廣東農(nóng)村信用社信貸資格考試2024

一、單項選擇題：卜列各題只有一種答案是對的時，請在答題卡上填涂對的答案。(每題1分)

1、根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率不得低于—。

A、3%B、6%C、8%D、13%

2.根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，商業(yè)用房購房貸款首付比例不得低于—o

A、20%B、30%C、40%D、50%

3、商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放—。

A、經(jīng)營性貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、助學貸款

4、短期貸款展期期限合計不得超過。

A、原貸款期限B、原貸款期限的二分之一c、原貸款期限一倍D、3年

5、借款人必須符合，除國務院規(guī)定外，有限責任企業(yè)和股份有限企業(yè)對外股本權益性投資

合計額不得超過其凈資產(chǎn)總額的()

A、55%B、60%C、50%D、45%

6、按照發(fā)放貸款時與否承擔本息收回的責任及責任大不進行劃分，商業(yè)銀行貸款可以分為

如下幾種：

A、信用貸款、擔保貸款、銀團貸款

B、流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、打包貸款

C、自營貸款、委托貸款、特定貸款

D、短期貸款、長期貸款、中期貸款

7、土地儲備貸款額度不得超過所收購土地的評估價值的。

A、50%B、60%C、70%D、80%

8、對政府土地儲備機構的貸款應以方式發(fā)放

A、擔保貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、信用貸款

9、在辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務中，重要是通過來審查貿(mào)易背景的真實性。

A、增值稅發(fā)票B、貿(mào)易協(xié)議C、背書與否持續(xù)D、增值稅發(fā)票和貿(mào)易協(xié)議

10、票據(jù)行為是指。

A、出票、背書、承兌、保證B、出票、付款、擔保、退票

c、背書、托收、轉(zhuǎn)讓、付款D、出票、背書、轉(zhuǎn)讓、付款

11、銀團貸款是指由獲準經(jīng)營貸款業(yè)務的多家銀行或金融機構，采用同一貸款協(xié)議，向借款

人發(fā)放的并由同一家—管理的貸款。

A、牽頭行B、代理行c、委托行D、參與行

12、在房地產(chǎn)開發(fā)貸款中，房地產(chǎn)開發(fā)項目日勺資本金必須到達項目投資總額的）。

A、25%B、30%C、35%D、40%

13、某企業(yè)2023年末流動資產(chǎn)5000萬元，其中貨幣資金800萬元，短期投資70（）萬元

（其中短期有價證券500萬元），應收賬款10（）0萬元；總負債6000萬元，其中流動負債

4000萬元，長短期貸款2500萬元。請問該司2023年末現(xiàn)金比率為多少。

A、20%B、32%C、32.5%D、37.5%

14、某企業(yè)2023年應收票據(jù)增長600萬元，則該司現(xiàn)金流量表中（）

A、經(jīng)營活動現(xiàn)金流入減少600萬元

B、經(jīng)營活動現(xiàn)金流出增長600萬元

C、籌資活動現(xiàn)金流入增長600萬元

D、信息不全，無法確定

15、對集團客戶授信應遵照統(tǒng)一原則、、預警原則。

A、量化原則B、適度原則C、保子原則D、合理原則

16、評價企業(yè)的短期償債能力，最合適的指標是

A、流動比率B、銷售毛利率C、應收帳款周轉(zhuǎn)率D、利息保障倍數(shù)

17、銀行審查企業(yè)貸款申請，除了要分析企業(yè)自身經(jīng)營財務狀況，還要分析其所在的行業(yè)

狀況。有關企業(yè)分析和行業(yè)分析，你認為下列哪句話最對的？

A、對中長期項目貸款而言，行業(yè)分析很重要，但對于短期流動資金貸款而言，企業(yè)分析更

重要?

