企業(yè)管理規(guī)范手冊(cè) (一)

XXXX有限企業(yè)管理制度

目錄

第一部分總則

一、企業(yè)企業(yè)管理大綱

二、員工守則........................

第二部分企業(yè)企業(yè)管理制度..........

第一章印章使用管理制度度..........

第二章辦公用品管理制度..........

第三章考勤管理制度..............

第四章出差管理制度..............

第五章借款和報(bào)銷的規(guī)定..........

第六章員工招聘、調(diào)動(dòng)、離職等規(guī)定.

第七章財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度........

第八章員工工資發(fā)放管理制度...

第一部分總則

為加強(qiáng)企業(yè)日勺規(guī)范化管理，完善各項(xiàng)工作制度，增進(jìn)企業(yè)發(fā)展壯

大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及企業(yè)章程日勺規(guī)定，特

制定本企業(yè)企業(yè)管理制度大綱。

一、企業(yè)管理制度大綱

1、企業(yè)全體員工必須遵守企業(yè)章程，遵守企業(yè)的I各項(xiàng)規(guī)章制度和

決定。

2、企業(yè)倡導(dǎo)樹(shù)立“一盤(pán)棋”思想，嚴(yán)禁任何部門(mén)、個(gè)人做有損企

業(yè)利益、形象、聲譽(yù)或破壞企業(yè)發(fā)展日勺事情。

3、企業(yè)通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、發(fā)明性和提高全體員工的技

術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水寸，不停完善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形

式的責(zé)任制，不停壯大企業(yè)實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。

4、企業(yè)倡導(dǎo)全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供

學(xué)習(xí)、深造日勺條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工日勺整體素質(zhì)和水平，造就一

支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊(duì)伍。

5、鼓勵(lì)員工積極參與企業(yè)的決策和管理，鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智，提

出合理化提議。

6、企業(yè)實(shí)行“崗薪制”的分派制度，為員工提供收入和福利保證,

并伴隨經(jīng)濟(jì)效益日勺提高逐漸提高員工各方面待遇；企業(yè)為員工提供平

等日勺競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)；企業(yè)推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制

度，評(píng)先樹(shù)優(yōu)，對(duì)做出奉獻(xiàn)者予以表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)。

7、企業(yè)倡導(dǎo)求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率；倡導(dǎo)厲行節(jié)省，

反對(duì)鋪張揮霍；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體

發(fā)明精神，增強(qiáng)團(tuán)體W、J凝聚力和向心力。

8、員工必須維排企業(yè)紀(jì)律，對(duì)任何違反企業(yè)章程和各項(xiàng)規(guī)章制度

的行為，都要予以追究。

二、員工守則

1、遵紀(jì)遵法，忠于職守，愛(ài)崗敬業(yè)。

2、維護(hù)企業(yè)聲譽(yù)，保護(hù)企業(yè)利益。

3、服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)懷下屬，團(tuán)結(jié)互助。

4、愛(ài)惜公物，勤儉節(jié)省，杜絕揮霍。

5、不停學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。

6、積極進(jìn)取，勇于開(kāi)拓，求實(shí)創(chuàng)新。

第二部分企業(yè)企業(yè)管理制度

第一章、印章使用管理制度

一、章的保管和使用

1.印章日勺保管

通過(guò)總經(jīng)理授權(quán)賦予某些部門(mén)對(duì)其部門(mén)（專業(yè)）印章的保管權(quán)和使用

權(quán)。由被授權(quán)人在總經(jīng)辦簽字領(lǐng)取印章，指定專人保管。

2.印章口勺使用

任何部門(mén)在啟用印章前，均需與企業(yè)（行政部）辦理領(lǐng)取手續(xù)，接受

對(duì)應(yīng)日勺責(zé)權(quán)告知，簽定《印章簽罷手續(xù)》并立案。（已經(jīng)開(kāi)始使用的

需自告知當(dāng)日補(bǔ)辦理領(lǐng)取手續(xù)）

（1）公章：公章由企業(yè)行政經(jīng)理保管。各部門(mén)有需蓋公章出J文獻(xiàn)、

告知等，須先到行政部處領(lǐng)取并填寫(xiě)《印章使用申請(qǐng)表》，經(jīng)由企業(yè)

