公司國(guó)內(nèi)采購(gòu)辦法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔八、國(guó)內(nèi)采購(gòu)辦法第一條為求本公司的國(guó)內(nèi)采購(gòu)工作合理與統(tǒng)一起見，其事務(wù)處理除遵照國(guó)內(nèi)采購(gòu)流程圖有關(guān)規(guī)定外，特定本辦法。第二條各單位(以下簡(jiǎn)稱請(qǐng)購(gòu)單位)應(yīng)根據(jù)“營(yíng)業(yè)”、“工程”、“生產(chǎn)”計(jì)劃及事務(wù)用品的預(yù)算表或庫(kù)存不足部分開立請(qǐng)購(gòu)單，必須將品名、規(guī)格、用途、數(shù)量、廠牌及交期等詳填寫，并依內(nèi)購(gòu)核決權(quán)限表的規(guī)定呈準(zhǔn)后辦理。第三條請(qǐng)購(gòu)單由請(qǐng)購(gòu)單位編列號(hào)碼，并將第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部總務(wù)科(以下簡(jiǎn)稱采購(gòu)單位)，或徑自行辦理采購(gòu)。第四條請(qǐng)購(gòu)單位對(duì)于所請(qǐng)購(gòu)材料，倘需要變更規(guī)格或數(shù)量時(shí)，必須立即函洽或電告采購(gòu)單位，如因已訂購(gòu)，而于事后變更者，采購(gòu)單位須即函復(fù)已訂情形，并洽請(qǐng)購(gòu)單位設(shè)法收受，或由請(qǐng)購(gòu)單位負(fù)責(zé)會(huì)同采購(gòu)單位與承售商協(xié)調(diào)解決，但盡可能避免之。第五條請(qǐng)購(gòu)單位所請(qǐng)購(gòu)材料，如系本公司各單位的制品或材料者，請(qǐng)購(gòu)單位應(yīng)徑向各該單位購(gòu)撥(其價(jià)格采中間價(jià)解決)。第六條采購(gòu)單位于接到請(qǐng)購(gòu)單時(shí)，立即辦理詢價(jià)、議價(jià)，并將詢議價(jià)結(jié)果記錄于請(qǐng)購(gòu)單，然后將請(qǐng)購(gòu)單第二聯(lián)呈準(zhǔn)，但必要時(shí)得事先送請(qǐng)購(gòu)單位簽注意見。第七條請(qǐng)購(gòu)單呈核后送回采購(gòu)單位向承售商辦理訂購(gòu)，必要時(shí)應(yīng)與承售商訂定買賣合約書一式四份，第一份正本存采購(gòu)單位，第二份正本存承售商，第三份副本存請(qǐng)購(gòu)單位，第四份副本及暫付款申請(qǐng)書第二聯(lián)送會(huì)計(jì)單位供整理定金用，如不需支付定金時(shí)，第四份副本免填。第八條采購(gòu)單位訂購(gòu)手續(xù)辦完后，應(yīng)即填寫訂貨收料單一式三聯(lián)，并將第一、二聯(lián)送請(qǐng)購(gòu)單位登記及驗(yàn)收手續(xù)。第九條因缺貨或不明供應(yīng)處所，以致無法購(gòu)得或逾期者，采購(gòu)單位應(yīng)即通知請(qǐng)購(gòu)單位。第十條請(qǐng)購(gòu)單位于廠商交貨時(shí)，先將供應(yīng)廠商的托運(yùn)單據(jù)與請(qǐng)購(gòu)單查封，并實(shí)際清點(diǎn)件數(shù)及重量，相符后簽收，如發(fā)現(xiàn)不符時(shí)，即通知采購(gòu)單位會(huì)同處理。第十一條請(qǐng)購(gòu)單位于廠商交貨時(shí)，即行通知使用單位(或品檢單位)派員驗(yàn)收品質(zhì)，驗(yàn)收合格后于訂貨收料單內(nèi)驗(yàn)收欄加蓋印章，并將第二聯(lián)及供應(yīng)廠商單據(jù)，發(fā)票等一并送采購(gòu)單位整理付款。第十二條分批交貨以分批方式收料時(shí)，必須以“分批收料單”(一式三聯(lián))辦理收料，其手續(xù)與本辦法第十一條規(guī)定相同。第十三條采購(gòu)單位將已辦妥收料的訂貨收料單第二聯(lián)與發(fā)票單據(jù)等并在一起核章，然后送會(huì)計(jì)單位整理支付傳票轉(zhuǎn)出納付款。第十四條承售商領(lǐng)款時(shí)，必須將托運(yùn)單據(jù)簽收聯(lián)繳回出納，經(jīng)出納人員核對(duì)無誤后，再憑對(duì)供應(yīng)廠商資料卡上公司章及領(lǐng)款人私章領(lǐng)款。第十五條本辦法經(jīng)呈準(zhǔn)后公布實(shí)施，修改時(shí)亦同。