B、對中長期項目貸款而言，行業(yè)分析比較重要，但遠遠不如企業(yè)分析重要

C、對短期流動資金貸款而言，企業(yè)分析很重要，而由于時間短，行業(yè)分析基本不需要

D、無論是中長期項目貸款，還是短期流動資金貸款，行業(yè)分析都比企業(yè)分析更樣重要

18、有時把銀行的業(yè)務分為表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務，你認為下列哪句話最對於J,_

A、表內(nèi)業(yè)務在資產(chǎn)負債表上反應，表外業(yè)務不在資產(chǎn)負債表上反應。

B、銀行對表內(nèi)業(yè)務要承擔風險，對表外業(yè)務不承擔風給。

C、表內(nèi)業(yè)務是銀行自營業(yè)務，表外業(yè)務是非自營的業(yè)務。

D、表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務的概念是模糊和交叉的，是商業(yè)銀行根據(jù)核算需要設置的。

19、對比下列四個企業(yè)近來五年內(nèi)每年利潤增長率U勺數(shù)據(jù)你認為哪一種企業(yè)是最理想的信

貸合作企.業(yè)，

A、10%、15%、12%、13%

B、0%、5%、10%、3%、35%

C、2%、3%、1%、3%、1%

D、60%、―10%、―15%、10%、50%

20、A企業(yè)借款期限自2023年1月1日起至10月31日止，B企業(yè)提供保證擔保，約

定B企業(yè)承擔保證責任期間屆滿日為2008年10月31日，B企業(yè)的保證責任期間屆滿

日應為：_

A、2023年10月31日B、2023年4月30日

C、2023年10月31日D、A企業(yè)還清借款本息之日

21、A企業(yè)將?幅土地抵押給銀行后，在還清銀行貸款前又在該土地上修建了房產(chǎn)，下列

說法對的B勺是：

A、銀行對土地和房產(chǎn)均享有抵押權

B、銀行對房產(chǎn)享有有限抵押權，只有在抵押人為債務人情涅下才能就房產(chǎn)優(yōu)先受償C、

銀行對房產(chǎn)不享有抵押權，因此不能處分該房產(chǎn)

D、銀行對房產(chǎn)不享有抵押權，但可以處分該房產(chǎn)，但不能就房產(chǎn)部分優(yōu)先受償

22、A企業(yè)不能償還將要到期的銀行貸款，于是與銀行協(xié)商借新還舊.作為舊貸款的保證

人B企業(yè)在不知情的狀況下繼續(xù)為新貸款提供保證擔保，下列說法對H勺H勺是：_

A、B企業(yè)無需對新貸款承擔擔保責任

B、B企業(yè)應當對新貸款承擔擔保責任

C、B企業(yè)不對新貸款承擔擔保責任，但應對A企業(yè)到期不能償還的貸款本息承擔補充賠

償責任

D、B企業(yè)只對新貸款本金承擔擔保責任，對利息部分不承擔擔保責任

23、借款人所欠銀行貸款于2023年9月30日到期，到期后借款人未還款，銀行也一直

未對借款人、保證人和抵押人進行催收，2023年10月28日銀行直接向法院起訴，規(guī)定確

認抵押權并拍賣抵押物，下列說法對的MJ是：

A、因主債權并未消滅，抵押權也未消滅，故法院應支持銀行確認抵押權、拍賣抵押物的

祈求

B、因主債權訴訟時效已過，法院不能支持銀行的祈求

C、主債權雖已過訴訟時效，但銀行可在主債權訴訟時效喪失后2年內(nèi)行使擔保物權，故

法院應當支持

24、A銀行予以B企業(yè)授信額度5000萬元，以B企業(yè)名下房產(chǎn)提供最高額抵押擔保，

截至2023年8月1()口額度內(nèi)用款余額250()萬元，10月31口該房產(chǎn)被B企業(yè)的另一

債權人c銀行查封，A銀行于II月5日在額度內(nèi)發(fā)放貸款1000萬元，12月1日B企

業(yè)償還A銀行8月10日前發(fā)放的貸款本金50()萬元。A銀行在臥J債權范圍內(nèi)對

該房產(chǎn)享有抵押權

A、2023萬元B、2500萬元C、3000萬元

D、3500下元

25、A：企業(yè)向銀行借款，B企業(yè)以自己的房產(chǎn)提供抵押擔保，C企業(yè)提供連帶責任保證

擔保，下列說法對的的是：

A、根據(jù)“物保優(yōu)于人?！钡脑瓌t，A企業(yè)必須先處置抵押物，局限性部分再規(guī)定c企業(yè)

承擔

B由于c企業(yè)提供的是連帶責任保證擔保，因此，銀行可以先規(guī)定C企業(yè)承擔保證責任，

爾后局限性部分才能通過處置抵押物清償

C、不受“物保優(yōu)于人?！痹瓌t的限制，銀行可自由選擇先處置抵押物還是先規(guī)定C企業(yè)