經(jīng)理核準(zhǔn)后并在《印章使用申請(qǐng)表》中簽批，蓋章后經(jīng)手人需將簽批

申請(qǐng)表交由行政部，并在《印章使用登記薄》簽字。行政部需將《印

章使用申請(qǐng)表》與《印章使用登記薄》同期留檔。

（2）協(xié)議章：協(xié)議章由財(cái)務(wù)部保管。重要用于企業(yè)簽訂各類協(xié)議使

用專用章，蓋章前須先到行政部領(lǐng)取并填寫(xiě)《印章使用申請(qǐng)表》，經(jīng)

由企業(yè)總經(jīng)理或企業(yè)行政經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并在《印章使用申

請(qǐng)表》中簽批，經(jīng)手人需將簽批后申請(qǐng)表交由行政部并在《印章使用

登記薄》簽字。行政部需將《印章使用申請(qǐng)表》與《印章使用登記薄》

同期留檔。

（3）法人私章：法人私章由企業(yè)出納保管，重要用于銀行匯票、現(xiàn)

金支票等業(yè)務(wù)，使用時(shí)憑審批日勺支付申請(qǐng)或取匯款憑證方可蓋章。

（4）財(cái)務(wù)章：由財(cái)務(wù)部經(jīng)理（或負(fù)責(zé)人）保管，重要用于銀行匯票、

現(xiàn)金支票等需要加蓋銀行預(yù)留印鑒等業(yè)務(wù)或發(fā)票上使用，發(fā)票專用章

重要用于發(fā)票蓋章。

（5）其他職能部門(mén)章：其他職能部門(mén)章，重要合用于各部門(mén)內(nèi)部使

用，已經(jīng)刻制的職能部門(mén)章，需由部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行保管并嚴(yán)格該章日勺

使用措施。

3印章保管人的責(zé)權(quán)范圍：

對(duì)于企業(yè)重要印章管理，采用的是分散管理互相監(jiān)督的措施。行

政部重要職責(zé)是對(duì)印章的使用進(jìn)行合理性管理，而印章保管人具有使

用、監(jiān)督、保管等多重責(zé)任與權(quán)力，詳細(xì)劃分如下：

（1）職能部門(mén)印章保管人對(duì)印章具有獨(dú)立使用權(quán)力，同步負(fù)所有

使用責(zé)任。

（2）公章日勺保管人無(wú)獨(dú)立使用權(quán)力，但具有監(jiān)督及容許使用權(quán)力，

因此公章的保管人對(duì)公章日勺使用成果負(fù)重要責(zé)任，經(jīng)手人則負(fù)部分責(zé)

任，而對(duì)未經(jīng)由負(fù)責(zé)人或保管人（企業(yè)經(jīng)理）簽批的公章使用經(jīng)手人

負(fù)重要責(zé)任，保管人負(fù)部分責(zé)任。

（3）財(cái)務(wù)章的保管人無(wú)獨(dú)立使用權(quán)力，但具有監(jiān)督及容許使用權(quán)

力，因此財(cái)務(wù)章的保管人對(duì)財(cái)務(wù)章的使用成果負(fù)重要責(zé)任，經(jīng)手人則

負(fù)部分責(zé)任，而對(duì)未經(jīng)由保管人（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）簽批的公章使用經(jīng)手

負(fù)重要責(zé)任，保管人負(fù)部分責(zé)任。

（4）法人私章的保管者是出納，即是保管者又是使用者，但其無(wú)

獨(dú)立使用權(quán)力，需根據(jù)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批的支付申請(qǐng)或取匯款憑證方

可使用，否則負(fù)所有責(zé)任。

（5）企業(yè)嚴(yán)禁公章、協(xié)議章、法人私章獨(dú)立帶離企業(yè)使用，因此

保管人如遇需帶公章、協(xié)議章外出辦事使用時(shí)，需與辦事人一同前去

或指派代表一同前去。如遇要辦理工商等年檢等事務(wù)，需將表格帶回

企業(yè)蓋章。

（6）企業(yè)高、中層領(lǐng)導(dǎo)，因異地執(zhí)行重大項(xiàng)目或完畢重要業(yè)務(wù)，需

要攜帶企業(yè)印章出差的，須經(jīng)企業(yè)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理審批并及時(shí)償還。

