2023年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《公司信貸》模擬試卷一

2023年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

公司信貸模擬試卷（一）

一、單項選擇題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有

一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。

1.基本的信貸準則是（）。

A.短期融資需求不意味著就與流淌資產(chǎn)和營運資金有關(guān)

B.與流淌資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求相關(guān)

C.短期費金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融貨來實現(xiàn)

D.短期資金需求和長期資金需求是同步的

2.（）是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、

保函、信用證和承諾等。

A.交易對象B.信貸產(chǎn)品

C.信貸金額D.信貸期限

3.在（）內(nèi)，銀行只能收取利息，借款人不用還本，或者本息都不用償還。但是，銀行仍

舊依據(jù)規(guī)定計算利息。

A.提款期B.還款期

C.寬限期D.信貸期限

4.對于銀行和企業(yè)，確定資產(chǎn)價值的主要是（）。

A.資產(chǎn)賬面價值B.預(yù)料的市場價格

C.當(dāng)前的市場價格D.資產(chǎn)歷史成本

5.主要通過流淌資產(chǎn)與流淌負債的關(guān)系反映借款人到期償還債務(wù)實力的指標是（）。

A.成本費用率B.存貨持有天數(shù)

c.應(yīng)收賬款回收期D.流淌比率

6.依據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過（）年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報

監(jiān)管部門備案。

A.5B.10C.15D.20

7.依據(jù)借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動，貸款利率可分為（）

A.固定貸款利翦口浮動貸款利率

B.法定利率和公定利率

C.基準利率和市場利率

D.基準利率和市場利率

8.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（X

A.自營貸款B.基本建設(shè)貸款

C.技術(shù)改造貸款D.流淌資金貸款

9.下列不屬于速動資產(chǎn)的是（）。

A.存貨B.應(yīng)收股利

C.預(yù)付款項D.交易性金融資產(chǎn)

10.資產(chǎn)負債率，對其正確的評價有（）0

A.從債權(quán)人角度看，負債比率越大越好

B.從債權(quán)人角度看，負債比率越小越好

C.從股東角度看，負債比率越高越好

D.從股東角度看，負債比率越低越好

11.有關(guān)銀行對目標市場進行市場細分說法錯誤的是（\

A.有利于針對特定目標市場制訂相應(yīng)的營銷策略

B.有利于銀行資金平安

C.有利于在細分市場上占優(yōu)勢

D.有利于開拓新的市場機會

12.影響銀行市場營銷活動的經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境不包括（1

A.消費潮流B.財政政策

C.社會習(xí)慣D.市場前景

13.下列不屬于我國公司信貸的供應(yīng)主體的是（工

A.中國工商銀行B.中國建設(shè)銀行

C.花旗銀行D.中國移動通信

14.下列不屬于間接融資的行為有（\

A.文小姐向建設(shè)銀行借款10萬元特地用于其房屋裝修

B.A公司購入B公司20%的股權(quán),價值80萬元

C.趙小姐春節(jié)期間通過信用卡透支了2萬元購買年貨

D.鄭先生通過建設(shè)銀行貸款購買了一輛車

15.下列有關(guān)固定利率的說法錯誤的是（\

A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率

B.借款人依據(jù)固定的利率支付利息

C.借貸雙方所擔(dān)當(dāng)?shù)睦首儎语L(fēng)險較大

D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率依據(jù)固定幅度調(diào)整

16.下列利率中，是由非政府部門的民間金融組織，女嘴行業(yè)協(xié)會等確定的利率的是（\

A.法定利率B.行業(yè)公定利率

C.市場利率D.浮動利率

17.信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是（），其次重支付是（

A.銀行支付信貸資金給運用者，運用者支付本金和利息給銀行

B.銀行支付信貸資金給運用者，運用者購買原料和支付生產(chǎn)費用

C.經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到運用者手中，運用者支付本金和利息給銀行

D.運用者購買原料和支付生產(chǎn)費用，經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到運用者手中

18.真實票據(jù)理論的局限性不包括（）

A.沒有相識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性

B.忽視了貸款需求的多樣性

C.忽視了貸款自償性的相對性

D.強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流淌性

19.（）是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。

A.產(chǎn)品線B.產(chǎn)品組合

C.產(chǎn)品類型D.產(chǎn)品項目

20.短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表不包括

（）。

A.資產(chǎn)負債表B.損益表

C.現(xiàn)金流量表D.財務(wù)狀況變動表

21.短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。

A.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

B.保證人的營業(yè)執(zhí)照

C.保證人最近三年的財務(wù)報表

D.原輔材料選購合同

22.出口打包貸款是（）憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押

向出口商供應(yīng)的短期貸款。

A.出口商B.出口商當(dāng)?shù)氐你y行

C.進口商D.進口商當(dāng)?shù)氐你y行

23.對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限依據(jù)項目工期的長短確定，可以是（）。

A.短期貸款B.中長期貸款

c.無息貸款D.短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款

24.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是（

A.在滿意借款合同用款前提條件的狀況下，無正值理由或借款人沒有違約，銀行必需按借款合

同的約定按時發(fā)放貸款

B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C.貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風(fēng)險因素而異

