上市公司監(jiān)事會(huì)工作指引

上市公司監(jiān)事會(huì)工作指引（公開(kāi)征求意見(jiàn)稿）目錄第一章總則第一條目的和依據(jù)第二條適用范圍第三條基本職責(zé)第四條工作原則第二章監(jiān)事會(huì)設(shè)立與監(jiān)事任免第五條監(jiān)事會(huì)的組成原則及構(gòu)成第六條監(jiān)事的任職資格第七條監(jiān)事的提名與選舉第八條監(jiān)事的任期第九條監(jiān)事的培訓(xùn)第十條監(jiān)事的薪酬與津貼第十一條監(jiān)事履職評(píng)價(jià)第十二條監(jiān)事的離職第十三條監(jiān)事的免職第十四條監(jiān)事會(huì)工作機(jī)構(gòu)第三章監(jiān)事會(huì)的職權(quán)履職保障相關(guān)職權(quán)第十五條公司經(jīng)營(yíng)和重大決策的知情權(quán)第十六條建議、質(zhì)詢權(quán)第十七條調(diào)查權(quán)第十八條提案權(quán)第十九條報(bào)告權(quán)第二十條提名和提議罷免權(quán)第二十一條運(yùn)行保障權(quán)第二十二條制定監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則第二十三條監(jiān)事會(huì)主席職責(zé)第二節(jié)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員的履職監(jiān)督第二十四條對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員進(jìn)行履職監(jiān)督第二十五條對(duì)董事會(huì)、董事的監(jiān)督重點(diǎn)第二十六條對(duì)高級(jí)管理層和高級(jí)管理人員的監(jiān)督重點(diǎn)第二十七條建立履職評(píng)價(jià)機(jī)制第二十八條建立履職監(jiān)督檔案第二十九條對(duì)監(jiān)督對(duì)象違法違規(guī)行為的處理公司財(cái)務(wù)的檢查監(jiān)督第三十條對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行檢查監(jiān)督第三十一條財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督重點(diǎn)第三十二條對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用程序進(jìn)行監(jiān)督第三十三條對(duì)財(cái)務(wù)違法違規(guī)行為的處理第四節(jié)公司內(nèi)控、風(fēng)控的監(jiān)督第三十四條監(jiān)督公司內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施第三十五條內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督重點(diǎn)第三十六條審議內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告第三十七條對(duì)內(nèi)部控制審核意見(jiàn)進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明第三十八條監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)及其實(shí)施第三十九條風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)監(jiān)督重點(diǎn)第五節(jié)公司信息披露的監(jiān)督第四十條公司信息披露監(jiān)督的原則第四十一條監(jiān)督信息披露的內(nèi)容第四十二條監(jiān)督信息披露的時(shí)效性第四十三條監(jiān)督信息披露管理制度第四十四條關(guān)注信息披露情況第六節(jié)定期報(bào)告及公司重大事項(xiàng)審議監(jiān)督第四十五條定期報(bào)告的審議第四十六條募集資金使用的監(jiān)督第四十七條關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督第四十八條股權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)監(jiān)督第四十九條公司及相關(guān)方承諾的審核監(jiān)督第五十條公司其他重大事項(xiàng)的監(jiān)督第七節(jié)提議召開(kāi)和出席股東大會(huì)第五十一條自行提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)第五十二條根據(jù)股東申請(qǐng)同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)第五十三條自行召集召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)第五十四條出席股東大會(huì)第八節(jié)召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議第五十五條會(huì)議召開(kāi)第五十六條會(huì)議召開(kāi)形式第五十七條定期會(huì)議提案第五十八條臨時(shí)會(huì)議提議第五十九條會(huì)議通知第六十條會(huì)議主持第六十一條會(huì)議記錄第六十二條會(huì)議決議第六十三條會(huì)議決議公告第六十四條會(huì)議決議的執(zhí)行第六十五條會(huì)議檔案的保存第四章監(jiān)事的義務(wù)與法律責(zé)任第六十六條忠實(shí)勤勉義務(wù)第六十七條積極配合日常監(jiān)管義務(wù)第六十八條簽署聲明與承諾書(shū)的義務(wù)第六十九條按規(guī)定買賣、轉(zhuǎn)讓本公司股票的義務(wù)第七十條與履職相關(guān)的報(bào)告與披露義務(wù)第七十一條利用職務(wù)之便操縱上市公司進(jìn)行違規(guī)操作的法律責(zé)任第七十二條信息披露違規(guī)的連帶責(zé)任第五章附則第七十三條針對(duì)特定上市公司的特別規(guī)定第七十四條指引解釋及實(shí)施時(shí)間正文總則目的和依據(jù)為規(guī)范上市公司監(jiān)事會(huì)的組織和行為，充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)在上市公司治理中的作用，為上市公司監(jiān)事會(huì)有效履職提供指導(dǎo)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）相關(guān)法規(guī)制度以及上海證券交易所、深圳證券交易所上市公司上市規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作指引等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本指引。適用范圍本指引適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)（不含港、澳、臺(tái)地區(qū)）上市的中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)會(huì)員的監(jiān)事會(huì)，非中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)會(huì)員和非上市公眾公司的監(jiān)事會(huì)可參照實(shí)行?