2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸考試題庫

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸考試題庫

單選題（共48題）

1、下列做法中，符合艱行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是（）。

A.按照項目完成工程量的多少付款

B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項

C.按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設內(nèi)容提供相應貸款

D.銀行需審查建設項巨的資本金是否已足額到位

【答案】C

2、以下各項中不得抵拜的財產(chǎn)是（）o

A.土地所有權

B.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

C.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)

D.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山的土地使用權

【答案】A

3、甲公司為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)利銷售高檔化妝品。2019年10月有

關經(jīng)濟業(yè)務如下：（1）銷售高檔面膜，取得不含增值稅價款300萬元，另收

取品牌使用費11.3萬元。（2）受托加工高檔粉餅，收取不含增值稅加工費5

萬元，委托方提供的原材料成本80萬元，甲公司無同類產(chǎn)品銷售價格。（3）

銷售高檔口紅兩批，笫一批不含增值稅單價為0.2萬元/箱，共100箱；笫二批

不含增值稅單價為0.16萬元/箱，共200箱。（4）將高檔口紅50箱贊助給國

內(nèi)某化妝品展銷會。

A.甲公司銷售高檔口紅共應確認增值稅銷項稅額二（0.2X100+0.16X200）

X13臟6.76（萬元）

B.甲公司銷售高檔口紅共應確認增值稅銷項稅額二0.2義（100+200）X13%=7.8

（萬元）

C.甲公司銷售高檔口紅應繳納的消費稅;（0.2X100+0.16X200）X15%=7.8

（萬元）

D.甲公司銷售高檔口紅應繳納的消費稅二0.2XC00+200）X15%=9（萬元）

【答案】A

4、中國人民銀行公布的貸款基準利率是（）。

A.市場利率

B.浮動利率

C.官定利率

D.法定利率

【答案】D

5、下列關于貸款的表述不正確的是（）。

A.固定利率貸款在貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要“隨行就市”

B.中長期貸款采用分期償還方式

C.委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代

墊資金

D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式

【答案】A

6、如借款人擬將債務轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得（）的同意。

A.監(jiān)管部門

B.借款人

C.中國人民銀行

D.債權人

【答案】D

7、下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）.

A.中國工商銀行

B.中國建設銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.中國移動通信

【答案】D

8、（）是指企業(yè)利澗總額和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。

A.營業(yè)利潤率

B.銷售利潤率

C.息稅前利潤率

D.凈利潤率

【答案】B

9、符合小微企業(yè)授信業(yè)務工作人員免除全部或部分責任的情形是（）。

A.信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的

B.有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結、故意隱瞞真實

情況騙取授信

C.在授信業(yè)務中存在重大失誤

D.在授信過程中向企業(yè)索取或接受企業(yè)經(jīng)濟利益的

【答案】A

10、行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風險的程度從高到低排列，依次

為()。

A.啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段

B.衰退階段、啟動階段、成熟階段、成長階段

C.啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段

D.衰退階段、啟動階段、成長階段、成熟階段

【答案】A

11、()是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責

任或者連帶保證責任而發(fā)放的貸款。

A.質(zhì)押貸款

B.保證貸款

C.抵押貸款

D.票據(jù)貼現(xiàn)