（7）如遇個(gè)人需開(kāi)具個(gè)人有關(guān)證明，需由部門(mén)負(fù)責(zé)人以上擔(dān)保簽批

后方能使用，但如波及到個(gè)人經(jīng)濟(jì)擔(dān)保與證明時(shí)，原則上一律不予證

明，其不良成果由簽批人與保管人以情節(jié)共同負(fù)責(zé)。

（8）所有印章的使用，必須嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)日勺公章使用章程，做好

申請(qǐng)和使用登記。企業(yè)印章只合用于與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事有損

企業(yè)利益之行為。

（9）印章使用申請(qǐng)人及管理負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格按照上述規(guī)定申請(qǐng)使用印

章，如出現(xiàn)問(wèn)題，后果自負(fù)。給企業(yè)導(dǎo)致重大損失的，企業(yè)將依法追

究其法律責(zé)任。

第二章辦公用品管理制度

為規(guī)范平常辦公用品的采購(gòu)、使用和保管，節(jié)省不必要日勺費(fèi)用開(kāi)支,

減少成本消耗?，F(xiàn)本著勤儉節(jié)省的原則，就辦公用品有關(guān)事宜規(guī)定如

下：

一、采購(gòu)、印刷品印制：

1、企業(yè)平常所用辦公用品，應(yīng)由行政辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購(gòu)，經(jīng)同意

購(gòu)置專屬辦公用品或工索具應(yīng)由行政辦公室派員陪伴。

2、各部門(mén)所需辦公用品，應(yīng)按“購(gòu)物申請(qǐng)清單”中各項(xiàng)內(nèi)容規(guī)定認(rèn)

真填寫(xiě)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，送行政辦公室待辦。

3、行政辦公室應(yīng)將“購(gòu)物申請(qǐng)單”匯總分類，根據(jù)財(cái)務(wù)審批權(quán)限規(guī)

定報(bào)批。除生產(chǎn)急需用品外，應(yīng)集中辦理采購(gòu)，不得一事一辦。

4、行政辦公室采購(gòu)物品應(yīng)在有關(guān)人員陪伴下辦理，但陪伴采購(gòu)人（證

明人）和驗(yàn)收人不得為同一人。

5、采購(gòu)人員應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，精挑細(xì)酌，力爭(zhēng)做到價(jià)廉物美，經(jīng)久耐用。

6、各部門(mén)所用的專用表格及印刷品，由各部門(mén)自行制定格式，按規(guī)

定報(bào)總經(jīng)理審批后，由行政辦公室統(tǒng)一印制。

二、領(lǐng)用：

1、各部門(mén)領(lǐng)用辦公用品必須填寫(xiě)“領(lǐng)用單”，由部門(mén)負(fù)責(zé)人核簽后，

到行政辦公室管理經(jīng)行政經(jīng)理簽字后，方可領(lǐng)取。

2、除筆墨紙張外，凡屬不易消耗物品和工索具等反復(fù)領(lǐng)用時(shí)，一律

交舊換新。

三、保管：

1、辦公用品應(yīng)由行政辦公室專人進(jìn)行登記造冊(cè)，分類放置統(tǒng)一保管。

2、保管員應(yīng)認(rèn)真維護(hù)和保管好所存物品，以防發(fā)生潮、銹、蛀、霉

等。

3、保管員應(yīng)在每季度末向行政經(jīng)理匯報(bào)匯報(bào)物品消耗狀況和臺(tái)帳記

錄。

第三章考勤管理制度

一、企業(yè)員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律，準(zhǔn)時(shí)上下班，不遲到，不早退，

工作時(shí)間不得私自離動(dòng)工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)

人同意；部門(mén)經(jīng)理及以上人員外出時(shí)，需向行政辦公室闡明去向，特

殊狀況經(jīng)總經(jīng)理同意。

二、作息時(shí)間：每周一至周六。

上午：8：00—12：00（辦公室上班人員）

下午：14：00-18：00

注：外出業(yè)務(wù)員及營(yíng)業(yè)人員按各部門(mén)規(guī)定期間為準(zhǔn)（包括臨時(shí)約定）

報(bào)行政部

如有調(diào)整，以新公布的工作時(shí)間為準(zhǔn)。

三、考勤

1、企業(yè)員工上、下班（30分鐘以內(nèi)為遲到或早退、30分鐘以上則視

為曠工）遲到、早退一次，罰款20元，二次，罰款30元，月合計(jì)三

次及以上情節(jié)嚴(yán)重者，降職使用或按自動(dòng)離職處理。

2、無(wú)端不辦理請(qǐng)假手續(xù)，而私自不上班，按曠工處理。

四、事假

企業(yè)員工因事需請(qǐng)假，須持書(shū)面請(qǐng)假匯報(bào)，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字同意報(bào)行