D.銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，依據(jù)借款合同的約定進行比照審查，分析是否齊備或有效

25.首次放款的先決條件中貸款類文件包括（）。

A.借貸雙方已正式簽署的借款合同

B.現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準證書、成立批復(fù)

C.公司章程

D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

26.下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是（）。

A.借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人供應(yīng)當(dāng)擔(dān)保的文件

B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件

C.已繳納印花稅的繳付憑證

D.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

27.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的凹凸與貸款價格有著干脆的關(guān)系。貸款價

格（）,單筆利潤就（），貸款的需求會（\

A.低，低,增加

B.高，低，削減

C.高，低，增加

D.高，高，增加

28.競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小時，銀行可以實行（），吸引對價格不太敏感的客戶。

A.薄利多銷定價策略

B.高額定價策略

C.關(guān)系定價策略

D.滲透定價策略

29.銀行營銷組織的主要職能不包括（\

A.組織設(shè)計

B.人員配備

C.組織運行

D.會計核算

30.下列屬于銀行市場定位中的產(chǎn)品定位手段的是（X

A.設(shè)計特色辦公大樓

B.設(shè)計專用字體

C.供應(yīng)增值服務(wù)

D.設(shè)計戶外廣告

31.對于供應(yīng)抵（質(zhì)）押擔(dān)保的,下列說法錯誤的是（）。

A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必需先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)

B.如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門,則必需先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的

有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進行公證

C.對于以金融機構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認可的不行撤銷保

函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款

D.對于有權(quán)出具不行撤銷保函或備用信用證的境外金融機構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人

擔(dān)保的保證，必需就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律看法

32.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊緣由不能按時足額到位，貸款支

取的比例也應(yīng)同步（）借款人資本金到位的比例。

A.低于B.高于

C.等于D.高于或等于

33.下列關(guān)于貸款種類說法錯誤的是（）。

A.依據(jù)貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款

B.依據(jù)貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款

C.依據(jù)貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款

D.依據(jù)貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款

34.假如某公司的固定資產(chǎn)運用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升詳細由（）

確定。

A.小于20%或30%,行業(yè)技術(shù)變更比率

B.小于20%或30%,設(shè)備運用年限

C.大于60%或70%，行業(yè)技術(shù)變更匕碎

D.大于60%或70%,設(shè)備運用年限

35.分析損益表時,主要采納的分析方法是（\

A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法

C.比率分析法D.因素分析法

36.下列關(guān)于長期償債實R指標說法錯誤的是（X

A.資產(chǎn)負債率反映了債務(wù)償付平安性的物質(zhì)保障程度

B.債務(wù)股權(quán)比率反映了全部者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度

C.有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的實力

D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利實力對到期債務(wù)利息的保證程度

37.（）是推斷貸款正常與否的最基本標記。

A.貸款目的B.貸款來源

C.還款來源D.還款記錄

38.下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。

A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款

人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾

B.在貸款分類中，須要對借款人的各種非財務(wù)因素進行分析

C.擔(dān)保也須要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實力以及情愿為一項貸款供應(yīng)支持的

基礎(chǔ)之上

D.銀行設(shè)立抵押或保證后，假如借款人不能償還貸款，銀行不行以追索債權(quán)

39.損失類貸款就是（）發(fā)生損失，即在實行全部可能的措施后，本息仍舊無法收回的或只能

極少部分收回的貸款。

A.大部分B.全部

C.大部分或者全部D.小部分

40.貸款損失打算金的大小是由（）的大小確定的。

A.預(yù)期損失B?損失

C.風(fēng)險D.借款金額

41.我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的依據(jù)貸款余額（）提取的貸款呆賬打算金相當(dāng)于一般打算金。

A.0.5%B.1%

C.1.5%D.2%

42.企事業(yè)單位支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過哪個賬戶進行（\

A.一般存款賬戶B.專用存款賬戶

C.臨時存款賬戶D.基本存款賬戶

43.公司貸款平安性調(diào)查的內(nèi)容不包括（X

A.對借款人法定代表人的品德進行調(diào)查

B.對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進行核準

C.對保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查

D.對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資狀況進行調(diào)查

44.下面哪項不屬于貸前調(diào)查的方法（\

A.托付調(diào)杳B.現(xiàn)場調(diào)查C.突擊調(diào)查D.搜尋調(diào)查

45.貸款平安性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要留意（）變更對抵押擔(dān)