；韭氊?zé)上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)向上市公司全體股東負(fù)責(zé)，運(yùn)用法定職權(quán)并結(jié)合公司實(shí)際，對(duì)公司財(cái)務(wù)、董事及高級(jí)管理人員履職、公司內(nèi)控、公司風(fēng)控、公司信息披露等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，以保護(hù)公司、股東、職工、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。工作原則上市公司監(jiān)事會(huì)工作應(yīng)應(yīng)基于適當(dāng)、有效的組織架構(gòu)，獨(dú)立運(yùn)作，合理確定職權(quán)，按照依法合規(guī)、客觀公正、科學(xué)有效的原則，忠實(shí)、勤勉、有效地履行監(jiān)督職責(zé)。監(jiān)事會(huì)設(shè)立與監(jiān)事任免監(jiān)事會(huì)的組成原則及構(gòu)成監(jiān)事會(huì)的人員和結(jié)構(gòu)應(yīng)確保監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立有效地開(kāi)展相關(guān)監(jiān)督工作。監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人，一般為奇數(shù)，人員應(yīng)包括股東代表和職工代表監(jiān)事。其中，職工代表的比例不得低于1/3，具體比例按照公司章程執(zhí)行。監(jiān)事會(huì)設(shè)主席1人，可以設(shè)副主席。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：為保障監(jiān)事會(huì)工作有效開(kāi)展，建議監(jiān)事會(huì)配備專職監(jiān)事；根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和工作需要，公司可以從社會(huì)上遴選適當(dāng)人數(shù)的會(huì)計(jì)、法律或行業(yè)專家作為外部監(jiān)事或獨(dú)立監(jiān)事。外部監(jiān)事、獨(dú)立監(jiān)事相關(guān)制度的建立可借鑒2002年人民銀行發(fā)布的《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、現(xiàn)實(shí)經(jīng)驗(yàn)表明，監(jiān)事會(huì)主席的人選對(duì)于監(jiān)事會(huì)日常工作的順利開(kāi)展和監(jiān)督職能的有效發(fā)揮具有關(guān)鍵性的作用，建議公司關(guān)注并重視監(jiān)事會(huì)主席的人選，提名能夠領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)事會(huì)切實(shí)履職監(jiān)事會(huì)法定職責(zé)的、具有相應(yīng)職級(jí)、能力、經(jīng)驗(yàn)和水平的人選；2、依據(jù)1999年國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)境外上市規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見(jiàn)》，境外上市公司的外部監(jiān)事應(yīng)占監(jiān)事會(huì)人數(shù)的1/2以上，并應(yīng)有2名以上的獨(dú)立監(jiān)事（獨(dú)立于公司股東且不在公司內(nèi)部任職的監(jiān)事）。監(jiān)事的任職資格監(jiān)事應(yīng)具有法律或會(huì)計(jì)等相關(guān)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，以及獨(dú)立、有效履職所需的判斷、監(jiān)督能力。監(jiān)事候選人存在下列情形之一的，不得被提名擔(dān)任上市公司監(jiān)事：（一）公司董事和高級(jí)管理人員擬兼任公司監(jiān)事的；（二）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力的；（三）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年的；（四）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年的；（五）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年的；（六）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)?；（七）被中?guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施，期限尚未屆滿的；（八）被證券交易所公開(kāi)認(rèn)定為不適合擔(dān)任上市公司監(jiān)事的；（九）法律、行政法規(guī)或部門(mén)規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。監(jiān)事人員在任職期間出現(xiàn)本條所列情形的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)提請(qǐng)股東大會(huì)解除其職務(wù)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議公司董事、高級(jí)管理人員的配偶、直系親屬及密切關(guān)系人不擔(dān)任公司監(jiān)事；2、為保障監(jiān)事符合任職資格，建議公司要求監(jiān)事候選人被提名后，自查是否符合任職資格，及時(shí)向上市公司提供其是否符合任職資格的書(shū)面說(shuō)明和相關(guān)資格證書(shū)（如適用）；3、為保障監(jiān)事符合任職資格，建議公司監(jiān)事會(huì)當(dāng)對(duì)被提名的候選人的任職資格進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)不符合任職資格的，告知提名人，并要求其撤銷對(duì)該候選人的提名。監(jiān)事的提名與選舉上市公司應(yīng)在公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的監(jiān)事選聘程序，保證監(jiān)事選聘公開(kāi)、公平、公正。監(jiān)事會(huì)中的股東代表監(jiān)事由股東提名，經(jīng)股東大會(huì)表決產(chǎn)生。職工代表監(jiān)事由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。獨(dú)立監(jiān)事、外部監(jiān)事（如有）可由股東或國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的機(jī)構(gòu)、單位提名，經(jīng)股東大會(huì)表決產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席和副主席（如有）由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。股東大會(huì)就選舉監(jiān)事進(jìn)行表決時(shí)，宜實(shí)行累積投票制，且每位監(jiān)事候選人應(yīng)以單項(xiàng)提案提出。