政部

五、病假

企業(yè)員工因病治療或休息，須持縣級(jí)以上醫(yī)院醫(yī)療機(jī)構(gòu)休息證明，經(jīng)

同意后方可休病假。

六、婚假

企業(yè)員工結(jié)婚可憑書(shū)面匯報(bào)請(qǐng)婚假三天，其配偶在外地居住者另加來(lái)

回旅程假，符合晚婚年齡的初婚者增長(zhǎng)婚假二十天。

七、工傷假

1、企業(yè)員工在生產(chǎn)工作中因工負(fù)傷，在獲得規(guī)定時(shí)因工證明材料后，

憑醫(yī)院的醫(yī)療休息證明方可同意休假。

2、員工因工致殘喪失或部分喪失勞動(dòng)能力必須長(zhǎng)期休息者，由有關(guān)

勞動(dòng)保障部門(mén)和醫(yī)療鑒定部門(mén)根據(jù)《勞保條例》研究處理。

八、喪假

1、員工配偶、直系親屬及岳父母、公婆死亡可請(qǐng)假三天，其死者在

外地可另加來(lái)回旅程假。

2、員工書(shū)面匯報(bào)（或告知部門(mén)負(fù)責(zé)人），由部門(mén)經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)

簽字后，經(jīng)行政辦公室報(bào)總經(jīng)理指示。

九、事假、病假、婚假、工傷假等同意權(quán)限：?jiǎn)T工請(qǐng)假部門(mén)負(fù)責(zé)人有

三天之內(nèi)審批權(quán)、三天以上由行政辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)總經(jīng)理

指示。部門(mén)副經(jīng)理及以上人員請(qǐng)假或調(diào)休等，必須提前到行政辦公室

請(qǐng)假并辦理手續(xù)，一天以內(nèi)由行政辦公室部同意，一天以上報(bào)總經(jīng)理

指示。否則，按曠工懲罰。

十、曠工

1、員工曠工一次，時(shí)間不超過(guò)半天，罰款30元，一天，罰款60元,

以此類推

2、合計(jì)曠工兩天以上，降職使用或勸按自動(dòng)離職處理。

十一、員工上班時(shí)間嚴(yán)禁做與工作無(wú)關(guān)日勺事情。如：電腦上網(wǎng)打牌、

玩、下棋、查閱無(wú)關(guān)資料等。

發(fā)現(xiàn)員工一次罰款20元、部門(mén)負(fù)責(zé)人罰款50元，發(fā)現(xiàn)員工二次罰款

50元、部門(mén)負(fù)責(zé)人罰款100元，二次以上按自動(dòng)離職處理。部門(mén)負(fù)

責(zé)人違反一次罰款100元、，二次扣年終獎(jiǎng)10%或降職使用，情節(jié)嚴(yán)

重者加重懲罰。

十二、參與企業(yè)組織的會(huì)議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、或其他活動(dòng)，如有事需請(qǐng)

假時(shí)，必須提前向組織或帶隊(duì)人員請(qǐng)假。在規(guī)定期間內(nèi)遲到、早退、

不參與的，按照本制度第三條規(guī)定處理。

十三、平常考勤工作由行政部負(fù)責(zé)。員工遲到、早退而部門(mén)負(fù)責(zé)人弄

虛作假、偏護(hù)袒護(hù)，一經(jīng)查實(shí)，將予以部門(mén)負(fù)責(zé)人每次5%W、J年終獎(jiǎng)

懲罰、兩次以上者合計(jì)一并扣除或加重懲罰。

十四、婚假、產(chǎn)育假、喪假按有關(guān)規(guī)定辦理，假期內(nèi)發(fā)放基本工資;

病、事假扣發(fā)假期內(nèi)全額工資（每天工資為：視工作崗位而定）。

十五、凡受本制度懲罰的員工，扣發(fā)其該年度一定數(shù)額的年終獎(jiǎng)。

第四章出差管理制度

為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化，保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范差旅