保額的影響程度。

A.GDP增長率

B.匯率

C.通貨膨脹率

D.存款打算金率

46.（）是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

A.貸款平安性調(diào)查

B.貸款合法合規(guī)性調(diào)查

C,貸款的風(fēng)險性調(diào)查

D.貸款效益性調(diào)查

47.下列關(guān)于專項打算金的說法中不正確的是（）。

A.專項打算金是依據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款依據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概

率計提的貸款損失打算金

B.在計算風(fēng)險資產(chǎn)時，要將已提取的專項打算金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除

C.專項打算金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額

D.專項打算金具有資本的性質(zhì)

48.貸款損失打算金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行（）計提。

A.批量

B.固定比率

C.審核比率

D.權(quán)數(shù)

49.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)

總額的（\

A.60%B.50%C.40%D.30%

50.（）干脆反映了公司經(jīng)營的變更，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而干脆關(guān)系到貸款的平安。

A.財務(wù)狀況的變更

B.企業(yè)決策人行為

C.經(jīng)營觀念的變更

D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變更

51.在銀行流淌資金貸前調(diào)直報告中，借款人財務(wù)狀況不包括（X

A.流淌資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

B.主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道

C.資產(chǎn)負債比率

D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

52.以下不屬于資金來源的是（）

A.留存收益

B.內(nèi)部融資

C.銀行貸款

D.現(xiàn)金頭寸

53.下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險的是（）。

A.企業(yè)發(fā)生重要人事變動

B.最高管理者獨裁

C.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，收益

質(zhì)量受到影響

54.下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是（）。

A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B.應(yīng)收賬款異樣增加

C.流淌資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降

D.短期負債增加失當(dāng)，長期負債大量增加

55.下列屬于與銀行往來的異樣現(xiàn)象的是（）。

A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值

B.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的狀況下挪作他用,增加貸款風(fēng)險

C.不能剛好報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象

D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

56.下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法，錯誤的是（X

A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而須要借款

B.未安排利潤增加會產(chǎn)生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般來說，長期貸款用于長期融資的目的

57.下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。

A.應(yīng)留意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變更會導(dǎo)致保證資格的丟失

B.保證人應(yīng)是具有代為清償實力的企業(yè)法人或自然人

C.保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)供應(yīng)其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表

D.保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必需供應(yīng)股東大會同意其

擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書

58.某公司2023年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元,則該公司2023年度的應(yīng)

收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.5

B.73

C.85

D.200

59.市場環(huán)境分析的SWOT方法中，。代表（\

A.優(yōu)勢B.劣勢

C.機遇D.威逼

60.在運用波特五力對細分市場結(jié)構(gòu)吸引力進行分析時，考慮的主要因素不包括（1

A.融資結(jié)構(gòu)B.替代產(chǎn)品

C.同行業(yè)競爭者D.購買者和供應(yīng)商

61.商業(yè)銀行依據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，特地供應(yīng)或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷

路的產(chǎn)品或服務(wù)項目，這種類型的策略屬于（\

A.全線全面型B.市場專業(yè)型

C.產(chǎn)品線專業(yè)型D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型

62.下列選項中，由資產(chǎn)變更引起的資金需求是（X

A.商業(yè)信用的變動B.長期投資

C.債務(wù)重構(gòu)D.分紅的變更

63.下列不屬于國別風(fēng)險的是（工

A.利率風(fēng)險B.清算風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險D.國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險

64.某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3分，稅收

風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，平安性評分為1.1分，則運用WMRC的計算方法

得到的國家綜合風(fēng)險是（I

A.2.485B.2.215C.2.11D.2.515

65.依據(jù)五層次理論，公司信貸產(chǎn)品的基本形式，各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類

業(yè)務(wù)，屬于公司信貸產(chǎn)品中的（\

A.核心產(chǎn)品B.基礎(chǔ)產(chǎn)品

C.期望產(chǎn)品D.延長產(chǎn)品

66.（）是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。

A.介紹期B.成長期

C.成熟期D.衰退期

67.提前歸還貸款指借款人希望變更貸款協(xié)議規(guī)定的還款安排，提前償還（），由借款人提出

申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。

A.本息B.全部貸款

C.全部或部分貸款D.部分貸款

68.借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）。

A.貸款展期B.貸款延期

C,未剛好還貸理由D.貸款抵押

69.關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯誤的是（）。

A.對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保實力

B.借款人申請貸款展期前，必需征得保證人的同意

C.貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和

D.貸款經(jīng)批準展期后，銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人

等狀況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度

70.（）用于衡量目標區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響程度。

A.信貸平均損失比率

B.信貸資產(chǎn)相對不良率

C.不良率變幅

D.信貸余額擴張系數(shù)

