固定資產(chǎn)采購審批流程

固定資產(chǎn)采購審批流程一、制定目的及范圍為確保固定資產(chǎn)采購的規(guī)范性與高效性，特制定本流程。該流程適用于公司所有固定資產(chǎn)的采購，包括但不限于設(shè)備、工具、辦公家具等。通過明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)與操作步驟，提升采購效率，降低采購風(fēng)險，確保資產(chǎn)的合理使用與管理。二、采購原則固定資產(chǎn)采購應(yīng)遵循以下原則：1.采購過程應(yīng)保持透明，確保公正、公平、公開。2.采購物資需符合公司標(biāo)準(zhǔn)，確保質(zhì)量與性能滿足使用需求。3.各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的采購，申購人與采購人不得為同一人，以避免利益沖突。三、采購流程1.采購申請申購人需根據(jù)實際需求填寫“固定資產(chǎn)采購申請表”，并附上相關(guān)的需求說明及預(yù)算。申請表應(yīng)詳細(xì)列明所需資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量及預(yù)期用途。申購人需向財務(wù)部門確認(rèn)預(yù)算是否充足。2.申請審核申請表提交后，部門負(fù)責(zé)人需對申請進行審核，確認(rèn)申請的合理性與必要性。審核通過后，部門負(fù)責(zé)人需在申請表上簽字，并將申請表提交至采購部門。3.詢價與比價采購部門收到申請后，需對所需資產(chǎn)進行市場調(diào)研，至少詢價三家合格供應(yīng)商。詢價時應(yīng)考慮供應(yīng)商的信譽、交貨期、售后服務(wù)等因素。采購部門需將詢價結(jié)果整理成“詢價報告”，并附上各供應(yīng)商的報價單。4.核價與審批采購部門根據(jù)詢價報告進行核價，參考?xì)v史采購價格及市場行情，填寫“核價單”。核價完成后，需將核價單與詢價報告一并提交至部門負(fù)責(zé)人進行審批。部門負(fù)責(zé)人審核通過后，需在核價單上簽字。5.采購執(zhí)行審批通過后，采購部門根據(jù)核價結(jié)果與供應(yīng)商進行合同談判，確定最終采購價格及交貨條件。合同簽署后，采購部門需下達(dá)采購訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保按時交貨。6.驗收與入庫物資到貨后，相關(guān)部門需對采購的固定資產(chǎn)進行驗收，檢查數(shù)量、規(guī)格及質(zhì)量是否符合合同要求。驗收合格后，需填寫“驗收單”，并將物資入庫。驗收單需由驗收人員及部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。7.財務(wù)報銷采購?fù)瓿珊螅少彶块T需將相關(guān)單據(jù)（包括采購申請表、詢價報告、核價單、合同、驗收單等）整理齊全，提交財務(wù)部門進行報銷。財務(wù)部門需在規(guī)定時間內(nèi)審核報銷申請，并進行付款。四、備案與存檔所有采購相關(guān)文件需進行備案，采購部門應(yīng)將采購申請表、詢價報告、核價單、合同、驗收單及發(fā)票復(fù)印兩份，一份交財務(wù)部門審核，另一份存檔以備查。存檔文件應(yīng)按照時間順序整理，便于后續(xù)查詢。五、采購紀(jì)律與責(zé)任1.采購人員職責(zé)采購人員需建立供應(yīng)商資料檔案，定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性與時效性。采購人員應(yīng)保持與供應(yīng)商的良好溝通，及時處理采購過程中出現(xiàn)的問題。2.申購人責(zé)任申購人需對申請的合理性與必要性負(fù)責(zé)，確保所申請的固定資產(chǎn)符合部門實際需求。申購人不得隨意更改申請內(nèi)容，需在采購過程中保持溝通，確保信息的透明。3.違規(guī)處理如發(fā)現(xiàn)采購人員或申購人存在違規(guī)行為（如接受供應(yīng)商賄賂、虛報采購金額等），公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重者將依法追究其法律責(zé)任。六、反饋與改進機制為確保采購流程的有效性與適應(yīng)性，需定期對采購流程進行評估與反饋。各部門可根據(jù)實際情況提出改進建議，采購部門應(yīng)