費(fèi)管理，結(jié)合本企業(yè)企、止實(shí)際，特制定本規(guī)定。

一、本規(guī)定合用于企業(yè)全體員工。

二、差旅費(fèi)開(kāi)支范圍重要包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及津貼等。

三、交通費(fèi)、住宿費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷。伙食補(bǔ)助費(fèi)、津貼實(shí)行定額包干。

四、員工因公出差，應(yīng)事先填寫(xiě)《出差計(jì)劃申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、

分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理同意。如因事情緊急而未能及時(shí)填表，須事先由部

門(mén)負(fù)責(zé)人口頭匯報(bào)，等返回企業(yè)后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，詳細(xì)操作程序

如下：

1、填寫(xiě)《出差計(jì)戈!申請(qǐng)單》，注明估計(jì)出差時(shí)間、抵達(dá)地點(diǎn)，報(bào)行

政辦公室辦理有關(guān)報(bào)批事宜。

2、出差人員可根據(jù)報(bào)批后的《申請(qǐng)單》填寫(xiě)《借款單》，按《借款

規(guī)定》報(bào)批后，向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。

3、出差人返回后七日內(nèi)應(yīng)按《報(bào)銷規(guī)定》辦理報(bào)銷手續(xù)，并注明實(shí)

際出差日期、起訖地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報(bào)銷項(xiàng)目、金額等。

五、出差人員按照原則乘坐交通工具，憑據(jù)報(bào)銷交通費(fèi)。乘坐交通工

具日勺原則見(jiàn)下表：

總經(jīng)理頭等艙或一等艙軟席（軟座、軟臥）憑據(jù)報(bào)銷

公務(wù)艙

副總經(jīng)經(jīng)濟(jì)艙二等艙軟席（軟座、軟臥）憑據(jù)報(bào)銷

理、總

助

經(jīng)理、經(jīng)濟(jì)艙三等艙硬席（硬座、硬臥）憑據(jù)報(bào)銷

副經(jīng)理

其他三等艙硬席（硬座、硬臥）憑據(jù)報(bào)銷

六、出差人員夜間乘坐交通工具達(dá)6小時(shí)以上或持續(xù)乘坐超過(guò)10小

時(shí)日勺可選擇對(duì)應(yīng)等級(jí)的交通工具。

七、出差人員乘坐飛機(jī)、火車軟臥、動(dòng)車組從嚴(yán)控制。未到達(dá)級(jí)別,

因出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，事前經(jīng)總經(jīng)理同意后方可乘坐。

凡事前未經(jīng)同意自行變化交通工具而產(chǎn)生日勺費(fèi)用，差額部分由本人承

擔(dān)。

八、自帶汽車出差不享有對(duì)應(yīng)的市內(nèi)交通費(fèi)。

九、住宿費(fèi)原則見(jiàn)下表（單位：元/天）級(jí)別住宿原則（元）

總經(jīng)理200-400

副總經(jīng)理、總助160-220

經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理160-180

助理、主任、副主任

員工單人100雙人60

十、隨領(lǐng)導(dǎo)出差，可根據(jù)狀況參照領(lǐng)導(dǎo)日勺住宿原則。

十一、特殊狀況需超過(guò)原則，必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，否則超額部分自

行承擔(dān)。

十二、出差期間根據(jù)出差性質(zhì)，予以一定的伙食補(bǔ)助，見(jiàn)下表（單位：

元/天）:

伙食補(bǔ)助原則（單位：元/天）

早餐中餐晚餐

10元25元15元

1、出差時(shí)間局限性一天按以上原則補(bǔ)助誤餐費(fèi)。持續(xù)出差首日12:00

前按一天計(jì)；回程日18:00后按一天計(jì)。

2、外出參與會(huì)議或?qū)W習(xí)培訓(xùn)期間日勺食宿費(fèi)用由會(huì)議主辦方支付的，

不報(bào)銷伙食補(bǔ)助，只報(bào)在路途期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)。

3、接待單位負(fù)責(zé)食宿費(fèi)用的不再發(fā)放伙食補(bǔ)助。

4、工作人員出差期間，事先經(jīng)總經(jīng)理同意就近辦理私事區(qū)I，其繞道

的交通費(fèi)由出差人自行承擔(dān)，且期間不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。