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：建議職工代表監(jiān)事由公司工會(huì)組織提名，并事先征求監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)；建議公司股東在提名股東監(jiān)事和外部監(jiān)事時(shí)，事先征求監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)；3、建議公司在公司章程中對(duì)有權(quán)提出監(jiān)事（含股東監(jiān)事、外部監(jiān)事（如有）、獨(dú)立監(jiān)事（如有））候選人人選的股東持股比例進(jìn)行明確。2010年深圳證券交易所發(fā)布的《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》條規(guī)定，“鼓勵(lì)公司在公司章程中規(guī)定單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東可以在股東大會(huì)召開(kāi)前提出董事、監(jiān)事候選人人選”。2012年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)工作指引》第六條規(guī)定“股東監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份3%以上的股東提名。外部監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份1%以上的股東提名”；4、為保證監(jiān)事會(huì)獨(dú)立、有效地發(fā)揮監(jiān)督職能，在可能的情況下，建議同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的監(jiān)事原則上不超過(guò)監(jiān)事會(huì)成員總數(shù)的三分之一，同一股東及其關(guān)聯(lián)人只能提出一名外部監(jiān)事候選人，且最好不要既提名獨(dú)立董事候選人又提名外部監(jiān)事候選人；5、建議公司要求監(jiān)事候選人在股東大會(huì)或職工代表大會(huì)等機(jī)構(gòu)審議其受聘議案時(shí)，親自列席會(huì)議，就其任職資格、專業(yè)能力、從業(yè)經(jīng)歷、違法違規(guī)情況、與上市公司是否存在利益沖突，與公司控股股東、實(shí)際控制人以及其他董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系等情況接受質(zhì)詢，并提交本人以往從事監(jiān)事工作的履職評(píng)價(jià)資料（如有）；提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、外部監(jiān)事、獨(dú)立監(jiān)事的提名、任免和日常管理等可借鑒2002年人民銀行發(fā)布的《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》。為保障外部監(jiān)事或獨(dú)立監(jiān)事提名的嚴(yán)謹(jǐn)，建議外部監(jiān)事或獨(dú)立監(jiān)事的提名人就提名人選及相關(guān)事宜進(jìn)行聲明；2、依據(jù)1999年國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)境外上市規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見(jiàn)》，外部監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)1%以上的股東提名，股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事的任期監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。監(jiān)事任期屆滿未及時(shí)改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)成員低于《公司法》規(guī)定的法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務(wù)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、出現(xiàn)本條第二款情形而，當(dāng)事監(jiān)事可要求上市公司及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)選。上市公司遲遲不進(jìn)行補(bǔ)選的，監(jiān)事可向公司所在轄區(qū)的證監(jiān)局或公司掛牌的證券交易所反映、報(bào)告。第九條監(jiān)事的培訓(xùn)監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期組織、安排監(jiān)事培訓(xùn)。監(jiān)事應(yīng)按監(jiān)管部門(mén)、證券交易所、上市公司自律組織以及公司的相關(guān)規(guī)定參加培訓(xùn)，提升履職能力。培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)不少于監(jiān)管部門(mén)、證券交易所、上市公司自律組織規(guī)定的時(shí)間。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、為切實(shí)保證監(jiān)事的履職能力和水平，建議初次擔(dān)任監(jiān)事職務(wù)的監(jiān)事，前2年每年參加培訓(xùn)不少于2次。非初任監(jiān)事每年至少參加1次培訓(xùn)；2、建議公司監(jiān)事會(huì)加強(qiáng)與其他上市公司監(jiān)事會(huì)，特別是監(jiān)事會(huì)工作開(kāi)展比較好的同類型上市公司監(jiān)事會(huì)的交流，借鑒優(yōu)秀做法，提高工作效果和工作水平。第十條監(jiān)事的薪酬與津貼上市公司應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定為專職監(jiān)事發(fā)放薪酬，為兼職監(jiān)事發(fā)放津貼。監(jiān)事的薪酬、津貼安排應(yīng)由監(jiān)事會(huì)提出，提交股東大會(huì)審議確定。監(jiān)事不應(yīng)參與本人薪酬、津貼相關(guān)的決定過(guò)程。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、鼓勵(lì)公司根據(jù)自身情況，為監(jiān)事購(gòu)買適當(dāng)?shù)穆穆氊?zé)任保險(xiǎn)，降低監(jiān)事的非主觀履職風(fēng)險(xiǎn)。第十一條監(jiān)事履職評(píng)價(jià)監(jiān)事會(huì)應(yīng)制定全面、完善的監(jiān)事履職評(píng)價(jià)考核機(jī)制，建立科學(xué)、規(guī)范且具有可操作性的監(jiān)事履職評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)程序，對(duì)監(jiān)事的履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并將考核內(nèi)容列入年度監(jiān)事會(huì)報(bào)告。監(jiān)事會(huì)應(yīng)向股東大會(huì)通報(bào)全體監(jiān)事的履職情況，向職工代表大會(huì)通報(bào)職工監(jiān)事的履職情況。