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔預(yù)算編制辦法總則制定目的為使本公司各部門對(duì)預(yù)算之編制作業(yè)有所了解及遵循，特制定本辦法。適用范圍本公司有關(guān)預(yù)算之編制，均依照本辦法之規(guī)范辦理。權(quán)責(zé)單位財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。預(yù)算作業(yè)組織職責(zé)預(yù)算委員會(huì)預(yù)算委員會(huì)由本公司最高主管所組成，成員如下：主任委員：總經(jīng)理。副主任委員：副總經(jīng)理。委員：A、財(cái)務(wù)部經(jīng)理。B、研發(fā)部經(jīng)理。C、管理部經(jīng)理。D、企劃部經(jīng)理。E、制造部經(jīng)理。F、業(yè)務(wù)部經(jīng)理。協(xié)調(diào)人：總經(jīng)理室經(jīng)理兼任。預(yù)算委員會(huì)職責(zé)決定本公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及方針。審查本公司各部門之初步預(yù)算。檢討與調(diào)整有關(guān)預(yù)算修正事項(xiàng)。協(xié)調(diào)公司內(nèi)各部門間之矛盾或分歧事項(xiàng)。分析實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算之差異情形。協(xié)調(diào)人職責(zé)提供各部門有關(guān)編制預(yù)算所需之生產(chǎn)、用人成本與費(fèi)用等資料，以供預(yù)算編制時(shí)參考。對(duì)各部門之初步預(yù)算，提出建議事項(xiàng)，交預(yù)算委員會(huì)討論。督促預(yù)算編制之進(jìn)度。其他有關(guān)預(yù)算推行之策劃與聯(lián)絡(luò)事項(xiàng)。預(yù)算編制體系預(yù)算計(jì)劃編制主旨年度預(yù)算計(jì)劃必須積極推展，推展的結(jié)果就是績(jī)效?？?jī)效的考核可分為計(jì)質(zhì)與計(jì)數(shù)兩種：A、計(jì)質(zhì)的考核即是計(jì)劃執(zhí)行的品質(zhì)考核。B、計(jì)數(shù)的考核即是計(jì)劃執(zhí)行的數(shù)據(jù)考核。本公司年度預(yù)算計(jì)劃應(yīng)以數(shù)據(jù)為主，文字為輔。預(yù)算計(jì)劃編制體系本公司年度預(yù)算計(jì)劃之類預(yù)算編制體系包括業(yè)務(wù)預(yù)算計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃。業(yè)務(wù)預(yù)算計(jì)劃預(yù)計(jì)損益表：（A）損益表。（B）預(yù)計(jì)產(chǎn)品別損益表。預(yù)計(jì)損益表附屬計(jì)劃：（A）銷售計(jì)劃：a、產(chǎn)品別銷售預(yù)算計(jì)劃。b、地區(qū)別銷售預(yù)算計(jì)劃。（B）生產(chǎn)計(jì)劃：a、生產(chǎn)數(shù)量預(yù)算計(jì)劃。b、用料及庫(kù)存預(yù)算計(jì)劃。c、直接人工預(yù)算計(jì)劃。d、制造費(fèi)用部門預(yù)算計(jì)劃。（C）銷售費(fèi)用計(jì)劃：a、廣告及促銷活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃。b、銷售部門費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。（D）管理費(fèi)用計(jì)劃：a、人事費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。b、總務(wù)費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。c、管理部門費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。（E）研究發(fā)展費(fèi)用計(jì)劃：a、產(chǎn)品研發(fā)專案費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。b、研發(fā)部門費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。