【答案】B

12、下列關于長期償債能力指標的說法，錯誤的是()o

A.資產(chǎn)負債率說明客戶總資產(chǎn)中債權人提供資金所占的比重

B.負債與所有者權益比率反映了所有者權益對債雙人權益的保障程度

C.負債與有形凈資產(chǎn)比率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力

D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務利息的保證程度

【答案】C

13、銀行確立貸款意向后，業(yè)務人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括財

務報表，下列有關收集財務報表的表述中，不正確的是()。

A.應向借款人索取上兩年經(jīng)審計的財務報表和近期月報表

B.若擔保方式為保證形式，應同時索取保證人的財務報表

C.對經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務報表應區(qū)別對待

D.新建項目的項目貸款，對于提供財務報表可不作嚴格要求

【答案】A

14、項目融資貸款是（：）。

A.滿足借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金需要

B.商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支討并購交易價款的貸款

C.包括對在建或已建項目的再融資

D.用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款

【答案】C

15、企業(yè)通過技術、設計、創(chuàng)新等手段提供領先競爭對手或獨具特色的產(chǎn)品或

服務，以此吸引消費者，搶占市場份額，提高業(yè)務利潤率，這種競爭戰(zhàn)略屬于

（）O

A.成本領先戰(zhàn)略

B.差異化戰(zhàn)略

C.集中化戰(zhàn)略

D.可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略

【答案】B

16、下列關于商業(yè)銀行信貸授權基本原則的表述，錯誤的是（）。

A.應實施動態(tài)調(diào)整

B.轉(zhuǎn)授權在金額、種類和范圍上應等于原授權

C.應實施差別授權

D.應堅持權責一致

【答案】B

17、商業(yè)銀行在貸款存續(xù)期間，應加強貸后檢查，及時跟蹤并購實施情況，定

期評估并購雙方未來現(xiàn)金流的可預測性和穩(wěn)定性，定期評估借款人的還款計劃

與（）是否匹配，對并購交易或者并購雙方出現(xiàn)異常情況的，及時采取有效措

施保障貸款安全

A.貸款目的

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

C.還款來源

D.還款記錄

【答案】C

18、貸款保證存在的主要風險因素不包括（）。

A.保證人具備擔保資格

B.公司互保

C.超過訴訟時效

D.保證手續(xù)不完備

【答案】A

19、擔?；顒討裱栽冈瓌t，自愿原則主要體現(xiàn)在四個方面，不包括（）。

A.當事人有權依法從事?lián)；顒踊虿粡氖聯(lián)；顒?/p>

B.當事人有權隨時終止已從事的擔?；顒?/p>

C.擔保主體有權選擇訂立擔保合同的方式

D.當事人有選擇擔保相對人的自由

【答案】B

20、（2016年真題）釵行業(yè)金融機構經(jīng)過多年經(jīng)營，積累了豐富的信貸業(yè)務經(jīng)

驗，貸款審查已嵌入各種貸款業(yè)務的管理流程之中，體現(xiàn)為三大原則。上述三

大原則不包括（）。

A.了解你的客戶

B.了解你客戶的'業(yè)務

C.了解你客戶的風險

D.了解宏觀經(jīng)濟的風險

【答案】D

21、（2016年真題）下列選項中，不屬于固定成本的是（）。

A.固定資產(chǎn)的折舊

B.企業(yè)日常開支

C.租賃費用

D.廣告及推廣的費用

【答案】D

22、（2018年真題）商業(yè)銀行評價借款人還款能力應主要關注（）。

A.現(xiàn)金流量狀況

B.現(xiàn)有資產(chǎn)價值

C.重新籌資能力

D.擔保落實情況

【答案】A

23、以下不屬于所有者權益項目的是（）。

A.未分配利潤

B.資本公積

C.盈余公積

D.累計折舊

【答案】D

24、（）反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。

A.利息實收率

B.貸款實際收益率

C.總資產(chǎn)收益率

D.信貸平均損失比率

【答案】B

25、（2017年真題）下列選項中，不屬于一級信貸檔案的是（）。

A.信貸抵押契證

B.信貸結清通知書

C.貸款審批的有關文件

D.有價證券及押品契證資料收據(jù)

【答案】C

26、（2021年真題）某企業(yè)流動資產(chǎn)為600萬元，其中貨幣資金100萬元，有

價證券150萬元，應收票據(jù)50萬元，應收賬款100萬元，存貨200萬元，流動

負債300萬元，則該企業(yè)的流動比率為（）。

A.1

B.0.83

C.2

D.1.33

【答案】C

27、設定質(zhì)押的股票必須是（）。

A.有價值的

B.價格穩(wěn)定的

C.可流通的

D.有管理權的

【答案】C

28、行業(yè)風險的產(chǎn)生受（）的影響，它主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程