5、出差期間，確因工作需要宴請(qǐng)時(shí)，經(jīng)匯報(bào)同意后按《招待管理》

規(guī)定辦理，但取消當(dāng)日對(duì)應(yīng)伙食補(bǔ)助。

十三、外出參與會(huì)議，食宿由會(huì)議主辦方統(tǒng)一安排日勺，會(huì)議期間的食

宿費(fèi)可按會(huì)議規(guī)定開(kāi)支，憑會(huì)議告知和票據(jù)報(bào)銷。

十四、駕駛員出差津貼（單位：元/天）：

駕駛員出差離開(kāi)本縣享有出差津貼：25元/天，返回企業(yè)后及時(shí)填寫(xiě)

《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，按照程序辦理報(bào)銷手續(xù)。其他人員駕駛車輛不享

有該項(xiàng)津貼。

十五、企業(yè)員工出差期間，因游覽或非工價(jià)需要的參觀而開(kāi)支的一切

費(fèi)用，由個(gè)人自理

十六、因保管不妥丟失交通票據(jù)，必須由本人寫(xiě)書(shū)面闡明并提供旁證,

經(jīng)有關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批后才能報(bào)銷。

第五章借款和報(bào)銷制度

為深入完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，根據(jù)企業(yè)的規(guī)范化管理規(guī)

定，特制定本原則及程序。企業(yè)各部門(mén)一切費(fèi)用開(kāi)支和財(cái)務(wù)開(kāi)支，由

企業(yè)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，實(shí)行一支筆審批制度。

一、借款審批及原則

（一）、出差人員借款，必須先填寫(xiě)“借款憑證”，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人或分

管領(lǐng)導(dǎo)同意后，經(jīng)財(cái)務(wù)核準(zhǔn)，報(bào)總經(jīng)理指示，方可借款。前次借款出

差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)端未報(bào)銷者，不得再借款。

（二）、外單位、個(gè)人因私借款，填寫(xiě)“借款憑證”后，經(jīng)總經(jīng)理同意

后，方可借款。凡企業(yè)職工借用公款，在原借款未還清前，不得再借。

企業(yè)員工借款，原則上不得超過(guò)借款人當(dāng)月工資數(shù)，如有特殊狀況,

須先經(jīng)總經(jīng)理同意后，方可借款。

（三）、借款出差人員回企業(yè)后，七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬，報(bào)賬

后結(jié)清所欠部分金額。七天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督

借款人還清所有借款。否則，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣除，局限

性部分由借款人補(bǔ)齊，并扣罰當(dāng)月30%效益工資。

（四）、其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、備用金等，按有關(guān)規(guī)定辦理。

（五）、容許借款范圍：

1、階段性預(yù)付款（按進(jìn)度付款）。如土建工程，購(gòu)機(jī)械設(shè)備、大宗

材料等。

2、采購(gòu)零星材料，合計(jì)達(dá)100元以上日勺。

3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

4、企業(yè)規(guī)定部門(mén)或人員所需的備用金。每年初各部門(mén)以書(shū)面匯報(bào)形

式核定備用金原則交行政辦公室，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)總經(jīng)理指示

后執(zhí)行。

5、確實(shí)需要現(xiàn)金支付口勺其他支出。

（六）、不容許借款范圍：

1、沒(méi)有特殊狀況，替代其他單位和個(gè)人墊付H勺多種款項(xiàng)；

2、未經(jīng)審批的任何借款。

二、固定資產(chǎn)及低值易耗品采購(gòu)原則及審枇

1、各部門(mén)需新購(gòu)入固定資產(chǎn)和單價(jià)在200元以上的低值易耗品，由

各部門(mén)先作好采購(gòu)計(jì)劃，并以書(shū)面形式匯報(bào)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、

財(cái)務(wù)部簽字核準(zhǔn)，報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意后，方可購(gòu)置。如需向企業(yè)企業(yè)

借款，按第一條原則執(zhí)行。

2、各部門(mén)添置其他低值易耗品，應(yīng)本著節(jié)省日勺原則，確實(shí)需要添置

的狀況下才添置。各部門(mén)應(yīng)事先填好購(gòu)物申請(qǐng)單，報(bào)行政辦公室、財(cái)

務(wù)部審核，由行政辦公室統(tǒng)一購(gòu)置。

三、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

1、報(bào)銷單據(jù)必須是帶稅務(wù)章的發(fā)票，否則不予報(bào)銷。

2、報(bào)銷單據(jù)不管多少均須貼報(bào)銷封面，報(bào)銷封面須用鋼筆填寫(xiě)，同

步，不一樣經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的發(fā)票要分門(mén)別類予以報(bào)銷。