71.一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益（，風(fēng)險（\

A.低，小

B.低，大

C.禺，大

D.高，小

72.下列各項中，能夠評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)狀況選項是（\

A.貸款實際收益率B.總資產(chǎn)收益率

C.利息實收率D.信貸資產(chǎn)相對不良率

73.（）可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。

A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶

74.下列各項中，是借款人的權(quán)利的有（\

A.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意

B.應(yīng)當(dāng)接受銀行對其運用信貸資金狀況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督

C.按借款合同的約定剛好清償貸款本息

D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

75.實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步推斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申

請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（\

A.流通性B.收益性

C.平安性D.可行性

76.（）行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。

A.水泥B.軟件C.金融D.服裝

77.下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有（\

A.固定成本占有較大的比例

B.規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)明顯

C.當(dāng)市場競爭激烈時更簡單被淘汰

D.對銷售量I:匕較敏感

78.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)切的就是其現(xiàn)在和將來的（X

A.技術(shù)水平B.銷售業(yè)績

C.償債實力D.信息披露

79.實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。

A.四周環(huán)境狀況B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)狀況

C.固定生產(chǎn)維護狀況D.企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路

80.對借款人的借款目的進行調(diào)查是對貸款的（）進行調(diào)查。

A.合法合規(guī)性B.流淌性

C.平安性D.效益性

81.以下不屬于具有較強競爭力產(chǎn)品的特點的是（）

A.性能先進B.質(zhì)量穩(wěn)定

C.性價比高D.無名顯品牌優(yōu)勢

82.（）指公司賺取利潤的實力

A.盈利實力B.營運實力

C.償債實力D.生產(chǎn)實力

83.以下不屬于全部者權(quán)益項目的是（）

A.實收資本B.資本公積

C.盈余公積D.流淌資產(chǎn)

84.下列關(guān)于借款需求與借款目的說法中，正確的是（1

A.公司的借款需求一般是單方面的

B.借款目的是指公司由于各種緣由造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金

儲備，從而須要借款

C.借款目的指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并須要借款

D.借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)分的概念

85.借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法，不正確的是（）。

A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而須要借款

B.長期性資本支出會產(chǎn)生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的

86.從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金運用相關(guān)聯(lián)的因素不包括（X

A.營業(yè)支出B.投資支出

C.融資支出D.紅利支付

87.（）是以財務(wù)報表中的某一總體指標為基礎(chǔ)，計算其中各構(gòu)成項目占總體指標的百分比,

然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。

A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法

C.比率分析法D.比較分析法

88.損益表的編制原理是（1

A.資產(chǎn)=負債+全部者權(quán)益

B.利潤二收人-費用

C.營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本

D.利潤:收入-所得稅

89.一般打算金在計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時，上限為加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的（X

A.1%B.1.25%C.1.5%D.2%

90.（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的懇求，向出口商無追索

權(quán)地買下經(jīng)進口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方

式。

A.出口賣方信貸

B.進口買方信貸

C.進口買方混合貸款

D.福費廷

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項

或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。

1.我國《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括（）。

A.保證

B.抵押

C.質(zhì)押

D.定金

E.留置

2.依據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定,下列說法正確的有（\

A.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半

B.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限

C.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半

D.長期貸款展期期限累計不得超過3年

E.中期貸款展期期限累計不得超過2年

3.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有（）。

A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大

B.該理論認為，銀行能否保持流淌性,關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

c.該理論認為，穩(wěn)定的貨款應(yīng)當(dāng)建立在現(xiàn)文的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上

D.該理論認為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿意銀行的流淌性須要

E.依照該理論進行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，可以有效避開資產(chǎn)

拋售帶來的巨額損失

4.金融活動遵循的基本原則有（X

A.效益性B.風(fēng)險性C.流淌性

D.平安性E.盈利性

5.預(yù)期收入理論的觀點包括（）。

A.貸款能否到期歸還.是以將來收入為基礎(chǔ)的

B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)當(dāng)建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上

C.中心銀行可以作為資金流淌性的最終來源

D.當(dāng)流淌性的須要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產(chǎn)