度等。

A.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期

B.產(chǎn)業(yè)組織結構

C.地區(qū)生產(chǎn)力布局

D.產(chǎn)業(yè)鏈

【答案】B

29、（2018年真題）在貸前調(diào)查方法中，以下屬于現(xiàn)場調(diào)研的是（）。

A.間接調(diào)查和現(xiàn)場會談

B.委托調(diào)查和實地考察

C.搜尋調(diào)查和間接調(diào)查

D.現(xiàn)場會談和實地考察

【答案】D

30、()要求當事人在擔?；顒右孕幸恢?、表里如一，恪盡擔保合同的義

務。

A.公平原則

B.自愿原則

C.平的原則

D.誠實信用原則

【答案】D

31、下列關于商業(yè)銀行與借款人、擔保人簽訂合同的表述中，錯誤的是()。

A.如簽約人委托他人代替簽字，則簽字人必須出具委托人委托其簽字并經(jīng)公證

的委托授權書

B.借款人、擔保人為法人的，授權代理人必須提供有效的書面或口頭授權

C.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

D.如擔保人為自然人，則應在當面核實簽約人身份證明后由簽約人當場簽字

【答案】B

32、按照成本加成定價法，商業(yè)銀行貸款利率的組成要素不包括()。

A.籌集可貸資金的成本

B.銀行非資金性的營業(yè)成本

C.預期利潤水平

D.期限風險溢價

【答案】D

33、（2016年真題）下列關于流動資金貸款的說法中，錯誤的是（）。

A.應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則

B.貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總

額及具體貸款的額度

C.流動資金貸款可以用于固定資產(chǎn)、股權等投資

D.貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理

【答案】C

34、（2017年真題）根據(jù)《中華人民共和國民法總則》的規(guī)定，就一筆保證貸

款而言，如果逾期時間超過（），期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行

又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款的訴訟時效期間已超過，貸

款銀行將喪失勝訴權。

A.2年

B.6個月

C.3年

D.1年

【答案】C

35、（）是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應收賬款的時間。

A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

B.建設期

C.投資回報期

D.現(xiàn)金循環(huán)周期

【答案】D

36、（2020年真題）其公司2019年初固定資產(chǎn)凈值為2300萬元，年末固定資

產(chǎn)凈值為3400萬元。其當年銷售收入凈額為8730萬元。則該公司固定資產(chǎn)周

轉(zhuǎn)率為（）。

A.3.06

B.4.43

C.2.59

D.5.23

【答案】A

37、可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務杠桿的情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增

長率?？沙掷m(xù)增長率的假設條件，不包括（）。

A.公司的資產(chǎn)使用效率將維持當前水平

B.公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息

C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

D.公司未增發(fā)股票，增加負債不是其唯一的外部融資來源

【答案】D

38、甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事化妝品生產(chǎn)和銷售業(yè)務，2019年9

月有關經(jīng)營情況如下：

A.678+（1+13%）X15%

B.678X15%

C.[6784-（1+13%）+3.39]X15%

D.(678+3.39)4-(1-13%)X15%

【答案】A

39、()是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同,

按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

A.貿(mào)易融資

B.銀團貸款

C.流動資金貸款

D.保證業(yè)務

【答案】B

40、(2016年真題)下列選項中，不屬于銀行業(yè)金融機構收益預測的內(nèi)容是

()。

A.盈虧平衡點分析

B.轉(zhuǎn)貸手續(xù)費

C.利息收入

D.日均存款額

【答案】A

41、下列關于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是()。

A.直接銷售渠道更重要

B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金發(fā)入大

C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無須自找資源，缺點是需鋪設銷售網(wǎng)絡

D.直接銷售應收賬款較多

【答案】B

42、（2016年真題）根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法中，不合規(guī)的是（）。

A.銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確

及時地提供貸款

B.在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

C.如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應高于借款人資

本金到位的比例

D.貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

【答案】C

43、（2018年真題）關于貸款分類的意義，下列說法中，錯誤的是（）。

A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要

B.貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要

C.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要

D.一般銀行在處置不良資產(chǎn)時不需要貸款分類，在重組時則需要對貸款分類

【答案】D

44、以（??）為導向是現(xiàn)代銀行經(jīng)營價值革命的結果，也是銀行在激烈競爭中

生存的法寶。

A.銀行

B.資產(chǎn)

C.客戶

D.創(chuàng)新

【答案】C

45、如果某公司固定資產(chǎn)的累計折舊為50萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折