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事的評(píng)價(jià)采取自我評(píng)價(jià)、相互評(píng)價(jià)、監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果分為“稱職”、“基本稱職”、“不稱職”，或其他相應(yīng)的等次；2、建議監(jiān)事會(huì)制定相關(guān)制度，向被評(píng)為“稱職”以外等次的監(jiān)事提出限期改進(jìn)要求。對(duì)于連續(xù)兩年被評(píng)為“稱職”以外等次的監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)可向股東大會(huì)或職工代表大會(huì)提出罷免建議；3、為提高監(jiān)事的責(zé)任心和工作的積極性，建議公司在日常考核和年度履職評(píng)價(jià)后，將監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)結(jié)果記入監(jiān)事的個(gè)人履職檔案。第十二條監(jiān)事的離職監(jiān)事辭職應(yīng)向公司監(jiān)事會(huì)提交書(shū)面辭職報(bào)告，并在其中明確注明辭職原因。除下列情形外，監(jiān)事的辭職自辭職報(bào)告送達(dá)監(jiān)事會(huì)時(shí)生效：（一）監(jiān)事辭職導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)成員低于《公司法》規(guī)定的法定最低人數(shù)；（二）職工代表監(jiān)事辭職導(dǎo)致職工代表監(jiān)事人數(shù)少于監(jiān)事會(huì)成員的三分之一。在上述情形下，辭職應(yīng)在下任監(jiān)事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的空缺后方能生效。在辭職報(bào)告尚未生效之前，擬辭職監(jiān)事仍應(yīng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定繼續(xù)履行職責(zé)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議公司制定相關(guān)制度，規(guī)定監(jiān)事辭職生效或任期屆滿又不連任的，向監(jiān)事會(huì)辦妥所有移交手續(xù)，其對(duì)公司和股東承擔(dān)的忠實(shí)義務(wù)，在任期結(jié)束后并不應(yīng)解除，公司章程或公司監(jiān)事會(huì)相關(guān)制度可規(guī)定監(jiān)事辭職生效或任期屆滿后承擔(dān)忠實(shí)義務(wù)的具體期限。提醒關(guān)注事項(xiàng)；1、監(jiān)事離職后股票的轉(zhuǎn)讓時(shí)限，應(yīng)按照監(jiān)管部門(mén)或證券交易所的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行；2、出現(xiàn)本條第一種情形的，上市公司應(yīng)根據(jù)監(jiān)管部門(mén)或交易所的規(guī)定及時(shí)完成補(bǔ)選，僅發(fā)A股的公司建議在2個(gè)月內(nèi)完成，同時(shí)發(fā)行A+H股的公司，應(yīng)綜合考慮兩上市交易所的相關(guān)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)選。第十三條監(jiān)事的免職監(jiān)事有下列嚴(yán)重失職情形時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)建議股東大會(huì)或職工代表大會(huì)等予以罷免：（一）故意損害公司或職工合法利益的；（二）在履行職責(zé)過(guò)程中接受不正當(dāng)利益或利用監(jiān)事地位謀取私利的；（三）在監(jiān)督中應(yīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題而未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問(wèn)題但隱瞞不報(bào)，導(dǎo)致公司重大損失的；（四）在監(jiān)督或履職過(guò)程中泄露上市公司未公開(kāi)重大信息，進(jìn)行內(nèi)幕交易等活動(dòng)的；（五）法律法規(guī)、行政文件及公司章程中規(guī)定的其他嚴(yán)重失職行為。提醒關(guān)注事項(xiàng)；1、除監(jiān)事出現(xiàn)上述嚴(yán)重失職的情形或本《指引》第六條所列不宜擔(dān)任監(jiān)事的相關(guān)情形外，在任期屆滿前，上市公司不得無(wú)故免除監(jiān)事職務(wù)。提前免職的，被免職的監(jiān)事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開(kāi)聲明。第十四條監(jiān)事會(huì)工作機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)應(yīng)配備專職工作人員，負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)日常工作。根據(jù)工作需要和公司的具體情況，可設(shè)監(jiān)事會(huì)辦公室。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、為保障監(jiān)事會(huì)工作的順利開(kāi)展，如無(wú)特殊原因，建議公司設(shè)置獨(dú)立的監(jiān)事會(huì)辦公室。必要時(shí)還可設(shè)監(jiān)事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)辦公室工作；2、建議監(jiān)事會(huì)工作機(jī)構(gòu)在日常工作中注意與董事會(huì)秘書(shū)密切交流，定期進(jìn)行工作通報(bào)。監(jiān)事會(huì)的職權(quán)第一節(jié)履職保障相關(guān)職權(quán)第十五條公司經(jīng)營(yíng)和重大決策的知情權(quán)監(jiān)事會(huì)擁有公司經(jīng)營(yíng)情況和公司重大決策事項(xiàng)的知情權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)的保密義務(wù)。公司重大決策事項(xiàng)應(yīng)事前告知監(jiān)事會(huì)，并向監(jiān)事會(huì)提供相關(guān)信息。監(jiān)事可列席董事會(huì)會(huì)議，有權(quán)對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議。上述會(huì)議的通知和會(huì)議材料應(yīng)同時(shí)發(fā)給監(jiān)事。監(jiān)事會(huì)可要求公司董事及高級(jí)管理人員、內(nèi)部及外部審計(jì)人員列席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，回答所關(guān)注的問(wèn)題。上市公司應(yīng)采取措施保障監(jiān)事的知情權(quán)，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)事提供有關(guān)文件、信息和其他資料。上市公司應(yīng)為監(jiān)事正常履行職責(zé)提供必要的協(xié)助，任何人不得干預(yù)、阻撓。