3、報(bào)銷手續(xù)要齊全完備

報(bào)銷日勺正常程序是：經(jīng)辦人、證明人簽字，注明事由，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽

字，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)部門(mén)審核，總經(jīng)理審批后報(bào)銷。

根據(jù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，凡購(gòu)置實(shí)物均須有驗(yàn)收人簽字并附入庫(kù)單，否則

不予報(bào)銷。

第六章員工招聘、調(diào)動(dòng)、離職等制度

一、招聘

1、用人部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作需要填報(bào)“月工”申請(qǐng)表，向行政部

申請(qǐng)并提出招聘崗位的基本規(guī)定（如：年齡、性別、學(xué)歷等）。

2、由行政部根據(jù)、企業(yè)用工需求確定招聘計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審

核，報(bào)總經(jīng)理同意。

3、行政部經(jīng)縣“人才市場(chǎng)”、“人力資源市場(chǎng)”搜集應(yīng)聘人員

有關(guān)資料后再進(jìn)行初步篩選，根據(jù)狀況組織面試，經(jīng)初選合格后,

經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理同意。辦理試用手續(xù)。

4、部門(mén)經(jīng)理助理以上人選由分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理親自面試。

5、員工的試用期為一至三個(gè)月。試用期滿，可聘為企業(yè)協(xié)議制

員工并與企'也簽訂勞動(dòng)協(xié)議。

二、任免：

需企業(yè)任免的干部必須由總經(jīng)理同意，以企業(yè)企業(yè)文獻(xiàn)為準(zhǔn)。

三、員工調(diào)動(dòng)：

1、企業(yè)干部和員工在企業(yè)范圍內(nèi)調(diào)動(dòng)，由用人部門(mén)提出擬調(diào)人

員申請(qǐng)，行政辦公室求雙方負(fù)責(zé)人意見(jiàn)后，報(bào)總經(jīng)理同意。

2、企業(yè)各部門(mén)需增長(zhǎng)人員，須向行政部提出用工申請(qǐng)，由行政

辦公室負(fù)責(zé)調(diào)配或招聘。

3、企業(yè)干部和員工持行政辦公室開(kāi)具的“職工調(diào)動(dòng)告知書(shū)”，

在原任職部門(mén)辦理完交接手續(xù)后，再到新任部門(mén)報(bào)到。調(diào)離人員

到新單位后，以實(shí)際聘任崗位和任職時(shí)間為準(zhǔn)，其有關(guān)待遇以月

度分段實(shí)行。

四、離職

1、試用人員離職應(yīng)提前3日寫(xiě)出書(shū)面辭職匯報(bào)，由用人部門(mén)填

報(bào)“解雇員工審批表”，經(jīng)同意后到行政部辦理解雇手續(xù)。

2、員工與企業(yè)企業(yè)簽訂勞動(dòng)協(xié)議后，雙方都必須嚴(yán)格履行協(xié)議，

用人部門(mén)不準(zhǔn)無(wú)端解雇員工，確須解雇時(shí)應(yīng)向行政部闡明解雇原

因。

3、協(xié)議期內(nèi)員工辭職的，必須提前一種月向企業(yè)企業(yè)提出書(shū)面

辭職匯報(bào)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽訂意見(jiàn)，經(jīng)企業(yè)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,

報(bào)總經(jīng)理同意。由行政辦公室予以辦理辭職手續(xù)。

4、員工本人辭職、被企業(yè)解雇、開(kāi)除或提前終止勞動(dòng)協(xié)議等，

在離開(kāi)企業(yè)企業(yè)此前，必須交還企業(yè)企業(yè)財(cái)物（如：文獻(xiàn)及有關(guān)

業(yè)務(wù)資料等）。員工未經(jīng)同意而自行離職H勺，企業(yè)不予辦理任何

手續(xù)；給企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

第七章財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度

一、總則

1、為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以

業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。

2、本制度根據(jù)有關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及企業(yè)的J實(shí)際狀況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷

分為平常辦公費(fèi)用、工薪福利及有關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、專題支出

等,如下分別闡明報(bào)銷有關(guān)W、J借款流程及各項(xiàng)支出詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)