E.長期投資的資金應(yīng)來自長期資源

6.下列關(guān)于公司信貸基本要素的正確說法有（1

A.信貸金額是指銀行承諾向借款人供應(yīng)的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額

B.貸款利率是指借款人運用貸款時所支付的價格

C.貸款費率是指銀行供應(yīng)信貸服務(wù)的全部價格

D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式

E.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行及其交易對手

7.信貸資金的運動特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

C.是一收一支的一次性資金運動

D.信貸資金運動以銀行為軸心

E.產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性

8.影響銀行市場營銷活動的外部宏觀環(huán)境包括（\

A.外匯匯率

D.政府的施政綱領(lǐng)

C.社會與文化環(huán)境

D.信貸資金的供求狀況

E.銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略

9.公司信貸的原則包括（）。

A.合法合規(guī)原則

B.平安性、流淌性和效秀性原則

C.誠懇信用原則

D.統(tǒng)一對待原則

E.公允競爭、親密協(xié)作原則

10.相對大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運行特點有（1

A,額度小B.周轉(zhuǎn)快C.信譽好

D.需求急E.風(fēng)險小

11.商業(yè)銀行在堅持“區(qū)分對待，擇優(yōu)扶植”的原則時，要做到（）。

A.貸款的發(fā)放和運用應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)的法律法規(guī)

B.貸款的投向應(yīng)當(dāng)突出重點

C.依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象

D.嚴格區(qū)分企業(yè)的優(yōu)劣

E.按程序辦理貸款

12.可持續(xù)增長率的假設(shè)條件包括（1

A.公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率維持當(dāng)前水平

B.公司的銷售凈利率以一固定值增長

C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

D.公司的財務(wù)杠桿不變

E.增發(fā)股票是公司唯一的外部融資來源

13.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，正確的有（X

A.銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險

B.分析區(qū)域風(fēng)險要推斷信貸資金的平安會受到哪些因素影響

C.特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟和文化都會影響區(qū)域風(fēng)險

D.分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要推斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)

E.分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要推斷風(fēng)險成本收蛋能否匹配

14.依據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，市場通?？煞譃椋ǎ┑葞追N類型。

A.完全競爭

B.壟斷競爭

C.競爭壟斷

D.寡頭壟斷

E.完全壟斷

15.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括（）。

A.存款

B.貸款

C.擔(dān)保

D.承兌

E.賒欠

16.下列有關(guān)信用證的說法，正確的是（）。

A.由銀行依據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的

B.有條件的承諾付款的書面文件

C.國際信用證

D.國內(nèi)信用證

E.信用證是無條件承諾付款的書面文件

17.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括（）。

A.貸款、擔(dān)保

B.承兌、信用支持

C.保函

D.信用證

E.承諾

18.下列質(zhì)押品中，可以用市場價格作為公允價值的是（1

A.銀行承兌匯票B.上市公司流通股

C.上市公司限售股D.貨幣市場基金

E.國債、公司債和金融債券

19.對擬建項目的投資環(huán)境評估的詳細評價方法包括（X

A.等級尺度法B.最低成本分析法

C.冷熱圖法D.道氏評估法

E.相像度法

20.原輔料供應(yīng)分析的內(nèi)容主要包括（X

A.規(guī)格和質(zhì)量等是否符合項目生產(chǎn)工藝的要求

B.供應(yīng)來源及數(shù)量能否滿意項目生產(chǎn)的須要

C.價格的合理性

D.運輸?shù)葐栴}對成本的影響

E.存儲所要求的條件及存儲數(shù)量等

21.公司信貸產(chǎn)品的屬性的反映方式有（）。

A.客戶心理

B.金融產(chǎn)品本身的價格水平

C.金融產(chǎn)品質(zhì)量

D.商標

E.市場定位戰(zhàn)略

22.銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標不包括（）。

A.提高銀行的資產(chǎn)負債率

B.提高現(xiàn)有市場的份額

C.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶

D.以更低的成本供應(yīng)同樣或類似的產(chǎn)品

E.為客戶供應(yīng)更多的產(chǎn)品

23.確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇產(chǎn)品組合的（）。

A.寬度

B.深度

C.關(guān)聯(lián)性

D.有序性

E.擴展性

24.設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有（I

A.設(shè)備的牢靠性B.設(shè)備的配套性

C.設(shè)備的經(jīng)濟性D.設(shè)備的生產(chǎn)實力和工藝要求

E.設(shè)備的運用壽命和可維護性

25.借款人應(yīng)符合以下（）的要求。

A.有按期還本付息的實力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償

B.沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認可的償還安排

C.除不須要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)

D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E.借款人的資產(chǎn)負債率符合銀行的要求

26.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理方法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專項存款賬戶

