金蝶記賬系統(tǒng)k3總賬賬齡分析的操作流程

金蝶記賬系統(tǒng)k3總賬賬齡分析的操作流程1.總賬賬齡分析的前提條件

1.1在科目屬性中選擇“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”

在科目屬性中選擇“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”，否則在賬齡分析中無(wú)法選擇此科目。選擇“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”的科目需要掛核算項(xiàng)目。1.2啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷

如果需要有詳細(xì)的賬齡分析，需要進(jìn)行核銷管理，在總賬系統(tǒng)參數(shù)中選擇“啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”。

如果不啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷，賬齡分析的結(jié)果是很粗糙的，賬齡分析根據(jù)最后一筆業(yè)務(wù)發(fā)生的憑證的記賬日期（不是業(yè)務(wù)日期）與截止日期之間的時(shí)間差計(jì)算賬齡的。不啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷顯然不能反映正確的賬齡分析。

例如應(yīng)收賬款-01客戶，期初余額為2000，3月10日借方發(fā)生額1000，3月10日的余額為借3000，如果此后沒(méi)有發(fā)生額，截止到3月30日，余額為3000，賬齡為20天（30-10）；如果在3月20日又發(fā)生了一筆借借方發(fā)生額為2000，則截止3月30日，此時(shí)余額為5000元，賬齡為10天（30-20）。2.初始化前后啟用科目“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”屬性的影響

“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”選項(xiàng)，如果總賬初始化之前沒(méi)有選擇此選項(xiàng)，那么核銷管理中將不會(huì)有此初始化的數(shù)據(jù)，同樣賬齡分析中也不存在這筆初始化的數(shù)據(jù)。

沒(méi)有選擇科目“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”屬性的初始化數(shù)據(jù)錄入，沒(méi)有業(yè)務(wù)日期的錄入，所以結(jié)束初始化后不能在賬齡分析中反映。

選擇了科目“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”屬性的初始化數(shù)據(jù)錄入，有業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間和業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入，可以反映在賬齡分析中。

第一種情況賬齡分析表里取不到初始化的數(shù)據(jù)。

第二種情況則可以正常取數(shù)。3.啟用往來(lái)核銷的賬齡分析

總賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)如下圖，應(yīng)收賬款科目初始化余額為2000，啟用期間為第3期。

沒(méi)有在核銷管理中進(jìn)行核銷，截至日期為2007年3月31日，不勾選“包括未過(guò)賬憑證”，反映的賬齡分析結(jié)果。

沒(méi)有在核銷管理中進(jìn)行核銷，截至日期為2007年3月30日，不勾選“包括未過(guò)賬憑證”，反映在賬齡分析中的結(jié)果。

核銷后，截至日期為2007年3月30日，不勾選“包括未過(guò)賬憑證”，反映在賬齡分析中的結(jié)果。

比較可以得出以下結(jié)論：

（1）核銷前，會(huì)根據(jù)借方和貸方發(fā)生的業(yè)務(wù)日期與賬齡計(jì)算截止日期分別計(jì)算賬齡，分別在兩個(gè)賬齡段反映期初的2000和本期收款的150；

（2）核銷后，賬齡分析的余額都顯示為本月末的核銷后的余額。

（3）核銷后，不論截止日期是否包括了憑證的業(yè)務(wù)日期，都以核銷后的金額反映賬齡分析結(jié)果，也顯示了業(yè)務(wù)日期在2007-03-31的業(yè)務(wù)。（4）包括未過(guò)賬憑證包括了