（F）營(yíng)業(yè)外收入及支出預(yù)算。財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表。預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債附屬計(jì)劃：A、資本支出預(yù)算計(jì)劃。B、專案支出預(yù)算計(jì)劃。C、采購(gòu)支出預(yù)算計(jì)劃。D、資金收支預(yù)算計(jì)劃。E、其他重大計(jì)劃收支預(yù)算計(jì)劃。預(yù)算計(jì)劃編制程序預(yù)算計(jì)劃時(shí)效本公司年度預(yù)算編制始于下年度開始前三個(gè)月，完成于下年度開始前一個(gè)月。年度目標(biāo)方針計(jì)劃的確定經(jīng)營(yíng)階層提出具體年度目標(biāo)方針計(jì)劃：A中長(zhǎng)期計(jì)劃、管理策略免修正時(shí)：根據(jù)董事會(huì)已定之中長(zhǎng)期計(jì)劃、策略，擬定年度（短期）目標(biāo)方針計(jì)劃。B中長(zhǎng)期計(jì)劃、策略需修正時(shí)：根據(jù)董事會(huì)已定中長(zhǎng)期計(jì)劃、策略，修訂中長(zhǎng)期計(jì)劃，并擬定年度（短期）目標(biāo)方針計(jì)劃。董事會(huì)審核經(jīng)營(yíng)階層所提出之年度目標(biāo)方針計(jì)劃并確認(rèn)之。預(yù)算作業(yè)計(jì)劃的排定預(yù)算委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)審核確認(rèn)之年度目標(biāo)方針計(jì)劃，排定預(yù)算作業(yè)程序。召集各預(yù)算編制單位（成本中心）之負(fù)責(zé)人，討論年度預(yù)算計(jì)劃之編制重點(diǎn)、原則、程序及編制時(shí)間進(jìn)度等配合事宜。依據(jù)預(yù)算會(huì)議內(nèi)容，發(fā)出書面通知，要求各有關(guān)預(yù)算編制單位開始作業(yè)。編制作業(yè)程序規(guī)定銷售計(jì)劃業(yè)務(wù)單位根據(jù)年度目標(biāo)，編制銷售計(jì)劃。其內(nèi)容包含：A、產(chǎn)品別銷售預(yù)算計(jì)劃。B、地區(qū)別銷售預(yù)算計(jì)劃。提出銷售計(jì)劃，經(jīng)預(yù)算委員會(huì)審核并確認(rèn)之。預(yù)算委員會(huì)送交各相關(guān)預(yù)算編制單位，編制年度預(yù)算計(jì)劃。業(yè)務(wù)部門根據(jù)預(yù)算委員會(huì)審核并確認(rèn)之銷售計(jì)劃，編制銷售費(fèi)用預(yù)算。其內(nèi)容包含：（A）廣告及促銷活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃。（B）銷售部門預(yù)算計(jì)劃。a、人員計(jì)劃。b、部門費(fèi)用計(jì)劃。業(yè)務(wù)部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計(jì)劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。制造部門根據(jù)預(yù)算委員會(huì)審核并確認(rèn)之銷售計(jì)劃，編制生產(chǎn)計(jì)劃。其內(nèi)容包含：（A）生產(chǎn)數(shù)量預(yù)算計(jì)劃。（B）用料及庫(kù)存預(yù)算計(jì)劃。（C）直接人工預(yù)算計(jì)劃。（D）制造部門（制造費(fèi)用）預(yù)算計(jì)劃。a、人員計(jì)劃。b、部門費(fèi)用計(jì)劃。制造部經(jīng)理匯總審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計(jì)劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。研發(fā)部門根據(jù)預(yù)算委員會(huì)審核并確認(rèn)之銷售計(jì)劃，編制研究發(fā)展計(jì)劃。其內(nèi)容包含：（A）產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。（B）研發(fā)部費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。