E.專用存款賬戶

27.影響客戶還貸實力的因素有（）。

A.現(xiàn)金流量構(gòu)成

B.經(jīng)濟效益

C.還款資金來源

D.貸款用途

E.擔(dān)保人的經(jīng)濟實力

28.下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有（I

A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重

B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來推斷借款人資產(chǎn)安排的合理性

C.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重

D.服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重T殳高于資本密集型行業(yè)

E.如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的比例存在較大差異,應(yīng)進一步分析差異產(chǎn)生的緣由

29.銀行防范質(zhì)押風(fēng)險的措施主要包括（1

A.選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物

B.對難以確仔細實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)當(dāng)拒絕質(zhì)押

C.對于須要進行質(zhì)物登記的，必需按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)

D.動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記

E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認定

30.銀行一般不能向借款人供應(yīng)與抵押物等價的貸款，其緣由包括（\

A.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)損耗

B.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)貶值

C.在處理抵押物期間可能會發(fā)生費用

D.貸款有利息

E.逾期有罰息

31.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是（）。

A.借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一樣

B.表明該文件為要約邀請

C.這是一項書面承諾

D.具有法律效力

E.銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束

32.供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面（）。

A.貨品質(zhì)量

B.貨品價格

C.進貨渠道

D.技術(shù)水平

E.付款條件

33.財務(wù)分析的方法包括（

A.趨勢分析法

B.結(jié)構(gòu)分析法

C.比率分析法

D.比較分析法

E.因素分析法

34.杠桿比率包括（I

A.資產(chǎn)負債率

B.流淌比率

C.負債與全部者權(quán)益比率

D.負債與有形凈資產(chǎn)比率

E.利息保障倍數(shù)

35.下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（X

A.出口許可證

B.出口合同或草本

C.出口企業(yè)與進口商簽訂的貿(mào)易合同

D.進口方銀行保函的審查文件

E.進口國、進口商及進口方銀行概況

36.項目融資申報材料中應(yīng)當(dāng)留意的事項包括（X

A.限制項目的財務(wù)收支

B.項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析

C.項目的風(fēng)險分析和風(fēng)險規(guī)避措施

D.充分了解項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶的資信狀況

E.項目建設(shè)負責(zé)人的資信狀況、技術(shù)水平、施工進度和管理實力等

37.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說法正確的有（）。

A.在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本

B.本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取

C.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本

D.期末一次還本付息時，本息都不用償還，銀行不計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取本

金

E.提款期不屬于寬限期

38.下列關(guān)于擔(dān)保的補充機制中，說法正確的是（：1

A.銀行假如在貸后檢查中發(fā)覺借款人供應(yīng)的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借

款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品

B.假如抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為

C.假如由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，銀行也會要求借款人追

加擔(dān)保品

D.對由第三方供應(yīng)擔(dān)保的保證貸款，假如借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其擔(dān)當(dāng)還本

付息的責(zé)任

E.倘如保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保實力發(fā)生不利變更，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保

人追加新的保證人。

39.下列關(guān)于財產(chǎn)保全的說法，正確的有（X

A.財產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失

B.銀行對債務(wù)人財產(chǎn)實行保全措施，可影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義

務(wù)

C.銀行應(yīng)對每筆逾期貸款剛好申請財產(chǎn)保全，以防止債權(quán)損失

D.訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因狀況緊急，不馬上申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益遭遇到難以

彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請實行財產(chǎn)保全措施

E.訴中財產(chǎn)保全是指對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他緣由，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行

的案件，人民法院依據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定實行財產(chǎn)保全措施

40.借款人申請貸款，除應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金，恪守信

用等基本條件外，還應(yīng)當(dāng)符合的要求有（\

A.有按期還本付息的實力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人

認可的償還安排

B.除自然人和不須要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)

C.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)

總額的30%

D.借款人資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求

E.申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人全部者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國

家規(guī)定的投資項目的資本金比例

三、推斷題（共15題，每小題1分，共15分）。請對以下各題的描述做出推斷，正確選T,錯誤

選F。

1.寬限期介于提款期和嘮期之間，公司可以不用償還本息，銀行也不計算利息。（）

2.企業(yè)從銀行干脆獲得鰥的行為就屬于干脆融資。（）

3.事業(yè)部制是在銀行內(nèi)部對具有獨立信貸產(chǎn)品、擔(dān)當(dāng)獨立責(zé)任和利益的部門實行分權(quán)管理的一

種組織形式。（）

4.在貸款申請受理階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)堅持貸款平安性第一，對平安性較差的項目須持謹慎看

法。（）

5.申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人全部者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)

定的投資項目資本金比例。（）

6.在銷售高峰期，應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用增長的速度往往要大于應(yīng)收賬款和存貨增長的速度。