承擔保證責任。

D、銀行只能將債權一分為二，分別通過處置抵押物和規(guī)定C企業(yè)履行保證義務的方式受

償

26、某醫(yī)院有商鋪三間出租給他人使用，為擔保A企業(yè)向銀行借款某醫(yī)院將該三間商鋪抵

押給銀行，下列說法對的的是：_

A、該抵押不存在嚴禁或限制性情形，合法有效

B、醫(yī)院為公益性單位，其提供日勺抵押無效

C、醫(yī)院可以非公益設施提供擔保，抵押有效

D、醫(yī)院不得為他人提供擔保，抵押無效

27、貸款五級分類以影響還款能力原因作為根據(jù)，進行綜合評估，如實鑒定貸款的風險狀

況。如下有關貸款五級分類事項的把握哪項是錯誤的I：_

A客戶表外信貸資產(chǎn)分類不得高于對其近期表內(nèi)信貸資產(chǎn)業(yè)務分類等級

B同一筆貸款可以進行拆分分類

c不能用對各戶的信用評級來替代信貸資產(chǎn)風險的分類，信用評級只能作為分類的參照原

因。

D同一借款人有多筆貸款，且條件基本相似，在不影響總的分類成果的前提下，可將多筆

貸款合并分類。

28、每筆貸款在發(fā)放后的多少個工作日內(nèi)必須完畢對該筆貸款的第一次分類認定工作，但

遇季末發(fā)放日勺貸款則應于當季末完畢認定工作。_

A5天B10天C15天D30天

29、個人物業(yè)購建貸款的最高額度不得超過其購建物業(yè)資金總額依J—%,其中保證擔保FI勺

不得超過其購建物業(yè)資金總額的一％。_

A.70%,60%B60%,50%C50%,40%D40%.30%

30、住房按揭貸款的借款人年齡與貸款期限之和不超過：_

A.70年B65年C60年D55年

二、判斷題：下列各題的表述與否對的，對的的請在答題卡上涂A,錯誤日勺涂B。（每題

1分）

31、按照國務院2023年4月公布的《有關調(diào)整部分行業(yè)固定資產(chǎn)項目資本金比例日勺告

知》,鋼鐵行業(yè)的資本金比例由本來的25%提高到35%。

32、只要購置建筑面積局限性90平方米的住房，就可以只支付房價20%的首期款。

33、對農(nóng)村小額信用貸款額度，欠發(fā)達地區(qū)可提高到I萬一5萬元。

34、土地儲備貸款期限最長不得超過2年。

35、對已運用貸款購置住房、又申請購置第二套（含）以上住房I內(nèi)貸款首付款比例不得低

于30%,貸款利率不得低于中國人民銀行公布的同期同檔次基準利率的1.1倍。

36、對項目資本金（所有者權益）比例達不到35%或未獲得土地使用權證書、建設用地

規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證和施工許可證的項目，商業(yè)銀行不得發(fā)放任何形式的貸款。

37、根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指導》規(guī)定，存在其他關聯(lián)關系,

也許不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤的授信客戶，商業(yè)銀行應當視同集團客戶進行授信管

理。

38、商業(yè)銀行對集團客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，重要應考慮集團客戶R勺整

體信用狀況在集團授信總額內(nèi)并經(jīng)集團企業(yè)授權的狀況下，集團內(nèi)各個授信對象的額度可以

互相串用，單個授信對象的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務狀況并不重要。

39、“五級分類”口徑比“一逾兩呆”口徑可以更清晰、更精確地反應銀行貸款質(zhì)量。

40、五級分類的對象為表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)（包括本外幣貸款、進出口貿(mào)易融資項下的貸款、

貼現(xiàn)、信用卡透支、信用墊款等），不含表外信貸資產(chǎn)。

41、企業(yè)（金融）債券投資持有期間獲得的利息收入，應當計入“投資收益”科目，不能

在“利息收入'科目核算，

42、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量一般可.以采用間接法和直接法兩種措施反應。

43、商業(yè)銀行不能向關系人發(fā)放貸款。

44、根據(jù)人行現(xiàn)行規(guī)定，商業(yè)貸款利率向下浮動日勺最大比例是10%。

45、從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團體提供的保證擔保無效。

46、貸前調(diào)行評估崗必須對貸前調(diào)查口勺真實性負責，審查核準崗對貸款的合法合規(guī)性負責,

審批決策崗對貸款承擔決策責任。

47、企業(yè)客戶應至少按季逐筆進行貸后檢查工作：自然人客戶應至少每六個月逐筆進行貸后

檢查工作；農(nóng)戶應至少每年逐筆進行貸后檢查工作。

48、社團貸款，是指由省內(nèi)多家俱有獨立法人資格的聯(lián)社，采用同一貸款協(xié)議，按照約定

的期限和條件向同一借款人提供資金日勺貸款方式。

49、個人經(jīng)營性貸款中，個人流動資金貸款的最高額度不得超過正常生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資