a、人員計(jì)劃。b、部門費(fèi)用計(jì)劃。研發(fā)部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計(jì)劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。企劃部門根據(jù)預(yù)算委員會(huì)審核并確認(rèn)之銷售計(jì)劃，編制部門費(fèi)用計(jì)劃。企劃部門費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃包括：a、人員計(jì)劃。b、部門費(fèi)用計(jì)劃。企劃部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計(jì)劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。管理部門根據(jù)預(yù)算委員會(huì)審核并確認(rèn)之銷售計(jì)劃，編制管理部門費(fèi)用計(jì)劃。管理部門費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃包括：a、人員計(jì)劃。b、部門費(fèi)用計(jì)劃。管理部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計(jì)劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。總經(jīng)理室總經(jīng)理室根據(jù)各預(yù)算編制單位所提報(bào)之預(yù)算計(jì)劃匯總并審核，確認(rèn)無誤后，編制匯總下列預(yù)算計(jì)劃轉(zhuǎn)財(cái)會(huì)部門：管理費(fèi)用計(jì)劃。A、人員計(jì)劃。B、幕僚管理部門費(fèi)用計(jì)劃。費(fèi)用支出預(yù)算計(jì)劃。專案支出預(yù)算計(jì)劃。采購(gòu)支出預(yù)算計(jì)劃。其他重大計(jì)劃收支預(yù)算計(jì)劃?？偨?jīng)理室費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。A、人員計(jì)劃。B、部門費(fèi)用計(jì)劃。財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理室轉(zhuǎn)來的各預(yù)算編制單位所提報(bào)的預(yù)算計(jì)劃，匯總編制預(yù)算計(jì)劃并轉(zhuǎn)預(yù)算委員會(huì)。資金收支預(yù)算。營(yíng)業(yè)外收入及支出預(yù)算。預(yù)計(jì)損益表。預(yù)計(jì)產(chǎn)品別損益表。預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表。預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表。財(cái)務(wù)部門費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。A、人員計(jì)劃。B、部門費(fèi)用計(jì)劃。年度預(yù)算審核通過預(yù)算委員會(huì)審核所有年度預(yù)計(jì)劃方案。預(yù)算委員會(huì)整編所有年度預(yù)算計(jì)劃方案。董事會(huì)審核預(yù)算委員會(huì)所呈報(bào)之年度預(yù)算計(jì)劃方案。年度預(yù)算案實(shí)施總經(jīng)理室根據(jù)董事會(huì)審核通過之年度預(yù)算計(jì)劃方案，編制年度預(yù)算實(shí)施綱要，呈總經(jīng)理審核?？偨?jīng)理室將審核通過之年度預(yù)算實(shí)施綱要，送交各相關(guān)部門開始執(zhí)行。預(yù)算計(jì)劃使用表單銷售預(yù)算計(jì)劃產(chǎn)品別銷售數(shù)量計(jì)劃表。產(chǎn)品別銷售金額計(jì)劃表。產(chǎn)品別銷售預(yù)算匯總表。地區(qū)別銷售數(shù)量計(jì)劃表。地區(qū)別銷售金額計(jì)劃表。地區(qū)別銷售預(yù)算匯總表。生產(chǎn)預(yù)算計(jì)劃在成品生產(chǎn)及存貨數(shù)量計(jì)劃表。在成品存貨金額計(jì)劃表。原材料耗用預(yù)算計(jì)劃表。原材料存貨及采購(gòu)數(shù)量計(jì)劃表。原材料存貨金額計(jì)劃表。直接人工預(yù)算計(jì)