舊固定資產(chǎn)為80萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（）。

A.62.5%

B.50%

C.80%

D.100%

【答案】A

46、關于停止發(fā)放貸款的情況，下列說法中錯誤的是0。

A.借款人用貸款進行股本權益性投資的，銀行不必停止發(fā)放貸款

B.未按借款合同的規(guī)定清償貸款本息，意味著借款人在財務安排上己出現(xiàn)問

題，或者主觀故意違約，此時不宜再發(fā)放貸款

C.在貸款發(fā)放階段，銀行務必密切關注借款人的資金使用方向，一旦出現(xiàn)影響

企業(yè)償債能力的違約情況，要立即終止借款人提款

D.使用貸款進行非法經(jīng)營，例如，走私販毒、開辦賭場等嚴重違反國家政策法

規(guī)的行為，銀行貸款絕對禁止投入此類非法經(jīng)營活動

【答案】A

47、根據(jù)增值稅法律制度的規(guī)定，一般納稅人銷售的下列貨物中，可以選擇按

照簡易計稅方法計算增值稅的有（）。

A.自來水廠銷售自產(chǎn)的自來水

B.縣級以下小型水力發(fā)電站生產(chǎn)的電力

C.大型商超銷售的食用植物油

D.煤氣公司銷售的煤氣

【答案】A

48、長期貸款展期的期限累計不得超過（）年。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】B

多選題（共20題）

1、下列情況中，銀行可要求借款人追加擔保品的有（）。

A.貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的擔保物的擔保權尚未落實

B.擔保品因市場價格降低貶值

C.保證人的保證能力下降

D.借款人財務狀況惡化

E.追加新貸款

【答案】ABCD

2、下列關于公司信貸基本要素的正確說法有（）。

A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的、以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額

B.貸款費率是指銀行提供信貸服務的全部價格

C.貸款利率是指借款人使用貸款時所支付的價格

D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式

E.公司信貸業(yè)務的交易對象包括銀行及其交易對手

【答案】ACD

3、項目融資貸款的貸后管理內(nèi)容中，屬于項目經(jīng)營期貸后管理范疇的是

()。

A.已完工程實際投資表

B.實際投資與預期投資是否存在較大差異

C.判斷借款人的收益與預期評估值是否存在較大差異

D.關注借款人銷售網(wǎng)絡和銷售客戶群的建立，判斷是否能取得預期收入和現(xiàn)金

流

E.關注項目建成的設施和設備運轉(zhuǎn)是否正常

【答案】CD

4、客戶組建的動機通常包拈()。

A.基于人力資源

B.基于技術資源

C.基于客戶資源

D.基于行業(yè)利潤率

E.基于產(chǎn)晶分工

【答案】ABCD

5、下列屬于評價區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標有()。

A.地區(qū)直接融資占比

B.地區(qū)存貸比水平

C.地區(qū)GRDP增長率

D.銀行訴訟債權回收率

E.地區(qū)存(貸)款總量

【答案】AB

6、下列關于貸放分控的說法中，正確的有（）。

A.貸放分控是指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)

節(jié)，分別進行管理和控制

B.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批

等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)

C.貸放分控中的“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將

符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務環(huán)節(jié)

D.我國傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環(huán)

節(jié)

E.我國傳統(tǒng)信貸管理不允許借款人在獲得貸款資金后再去落實貸款前提條件、

補齊相關手續(xù)文件

【答案】ABCD

7、下列關于計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的間接法的說法，正確的有（）。

A.間接法以資產(chǎn)負債表中的現(xiàn)金為出發(fā)點

B.間接法又被稱為“自上而下”法

C.計算時應加上折舊

D.計算時應加上應付稅金的增加值

E.計算時應減去存貨的減少值

【答案】CD

8、下列關于依法清收的說法，正確的有（）。

A.應先向人民法院申請強制執(zhí)行，若債務人拒絕決行，則再向人民法院提起訴

訟

B.若債務人自動償還債款的，則無須申請強制執(zhí)行

C.為了防止債務人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權銀行可以向人民法院申請財產(chǎn)保全

D.對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支

付令

E.對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆盏钠髽I(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)

【答案】BCD

9、針對不同的公司信貸客戶，商業(yè)銀行應該采取的措施包括（）。

A.根據(jù)民營企業(yè)的現(xiàn)實需求設計手續(xù)簡便、快捷的貸款產(chǎn)品和方便的中間業(yè)務

B.選派對現(xiàn)代金融理論及金融創(chuàng)新理論均有較高造詣的高素質(zhì)客戶經(jīng)理前往外

商獨資企業(yè)接洽

C.合資和合作經(jīng)營企業(yè)基本上是比較規(guī)范的現(xiàn)代股份制企業(yè)，經(jīng)營業(yè)績良好，

是商業(yè)銀行重點爭取的對象

D.重點爭取有大量融資和中間產(chǎn)品服務需求的大型重點國有企業(yè)

E.在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業(yè)為服務對象

【答案】ABCD

10、資產(chǎn)效率的下降引起的借款需求與（）有關。

A.應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

B.應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.設備使用年限

E.固定資產(chǎn)折舊年限

【答案】ABC

11、施工現(xiàn)場明火作業(yè)時必須開具（）。

A.動火證

B.出入證

C.證明信

D.動工證

【答案】A

12、根據(jù)成本加成定價法確定的貸款利率，其主要由0組成。

A.銀行對貸款違約風險所要求的補償

B.銀行非資金性的營業(yè)成本

C.優(yōu)惠利率

D.籌集可貸資金的成本

E.為銀行