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、為保證監(jiān)事的履職知情權(quán)，建議公司建立相關(guān)制度，規(guī)定監(jiān)事可以選擇列席董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理層會(huì)議，并有權(quán)對(duì)相關(guān)決議事項(xiàng)提出質(zhì)疑或建議；2、為切實(shí)保證履職知情權(quán)，建議公司的經(jīng)理工作細(xì)則中包括向監(jiān)事會(huì)的報(bào)告制度；3、建議監(jiān)事會(huì)敦促公司建立自身履行監(jiān)督職責(zé)所需相關(guān)材料（公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等）的提供制度和工作程序，以及公司重大決策事項(xiàng)（如重要合同、重大事件及案件、審計(jì)事項(xiàng)、重大人事變動(dòng)事項(xiàng)等）的事前告知制度和工作程序。并建議在相關(guān)工作制度中明確，當(dāng)公司對(duì)監(jiān)事履職所需相關(guān)材料提供不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整時(shí)，監(jiān)事會(huì)可以就相關(guān)情況進(jìn)行質(zhì)詢。當(dāng)由于資料提供不規(guī)范，導(dǎo)致監(jiān)事不能正常履行職責(zé)時(shí)，監(jiān)事有權(quán)拒絕審議、拒絕簽署相關(guān)議案和決議。提醒關(guān)注事項(xiàng)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司章程指引》（2014年修訂）第111條規(guī)定，董事會(huì)每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，會(huì)議通知應(yīng)至少在召開(kāi)前10日以書(shū)面形式送達(dá)監(jiān)事。第十六條建議、質(zhì)詢權(quán)監(jiān)事會(huì)根據(jù)需要，可以向董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員或其他人員以書(shū)面或口頭方式提出建議、進(jìn)行提示、約談、質(zhì)詢并要求答復(fù)。第十七條調(diào)查權(quán)監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查。監(jiān)事會(huì)可采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、審閱報(bào)告、調(diào)研、問(wèn)卷調(diào)查、離任審計(jì)等方式開(kāi)展工作，必要時(shí)，可以聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)提供協(xié)助。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)建立相關(guān)制度，定期（如每1年）聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助監(jiān)事會(huì)對(duì)公司相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查。第十八條提案權(quán)監(jiān)事會(huì)擁有向公司股東大會(huì)提出提案的權(quán)力。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)在股東大會(huì)召開(kāi)前，在內(nèi)部充分討論是否進(jìn)行提案，職工監(jiān)事還可以適當(dāng)?shù)姆绞秸髑舐毠ひ庖?jiàn)，如進(jìn)行提案，則需在內(nèi)部充分醞釀并達(dá)成基本一致（建議至少需1/2以上監(jiān)事同意）的基礎(chǔ)上，按股東大會(huì)要求的時(shí)間和程序向股東大會(huì)提出。第十九條報(bào)告權(quán)監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司或公司董事、高級(jí)管理人員存在違反法律、法規(guī)或公司章程的行為，可以向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所或其他有關(guān)部門(mén)報(bào)告。提醒關(guān)注事項(xiàng)：監(jiān)事被免職，認(rèn)為理由非正常的，可以向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所或其他有關(guān)部門(mén)報(bào)告；監(jiān)事或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為公司未提供其履行監(jiān)督職責(zé)所需的條件和配合，經(jīng)多次反映未能改善和解決的，可以向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所或其他有關(guān)部門(mén)報(bào)告。第二十條提名和提議罷免權(quán)監(jiān)事會(huì)具有獨(dú)立董事的提名權(quán)，可以向上市公司股東大會(huì)提名具有上市公司獨(dú)立董事任職資格的獨(dú)立董事候選人。董事（含獨(dú)立董事）違反法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程等規(guī)定，不適合繼續(xù)擔(dān)任董事（或獨(dú)立董事），董事會(huì)不提請(qǐng)股東大會(huì)撤換的，監(jiān)事會(huì)可以提議予以罷免。第二十一條運(yùn)行保障權(quán)監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)的費(fèi)用由上市公司承擔(dān)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、為保證監(jiān)督工作的獨(dú)立性，建議公司編制獨(dú)立的監(jiān)事會(huì)費(fèi)用預(yù)算，監(jiān)事會(huì)制定相關(guān)規(guī)則，獨(dú)立支配預(yù)算費(fèi)用。第二十二條制定監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則監(jiān)事會(huì)應(yīng)制定監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，明確監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，以確保監(jiān)事會(huì)的工作效率和科學(xué)決策。監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，應(yīng)列入公司章程或作為章程的附件。