金總額的70%,其中保證擔保的不得超過正常生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資金總額的60%。

50、對■向省聯(lián)社（含辦事處）報備的貸款業(yè)務，應就所提醒的風險點貫徹對應措施，對己

經(jīng)發(fā)放的貸款，應就貫徹措施的狀況形成書面匯報，并作為信貸檔案資料；對未發(fā)放的貸款,

應做出核算確認.確實存在較大風險H勺不得發(fā)放貸款。

51、對以“商住兩用房”名義申請住房貸款H勺，首付比例不得低于40%。

52、保證協(xié)議中未約定保證方式的，法律推定為一般保證。

53、以在建工程抵押的，抵押立案辦妥后，除非主債權清償完畢或抵押權人涂銷抵押，否

則抵押權將?直存續(xù)下去，

54、擔保協(xié)議必須也只能是單獨簽訂的）書面協(xié)議，包括當事人之間的具有擔保性質(zhì)的信函、

等。

55、主協(xié)議無效，擔保協(xié)議隨之無效，因此擔保人無需承擔責任。

56、上蓋物辦理了抵押登記手續(xù)，其占用的土地使用權未辦理抵押，但視為一并抵押。

57、最高額抵押設置之前已發(fā)生時債權可以轉(zhuǎn)入最高額抵押擔保的債權范圍。

58、保證期間屆滿后，保證人即不再承擔保證責任。

59、以房產(chǎn)為抵押物I付.抵押協(xié)議自抵押登記辦妥之日起生效。

60、抵押物所擔保的主債權數(shù)額不得不小于抵押物的價值。

三、論述題（40分）

（-）怎樣在貸款“三查”（貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查）過程中發(fā)現(xiàn)假按揭貸款，（10

分）

（-）怎樣有效防備、控制個人經(jīng)營性貸款或商戶貸款風險。（10分）。

（三）案例題（20分）

長風企業(yè)為國內(nèi)某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)，空調(diào)重要配件除壓縮機之外，其他可以自行生產(chǎn)。銷

售渠道包括家電連鎖店（如國美、蘇寧）及各省市代理商。

近年來企業(yè)財務狀況如下（各年份財務報表經(jīng)審計，2023—2023年共更換3家審計

機構）

（詳見資料）

長風企'也目前在各家金融機構日勺授信保訐方式包括房產(chǎn)抵押、動產(chǎn)質(zhì)押、股東擔保。人

行征信系統(tǒng)顯示企業(yè)在各金融機構無不良貸款。

請根據(jù)上述提供狀況，【可答如下問題：

1、計算長風企業(yè)2023年度的應收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、速動比率、現(xiàn)金比率、

掙資產(chǎn)收益率指標。（5分）

2、根據(jù)長風企業(yè)上述信息，同步以B、C、D、E四家企業(yè)作為行業(yè)參照.分析長

風企業(yè)的經(jīng)營及財務特點，（7分）

3、長風企業(yè)在你所在單位有RSOOO萬元綜合授信額度，期限-年，授信項下業(yè)務

品種包括流動資金貸款及銀行承兌匯票，由其股東或關聯(lián)企業(yè)提供擔保，目前授信額度己經(jīng)

到期。營銷部門考慮到長風企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較大且持續(xù)增長，授信期間派生業(yè)務較多，本次授

信擬申報R1億元綜合授信額度，使用企業(yè)包括長風企業(yè)及其下屬企業(yè)，期限及保證條件與

上年相似。

根據(jù)上述資料，簡樸陳說怎樣開展貸前調(diào)查。（8分）

財務分析

資產(chǎn)負債率（負債總額/資產(chǎn)總額）49%

應收帳款周轉(zhuǎn)率｛銷售收入/［（應收帳款期初余額+應收帳款