指標

【答案】C

【解析】國別風險的評估指標主要包括三種：數(shù)量指標、比例指標和等級指

標。這三項指標是對國別風險關(guān)鍵因素的不同方面進行衡量。

11、下列關(guān)于RiskCalc模型的說法，正確的是（）。

A、不適用于非上可公司

B、運用Logit/Probit回歸技術(shù)預測客戶的違約概率

C、核心在于把企業(yè)與根行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

D、核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風險中立者

【答案】B

【解析】RiskCalc模型是在傳統(tǒng)信用評分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用;非

上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能

預測違約的一組變量，經(jīng)過適當變換后運用Logit/Probit回歸技術(shù)預測客戶

的違約概率。C項屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內(nèi)容；D項屬于KPMG

風險中性定價模型的核心思想。

12、下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風險暴露的是（）。

A、單筆不超過100萬授信的個人信用卡

B、某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款

C、以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款

D、某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信

【答案】A

【解析】合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零

售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。

13、下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

【答案】A

【解析】柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操

作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

14、關(guān)于久期公式dP/dy=-DXP/（1+y）,下列各項理解正確的是（）0

A、久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大

B、價格變動的程度與久期的長短無關(guān)

C、久期公式中的D為修正久期

D、收益率與價格同向變動

【答案】A

【解析】當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，

其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中

的D為麥考利久期.修正久期為D/（1+y）,y表示市場利率。

15、當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持

不變，則商業(yè)銀行的流動性將（）o

A、增強

B、無法確定

C、保持不變

D、減弱

【答案】A

【解析】當商業(yè)銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的

價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價喧增加的幅度大，銀行的市場

價值將增加，流動性也隨之加強。

16、下列各項中不是風險處置糾正的內(nèi)容的是（）o

A、風險糾正

B、風險防范

C、市場退出

D、風險救助

【答案】B

【解析】風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的

不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風險糾

正；②風險救助；③市場退出。

17、當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、

期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。

A、波動收益率曲線

B、反向收益率曲線

C、正向收益率曲線

D、水平收益率典線

【答案】B

【解析】收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形

狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對

未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。反向收益

率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導致供

需不平衡時，可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率也

線。

18、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯誤的是（）0

A、債券的到期收益率通常不等于票面利率

B、收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率

C、收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低

D、收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

【答案】B

【解析】B項，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲

線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，

以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。

19、（）對金融機構(gòu)的一般事務(wù)及會計事務(wù)進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)，

對股東大會負責。

A、監(jiān)事會

B、黨委

C、紀委

D、董事會

【答案】A

【解析】監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責。除依據(jù)《中華

人民共和國公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責外，在風險管理方

面，對本行經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改。

20、商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法初級法計量信用風險資本時，（）不屬于合

格信用風險緩釋工具。

A、黃金

B、上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C、商業(yè)銀行承兌的匯票

D、人民銀行發(fā)行的票據(jù)

【答案】B

【解析】信用風險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，運

用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用

風險。ACD三項都屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格的抵（質(zhì)）押品中的金融質(zhì)押

品?？记敖^密押題鎖分，去做題》

21、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸

款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

【答案】A

【解析】貸款重組是當債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為

了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款絡(luò)構(gòu)（期限、金額、利率、費

用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

22、下列各項指標中，（）可以反映資產(chǎn)收益率的波動性。

A、概率

B、標準差

C、概率密度

D、分布函數(shù)

【答案】B

【解析】在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產(chǎn)收

益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當標準差很小或接近于零

時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。

23、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標準為準，適當考慮可以

使用的資本工具等確定。

A、經(jīng)濟資本

B、監(jiān)管資本

C、賬面資本

D、實收資本

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)基于風險評估過程中獲取的當前風險輪廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃

和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。在各類重大風險資本需求的確定上，對于可以量化

的風險以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng)濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：

信用風險（含信用集中度風險）、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險；對

于不可量化風險采用風險加權(quán)資產(chǎn)的一定比例確定資本需求。在資本供給方

面，一般情況下應(yīng)以監(jiān)管資本合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等

確定。

24、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀

行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償

還貸款，則該貸款申請（）。

A、不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降

B、不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C、合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