第二十三條監(jiān)事會(huì)主席職責(zé)監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)履行以下職責(zé)：（一）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；（二）組織履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)；（三）簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件；（四）代表監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)報(bào)告工作；（五）法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第二節(jié)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員的履職監(jiān)督第二十四條對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員進(jìn)行履職監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)本著向全體股東負(fù)責(zé)的精神，對(duì)公司董事會(huì)、高級(jí)管理層及其人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為等進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)股東和公司的合法權(quán)益。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)可以提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議；2、監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議時(shí)，可對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。第二十五條對(duì)董事會(huì)、董事的監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)和董事的履職監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）遵守法律法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件的情況；（二）遵守公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則，執(zhí)行股東大會(huì)決議，在經(jīng)營(yíng)管理、重大決策中依法行使職權(quán)和履行義務(wù)的情況；（三）改善公司治理以及加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控制度執(zhí)行有效性的情況；（四）發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)理念、資本管理、人事管理的情況；（五）信息披露及維護(hù)中小股東和其他利益相關(guān)者利益情況；（六）董事參加會(huì)議、發(fā)表意見(jiàn)、提出建議的情況，特別是通訊會(huì)議方式表決時(shí)董事充分發(fā)表意見(jiàn)的情況；（七）股東大會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)對(duì)執(zhí)行董事和總經(jīng)理的授權(quán)事項(xiàng)及授權(quán)執(zhí)行情況；（八）獨(dú)立董事是否持續(xù)具備應(yīng)有的獨(dú)立性，是否有足夠的時(shí)間和精力有效履行職責(zé)，履行職責(zé)時(shí)是否受到公司主要股東、實(shí)際控制人或非獨(dú)立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的不當(dāng)影響等。獨(dú)立董事對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易、利潤(rùn)分配方案、可能損害中小股東權(quán)益或造成公司重大損失等有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情況；（九）其他需要監(jiān)督的事項(xiàng)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)針對(duì)上述監(jiān)督事項(xiàng)，建立全面、科學(xué)且具可操作性的細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)。第二十六條對(duì)高級(jí)管理層和高級(jí)管理人員的監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層和高級(jí)管理人員的履職監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）遵守法律法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件的情況；（二）遵守公司章程和董事會(huì)授權(quán)，執(zhí)行股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)相關(guān)決議，在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)的情況；（三）持續(xù)改善經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的情況；其他需要監(jiān)督的事項(xiàng)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)針對(duì)上述監(jiān)督事項(xiàng)，建立全面、科學(xué)且具可操作性的細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)。第二十七條建立履職評(píng)價(jià)機(jī)制監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立健全對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)機(jī)制，明確評(píng)價(jià)內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)和方式等，并將相關(guān)內(nèi)容列入年度監(jiān)事會(huì)報(bào)告。監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督記錄以及進(jìn)行財(cái)務(wù)或?qū)ｍ?xiàng)檢查的結(jié)果應(yīng)成為對(duì)董事、高級(jí)管理人員履職評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其人員的履職評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行“認(rèn)可”、“不認(rèn)可”、“棄權(quán)”或其他類似的等次劃分；2、建議監(jiān)事會(huì)對(duì)于被評(píng)為“認(rèn)可”以外等次的董事、高級(jí)管理人員，提出限期改進(jìn)要求。對(duì)連續(xù)兩年被評(píng)為“認(rèn)可”以外等次的董事、高級(jí)管理人員，依公司相關(guān)規(guī)定的程序，提出罷免建議；3、建議公司監(jiān)事會(huì)建立相關(guān)制度，將對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)結(jié)果和評(píng)價(jià)依據(jù)等形成評(píng)價(jià)報(bào)告，作為監(jiān)事會(huì)年度報(bào)告的一部分在年度股東大會(huì)上向股東報(bào)告，并報(bào)公司所在轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第二十八條建立履職監(jiān)督檔案監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履職監(jiān)督記錄制度，完善履職監(jiān)督檔案，并妥善保存，至少保存10年以上。