（）

7.銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率對與推斷固定資產(chǎn)是否須要重置是一個相當(dāng)有用的指標。（）

8.借款人的全部資金來源于兩個方面：一是借人資金，包括流淌負債和長期負債；二是自有資

金,即全部者權(quán)益。（）

9.處于啟動階段的行業(yè)發(fā)展快速，年增長率可以達到20%以上。（）

10.比例系數(shù)法是按流淌資金在項目正常經(jīng)營過程中的各種形態(tài)分別計算資金的占用量，進而估

算出所求流淌資金的方法，銀行常采納這種方法分析工業(yè)生產(chǎn)性項目。（）

11.從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本金利潤率最高,企業(yè)價值最大而綜合成本最低

時的資金結(jié)構(gòu)。（）

12.由于抵押人的行為而使得抵押物價值削減，而抵押人又無法完全復(fù)原的，銀行應(yīng)當(dāng)要求抵押

人供應(yīng)與削減價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保。（）

13.建設(shè)項目的資本金不能足額到位時，可短暫用貸款來彌補資本金，以保證項目的順當(dāng)進行。

14.“借新還舊”和〃還舊借新"都不屬于貸款重組。（）

15.在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過后不能再提

2023年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

公司信貸模擬試卷（一）參考答案與解析

一、單項選擇題

1.C

【解析】基本的信貸準則是短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資

來實現(xiàn)。

2.B

3.C

4.C【解析】對于銀行和企業(yè)，確定資產(chǎn)價值的主要是當(dāng)前的市場價格。歷史成本不能確定資

產(chǎn)價值，也不能剛好、精確地反映資產(chǎn)價值的變更。

5.D【解析】通過比較流淌資產(chǎn)與流淌負債關(guān)系來反映借款人償還到期債務(wù)實力的指標主要有

三個：流淌比率、速動比率、現(xiàn)金比率。其中，流淌比率:流淌資產(chǎn)/流淌負債x100%;速動比率二

流淌資產(chǎn)中的速動資產(chǎn)/流淌負債x100%;現(xiàn)金比率:流淌資產(chǎn)中的現(xiàn)金類資產(chǎn)/流淌負債x100%。

它們統(tǒng)稱為流淌比率指標。A項屬于盈利比率指標；BC兩項屬于效率比率指標。

6.B

7.A

8.A

9.A

【解析】速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、

預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。

10.B

【解析】資產(chǎn)負債率反映債權(quán)人所供應(yīng)的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的立場看，他們最關(guān)

切的是貸給企業(yè)的款項的平安程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看,由于企業(yè)通過

舉債籌措的資金與股東供應(yīng)的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)切的是仝部資金利潤率是

否超過借入款項的利率,即借入資金的代價。

11.B

12.C

13.D

【解析】公司信貸是指以銀行為供應(yīng)主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金

借貸或信用支持活動。

14.B

【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構(gòu)進行的融資為間接融資；不

通過金融機構(gòu)，費金盈余單位干脆與資金需求單位干脆協(xié)議的融資活動為干脆融生。

15.D

【解析】固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率

如何變動，借款人都依據(jù)固定的利率支付利息，不須要"隨行就市二

16.B

【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中心銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一

種政策工具；行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率,該利率

對會員銀行具有約束力；市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變更而自由變動的利率；浮動利率是指借貸

期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變更相應(yīng)調(diào)整的利率，其特點是可以靈敏地反映金融市場上

資金的供求狀況，借貸雙方所擔(dān)當(dāng)?shù)睦首儎语L(fēng)險較小。

17.B

18.D

19.A

20.C

【解析】借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表包括資產(chǎn)負債表、損益表和

財務(wù)狀況變動表。因此，C項為正確選項。

21.A

【解析】B項和C項屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，D項屬于借款用途證明文件，A項屬于借款人資

信審查文件。因此A為正確選項。

22.B

【解析】出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的

出口商品為抵押向出口商供應(yīng)的短期貸款。該類貸款報審翻斗中應(yīng)報送：進口方銀行開立的信用證、

由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，

B項為正確選項。

23.D

【解析】對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限依據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以

是一年以上的中期貸款。因此D為正確答案。

24.C【解析】貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。因此C為正確

選項。

25.A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;

銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團貸款）。其余選項屬于公司類文件包括的內(nèi)容。因此，A

項為正確選項。

26.D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議;已正式簽署的保證協(xié)議;保險權(quán)益

轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準、備案、印花稅有關(guān)的文件。因

此，A為正確選項。

27.A

28.B

29.D

30.C

31.C【解析】對于以金融機構(gòu)出具的不行撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認可