D、合理，流動資金貸款可以給根行帶來利息收入

【答案】B

【解析】購買設(shè)備和擴建倉庫屬于固定資產(chǎn)投資行為，金額較大；而短期貸款

要求一年以內(nèi)或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營。企業(yè)進行

固定資產(chǎn)投資時應(yīng)采用長期貸款，這樣還款壓力小。

25、關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）0

A、同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風險

類別的潛在損失對應(yīng)的資本

B、相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量

C、頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品

D、在標準法下，僉融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空

頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】B

【解析】B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，并非重復計

量。同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風險類

別的潛在損失對應(yīng)的資本。

26、商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風險的是（）。

A、設(shè)立專戶核算代理資金

B、簽訂書面委托代理合同

C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算

D、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風險進行必要的提示

【答案】C

【解析】在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①

業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)

合同騙取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進行交易；④內(nèi)部人員盜竊

客戶資料謀取私利等。

27、下列關(guān)于流動性風險壓力測試情景，說法正曲的是（）。

A、短期輕度情景是時間長度為5天，資產(chǎn)輕度下跌，存款輕度流失，同業(yè)

資金輕度流失

B、短期重度情景是時間長度為5天，資產(chǎn)輕度下跌，存款輕度流失，同業(yè)

資金輕度流失

C、中期輕度情景是時間長度為30天，資產(chǎn)輕度下跌，出現(xiàn)不良貸款，存

款輕度流失，同業(yè)資金輕度流失

D、中期中度情景是時間長度為30天，資產(chǎn)口度下跌，出現(xiàn)不良貸款，存

款中度流失，同業(yè)資金中度流失，法定存款準備金率，升1個百分點

【答案】C

【解析】短期輕度情景是時間長度為7天，資產(chǎn)輕度下跌，存款輕度流失，同

業(yè)資金輕度流失；短期中度情景是時間長度為7天，資產(chǎn)中度下跌，存款中度

流失，同業(yè)資金中度流失。法定存款準備金率上升0.5個百分點；短期重度情

景是時間長度為7天，資產(chǎn)重度下跌，存款重度流失，同業(yè)資金重度流失。法

定存款準備金率上升1個百分點。

中期輕度情景是時間長度為30天，資產(chǎn)輕度下跌，出現(xiàn)不良貸款，存款

輕度流失，同業(yè)資金輕度流失；中期中度情景是時間長度為30天，資產(chǎn)中度下

跌，出現(xiàn)不良貸款，存款中度流失，同業(yè)資金中度流失。法定存款準備金率上

升0.5個百分點；中期重度情景是時間長度為30天，資產(chǎn)重度下跌，出現(xiàn)不良

貸款，存款重度流失，同業(yè)資金重度流失。法定準備金率上升1個百分點。

28、風險識別應(yīng)涵蓋銀行面臨的所有重大風險，不包括（）。

A、表內(nèi)與表外

B、集團層面

C、投資組合層面

D、收益層面

【答案】D

【解析】風險識別應(yīng)涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括表內(nèi)與表外、集團層

面、投資組合層面及業(yè)務(wù)條線層面的風險。

29、在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是（）,是商業(yè)根行用

來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。

A、銀行股本

B、銀行的實收資不

C、上一年度的銀行資本

D、預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入）

【答案】D

【解析】組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組

合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎(chǔ)