銷制度和報(bào)銷流程。

3、本制度合用企業(yè)企業(yè)全體員工。

二、平常費(fèi)用報(bào)銷流程

平常費(fèi)用重要包括差旅費(fèi)、費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗

品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一種預(yù)算期

間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的合計(jì)支出原則上不得超過(guò)預(yù)算。

三、費(fèi)用報(bào)銷H勺一般規(guī)定

1、報(bào)銷人必須獲得對(duì)應(yīng)日勺合法票據(jù)（有關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管理制度），

且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

2、填寫(xiě)報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)

規(guī)定項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得

涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

3、按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

4、報(bào)銷5000元以上需提前一天告知財(cái)務(wù)部以便備款。

5、費(fèi)用報(bào)銷H勺一般流程:報(bào)銷人整頓報(bào)銷單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)

銷單一須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附同意后日勺申請(qǐng)單或出入

庫(kù)單一總經(jīng)理審核一董事長(zhǎng)審批一到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。

四、工薪福利支付流程

（一）、工資支付流程：

1、每月10日由有關(guān)部將本月經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理審批后的工資支付原

則（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)等信息、）遞交董事

長(zhǎng)審核轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部發(fā)放；

2、總經(jīng)理提供員工年度獎(jiǎng)金分派表；

3、財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付原則編制原則格式的工資表；

4、按工薪審批程序?qū)徟?/p>

5、每月15日由財(cái)務(wù)部支付上月工資；

6、每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核

算。

（二）、社會(huì)保險(xiǎn)支付流程：

1、社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助行政部辦理銀行托罷手續(xù)，財(cái)務(wù)部

收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交行政部部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明

原因并按實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)整。

2、其他福利費(fèi)支出由企業(yè)企業(yè)人力資源部按審批后H勺支付原則

填寫(xiě)報(bào)銷單一經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)一財(cái)務(wù)經(jīng)理一報(bào)總經(jīng)理審批,

審批后的報(bào)銷單及支付原則交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

五、專題支出財(cái)務(wù)報(bào)銷流程

專題支出重要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、征詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣

傳活動(dòng)費(fèi)及其他專題費(fèi)用等。

1、填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：按企業(yè)企業(yè)《資產(chǎn)管理制度》有關(guān)規(guī)定填寫(xiě)

《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。

2、報(bào)銷原則：有關(guān)H勺協(xié)議協(xié)議及同意生效的購(gòu)置申請(qǐng)。

3、結(jié)賬報(bào)銷：

3.1資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料

辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并

附出入庫(kù)單）；

3.2按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>

3.3財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；

3.4若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作

日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。

六、其他專題支出報(bào)銷流程

1、費(fèi)用范圍：其他專題支出包括其他所有專門(mén)立項(xiàng)日勺費(fèi)用（含

征詢顧問(wèn)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、企業(yè)企業(yè)員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室

裝修及其他專題費(fèi)用）支出。

2、費(fèi)用原則：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門(mén)經(jīng)理根據(jù)實(shí)

際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示匯報(bào)（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及

有關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽訂審核意見(jiàn)后報(bào)董事長(zhǎng)及其授

權(quán)人審批。

3、財(cái)務(wù)報(bào)銷流程

3.1審批后的匯報(bào)文獻(xiàn)到財(cái)務(wù)部立案，以便財(cái)務(wù)備款。

3.2簽訂協(xié)議：由直接負(fù)責(zé)部門(mén)與合作方簽訂正式合作協(xié)議，（協(xié)

議簽訂前由企業(yè)企業(yè)法律顧問(wèn)日勺審核，協(xié)議應(yīng)注明付款方式等）。

3.3付款流程：

3.1.1由經(jīng)辦人整剪發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單（填寫(xiě)規(guī)范參

照平常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；

3.1.2按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T(mén)經(jīng)理審核簽字一財(cái)務(wù)經(jīng)理一

總經(jīng)理審批；

3.1.3財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后日勺報(bào)銷單金額付款;

3.1.4若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工

作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第八章員工工資發(fā)放管理制度

一.總則

1、按照企業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念和管理模式，遵照國(guó)家有關(guān)勞感人事

管理政策和企業(yè)企業(yè)其他有關(guān)規(guī)章制度，特制定本制度。

2、本制度合用于企業(yè)企業(yè)全體員工（臨時(shí)工除外）。本制度所

指工資，是指每月定期