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、當(dāng)符合條件的董事提議召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議但董事長(zhǎng)決定不召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議時(shí)，董事長(zhǎng)應(yīng)書(shū)面說(shuō)明理由并報(bào)公司監(jiān)事會(huì)備案；2、當(dāng)董事非因任期屆滿離職時(shí)，董事應(yīng)將離職報(bào)告報(bào)上市公司監(jiān)事會(huì)備案。第二十九條對(duì)監(jiān)督對(duì)象違法違規(guī)行為的處理監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員存在違反法律、法規(guī)或公司章程的行為，應(yīng)要求其限期糾正，同時(shí)應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)、股東大會(huì)反映或提出罷免的建議。監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司利益時(shí)，應(yīng)要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。必要時(shí)，監(jiān)事會(huì)可以依照《中華人民共和國(guó)公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、公司董事、高級(jí)管理人員存在公司法第150條規(guī)定的情形的，公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東，可以書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書(shū)面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。第三節(jié)公司財(cái)務(wù)的檢查監(jiān)督第三十條對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行檢查監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)的合法合規(guī)性進(jìn)行檢查，對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。第三十一條財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)事會(huì)應(yīng)重點(diǎn)檢查監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的重要財(cái)務(wù)決策和執(zhí)行情況，包括：（一）合并、分立、解散或者變更公司形式等重大財(cái)務(wù)決策和執(zhí)行情況；（二）批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、收購(gòu)兼并和關(guān)聯(lián)交易等重大財(cái)務(wù)決策事項(xiàng)；（三）重大財(cái)務(wù)政策調(diào)整；（四）重大資產(chǎn)處置方案；（五）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，年度財(cái)務(wù)預(yù)算及決算方案、利潤(rùn)分配方案及彌補(bǔ)虧損方案、增加或減少注冊(cè)資本方案等；（六）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為的其他需要重點(diǎn)監(jiān)督的事項(xiàng)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)針對(duì)上述監(jiān)督事項(xiàng)，建立全面、科學(xué)且具可操作性的細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)；2、建議監(jiān)事會(huì)敦促公司建立相關(guān)制度，規(guī)定本條所列相關(guān)財(cái)務(wù)事項(xiàng)，在上報(bào)董事會(huì)時(shí)，同時(shí)報(bào)監(jiān)事會(huì)，此外，相關(guān)議案在上董事會(huì)或董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)審議時(shí)，有監(jiān)事列席，監(jiān)督議案審議過(guò)程；3、建議監(jiān)事會(huì)敦促公司建立相關(guān)工作機(jī)制，利用內(nèi)審、內(nèi)控等部門(mén)的工作成果開(kāi)展財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督工作。第三十二條對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用程序進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用、解聘、續(xù)聘合規(guī)性，聘用條款和酬金的公允性進(jìn)行監(jiān)督。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、為充分發(fā)揮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的作用，建議監(jiān)事會(huì)對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作的獨(dú)立性和有效性進(jìn)行關(guān)注。第三十三條對(duì)財(cái)務(wù)違法違規(guī)行為的處理監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員在財(cái)務(wù)決策和執(zhí)行等方面存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)責(zé)令糾正。情節(jié)嚴(yán)重的，可提議公司根據(jù)相關(guān)程序?qū)ο嚓P(guān)人員予以罷免。必要時(shí)，監(jiān)事會(huì)可以將董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員在財(cái)務(wù)決策、執(zhí)行等方面存在的違法違規(guī)行為和公司處理的情況向公司所在地的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或公司上市地證券交易所報(bào)告。第四節(jié)公司內(nèi)控、風(fēng)控的監(jiān)督第三十四條監(jiān)督公司內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行監(jiān)督，督促有關(guān)部門(mén)建立、完善公司內(nèi)部控制治理架構(gòu)，并對(duì)相關(guān)崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)施進(jìn)行全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)及時(shí)整改，并跟蹤整改情況。