上計算得出的；設(shè)定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權(quán)重。

“資本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注

入），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。

30、借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在

于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。

A、流動性風險

B、可獲得性

C、不可獲性

D、最終收益

【答案】B

【解析】在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動

性風險的“最具風險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成

本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候

借入資金。

31、下列各項中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評級直接依據(jù)的是（）。

A、違約頻率

B、違約概率

C、不良率

D、違約率

【答案】B

【解析】違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要

素，無論商業(yè)策行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按

照監(jiān)管要求估計違約概率。違約（頻）率可用于對信用風險計量模型的事后檢

驗.但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

32、下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風險？（）

A、產(chǎn)品研發(fā)失敗

B、外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化，導致商業(yè)輟行出現(xiàn)收益下降

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險

D、銀行缺乏獨特的品牌形象

【答案】C

【解析】A項屬于項目風險；B項屬于行業(yè)風險；D項屬于品牌風險。

33、商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）o

A、國別評級

B、主權(quán)評級

C、法人客戶評級

D、個人客戶評級

【答案】A

【解析】國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度

運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。

34、聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險（）。

A、相互排斥、互天共存

B、相互獨立、互不影響

C、交叉存在、互相作用

D、沒有關(guān)系

【答案】C

【解析】聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市

場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風險

識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。

35、假設(shè)某風險資產(chǎn)的預期收益率為8%,標準差為0.15,同期國債的無風險

收益率為4%。如果希望利用該風險資產(chǎn)和國債構(gòu)造一個預期收益率為6%的資

產(chǎn)組合，則該風險資產(chǎn)和國債的投資權(quán)重分別為（）o

A、50%,50%

B、30%,70%

C、20%,80%

D、40%,60%

【答案】A

36、下列各項對商業(yè)銀行風險預警程序的順序描述，正確的是（）。

A、風險分析一信月信息的收集和傳遞一風險處置一后評價

B、風險分析一后評價一信用信息的收集和傳遞一風險處置

C、信用信息的收莫和傳遞一風險分析一風險處置一后評價

D、信用信息的收奠和傳遞一后評價一風險分析一風險處置

【答案】C

【解析】風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動

態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風險預警系統(tǒng)，都應(yīng)當逐級依次完成信用信息的收集

和傳遞、風險分析、風險處置、后評價的預警程序。

37、以下關(guān)于商業(yè)銀行國家風險限額管理的表述，不恰當?shù)氖牵ǎ?

A、國家風險暴露涵蓋了一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓

力風險事件情景

B、國家風險限額管理是基于對一個國家的綜合評級

C、國家風險限額一般至少一年重新檢查一次

D、國際先進銀行通常對國家風險限額采取彈性管理

【答案】D

【解析】國家風險限額是用來對某一國家的信用風險暴露進行管理的額度框

架。國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評汲，至少一年重新檢查一次。

國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓力風險事

件情景。

0選項：區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額。

38、不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風

險，這反映了商業(yè)銀行（）之間的關(guān)系。

A、流動性風險與信用風險

B、流動性風險與百場風險

C、流動性風險與操作風險

D、流動性風險與戰(zhàn)略風險

【答案】A

【解析】信用風險與流動性風險的關(guān)系是指如果銀行承擔了過度的信用風險，

則其本身的信用將出現(xiàn)問題，對銀行信用敏感的資金提供者將重新考慮給予融

資的條件和金額。承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上

升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，如將越來越多的貸款發(fā)放給高

風險人群。-

39、下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)進行流動性風險管理的說法，不正確的是

（）。

A、商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監(jiān)測

和控制

B、商業(yè)銀行除結(jié)合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配

情況外，還應(yīng)對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析

C、多幣種的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性風險管理的復雜程度

D、商業(yè)銀行如果認為美元是最重要的對外結(jié)算工具，可以完全持有美元用

來匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量

【答案】C

【解析】對于從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)增加

了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現(xiàn)異常狀況時，外幣債權(quán)

方通常因為對債務(wù)方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展作出正確判斷，而要求

債務(wù)方提前償付債務(wù)。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足

外幣債務(wù)的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國

際市場上的聲譽。因此，從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣種的

資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)。

40、有效的戰(zhàn)略風險管理應(yīng)當定期采?。ǎ┑姆绞剑嬖u估商業(yè)銀行的愿

景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。

A、從下至上

B、從上至下

C、由內(nèi)到外

D、由外到內(nèi)

【答案】B

【解析】戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資

源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應(yīng)當定期采取從上至下

的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制訂切實

可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。

41、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)餛行有效管理和控制風險的外

部保障。

A、公司治理

B、資本管理

C、市場約束

D、市場準入

【答案】C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險

的外部保障。面對當前復雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持

金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政

策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與

市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。

42、下列商業(yè)銀行風險中，（）應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理，其

管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風險

B、市場風險

C、信用風險

D、流動性風險

【答案】D

【解析】流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信

用、市場、操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足,甚至

引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除

了應(yīng)當做好流動性安排之外，還應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這

個角度來說，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

43、信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下列各模

型不屬于信用評分模型的是（）o

A、死亡率模型

B、logit模型

C、線性概率模型

D、線性辨別模型

【答案】A

【解析】目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線哇概率模型（Linear

ProbabilityModel）、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型（Linear

DiscriminantModel）oA項，死亡率模型屬于違約概率模型。

44、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和

社會環(huán)境的變化。

A、流動性風險

B、法律風險

C、戰(zhàn)略風險

D、操作風險

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)

濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼

容性；②為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標所需要的

資源匱乏；④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以爆證。

45、風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動()的某種資產(chǎn)或衍生

產(chǎn)品來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A、正相關(guān)

B、無關(guān)

C、負相關(guān)

D、以上都不對

【答案】C

【解析】風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)

或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

46、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶的計量和評價，反映客戶

的大小。()

A、償債能力和償還意愿；道德風險

B、償債能力和償還意愿；違約風險

C、收入水平和償債能力：違約風險

D、