的不行撤銷保函或備用信用證正本后,才能允許借款人提款。其余選項均正確。因此，C為正確選項。

32.A【解析】銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊緣由不能按時足額到

位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資

本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。因此，A項為正確選項。

33.B【解析】依據(jù)貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。因此,

B項為正確選項。

34.C

35.C

36.B

37.A【解析】貸款目的即貸款用途，是推斷貸款正常與否的最基本標記。推斷貸款是否正確運

用是貸款分類的最基本推斷因素之一,貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。因此A為正確

答案。

38.D【解析】銀行設(shè)立抵押或保證后，假如借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證

權(quán)追索債權(quán)。對貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對借款人進行限制。擔(dān)保是銀行防止遭遇損失的保

障措施，是銀行為保證貸款足夠平安，在貸出資金四周設(shè)立的眾多平安防護措施。因此D為正確選項。

39.C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在實行全部可能的措施和一切必要的

法律程序之后，本息仍舊無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C項為正確選項。

40.A【解析】貸款損失打算金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小確定

的。因此，A為正確選項。

41.B【解析】一般打算金又稱一般打算金，是依據(jù)貸款余額的肯定比例提取的貸款損失打算金。

我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的依據(jù)貸款余額1%提取的貸款呆賬打算金相當(dāng)于一般打算金。因此，B為正確選

項。

42.A

43.B

44.C

45.B

46.D

47.D【解析】專項打算金反映了貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒有將這部分內(nèi)在損失沖銷，

但事實上專項打算金已經(jīng)用于彌補目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補銀行將

來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相同。因此，專項打算金不具有資本的性質(zhì)。因此，D為

正確選項。

48.A【解析】對于大額的不良貸款，特殊是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并

依據(jù)這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則依據(jù)該類貸款歷史損失率確定一

個計提比例，實行批量計提。因此，A項為正確選項。

49.B

50.D【解析】經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)狀況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人

行為和經(jīng)營觀念的變更干脆反映了公司經(jīng)營的變更，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而干脆關(guān)系到貸款的平

安。因此D為正確選項。

51.B

52.D

53.C【解析】C項屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，其余選項均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險。因此，C項為正

確選項。

54.A【解析】A項屬于與銀行往來的異樣現(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。因此A

為正確答案。

55.B【解析】B項屬于與銀行往來的異樣現(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。因此B為正

確選項。

56.B

57.D【解析】保證人或扶押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必需供應(yīng)董事

會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書;其余選項均正確。因此，D項為正確選項。

58.B

59.C

【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)

表示機遇，T(Threat)表示威逼.

60.A

【解析】波特認為有5種力氣確定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內(nèi)在吸引力,分別

是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細分市場的吸引力分析就

是對這5種威逼銀行長期盈利的主要因素做出評估。

61.D

【解析】特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行依據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，特地供

應(yīng)或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度微小，深度不大，

但關(guān)聯(lián)性極強。實行該策略時，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，確定了商業(yè)銀行所能開拓的市場是有限的，

但競爭的威逼也很小。

62.B

63.D

64.D

65.B

【解析】基礎(chǔ)產(chǎn)品是公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)的形式。即各種硬件和軟件

的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務(wù)。

66.D

【解析】銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量的

替代產(chǎn)品，很多客戶削減了對老產(chǎn)品的運用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益

削減。

67.C【解析】提前歸還貸款指借款人希望變更貸款協(xié)議規(guī)定的還款安排，提前償還全部或部分

貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項。

68.A【解析】借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是

否展期由銀行確定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期

限，以及展期后的還本、付息、付費安排、擬實行的補救措施。因此,A為正確選項。

69.C【解析】借款人在征得保證人同意后進入貸款展期，此時保證人擔(dān)保金額為借款人在整個

貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。因此，C項為正確選項。

70.D

71.C

72.C

73.B

【解析】企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)

算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，

既便于借款人結(jié)算和劃撥資金,也有利于銀行隨時駕馭借款人的資金動態(tài)。

74.D

【解析】ABC三項屬于借款人的義務(wù)。

75.C

【解析】作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身平安性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員

應(yīng)堅持將貸款平安性放在第T立，對平安性較差的項目在受理階段須持謹慎看法。

76.A

77.C

78.C

79.D

【解析】實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)狀況、文際生產(chǎn)實力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)狀況、應(yīng)收賬

款和存貨周轉(zhuǎn)狀況、固定資產(chǎn)維護狀況、四周環(huán)境狀況等。

80.A

【解析】貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度

和信貸政策的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進行調(diào)查。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)

查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風(fēng)險。

81.D

82.A

83.D

84.D

【解析