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)可要求內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期報(bào)送在對(duì)上市公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷、異常事項(xiàng)、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告；2、監(jiān)事會(huì)可要求內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在向董事會(huì)報(bào)告公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失的情形時(shí)，抄報(bào)監(jiān)事會(huì)；3、監(jiān)事會(huì)可借助內(nèi)部審計(jì)部門(mén)開(kāi)展工作。實(shí)踐中，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)向監(jiān)事會(huì)主席報(bào)告的模式，對(duì)充分有效發(fā)揮公司監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職責(zé)具有積極的作用。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、沒(méi)有建立內(nèi)控制度或內(nèi)控制度不完善的公司的監(jiān)事會(huì)，對(duì)公司內(nèi)控監(jiān)督的重點(diǎn)為促進(jìn)公司逐步建立和完善內(nèi)控制度及相關(guān)工作規(guī)則。對(duì)于內(nèi)控制度相對(duì)完善的公司，監(jiān)事會(huì)對(duì)內(nèi)控監(jiān)督的重點(diǎn)是相關(guān)制度的執(zhí)行以及制度的定期修訂和完善。第三十五條內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)事會(huì)內(nèi)部控制監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）內(nèi)部控制制度、機(jī)制的合規(guī)性、完善性以及實(shí)行的有效性；（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)的設(shè)置及其調(diào)整的科學(xué)性、完善性、合理性；（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的執(zhí)行情況；（四）內(nèi)部控制責(zé)任的追究、落實(shí)情況；內(nèi)部控制專項(xiàng)報(bào)告的客觀性、充實(shí)性、有效性；（六）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為的其他需要監(jiān)督的事項(xiàng)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議監(jiān)事會(huì)針對(duì)上述監(jiān)督事項(xiàng)，建立全面、科學(xué)且具可操作性的細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)。第三十六條審議內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告監(jiān)事會(huì)應(yīng)審議公司董事會(huì)的年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并發(fā)表意見(jiàn)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)在審議公司董事會(huì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告時(shí)應(yīng)關(guān)注下列內(nèi)容：（一）是否對(duì)公司內(nèi)部控制的制度及其運(yùn)行進(jìn)行全面、客觀、深入的分析；（二）是否對(duì)內(nèi)部控制活動(dòng)的自查和評(píng)估情況給予了充分關(guān)注；（三）是否對(duì)內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)的改進(jìn)措施進(jìn)行了詳細(xì)說(shuō)明（如適用）；（四）是否對(duì)上一年度的內(nèi)部控制缺陷及異常事項(xiàng)的改善進(jìn)展情況進(jìn)行了詳細(xì)說(shuō)明（如適用）。第三十七條對(duì)內(nèi)部控制審核意見(jiàn)進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明當(dāng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制健全性及有效性表示異議時(shí)，公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)督促公司董事會(huì)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行解釋、說(shuō)明，并在此基礎(chǔ)上針對(duì)該審核意見(jiàn)涉及事項(xiàng)做出專項(xiàng)說(shuō)明。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、專項(xiàng)說(shuō)明應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：異議事項(xiàng)的基本情況；（二）該事項(xiàng)對(duì)公司內(nèi)部控制有效性的影響程度；（三）公司監(jiān)事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的意見(jiàn)；（四）消除該事項(xiàng)及其影響的可能性；（五）消除該事項(xiàng)及其影響的具體措施。第三十八條監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)及其實(shí)施上市公司，特別是金融類上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)提醒董事會(huì)和高級(jí)管理層關(guān)注。第三十九條風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）資本運(yùn)作的合規(guī)性和資本使用的科學(xué)性；（二）董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制；（三）風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其傳導(dǎo)機(jī)制：（四）風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（五）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、檢測(cè)和控制的情況；（六）風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制解決機(jī)制和方案；（七）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為的其他需要監(jiān)督的事項(xiàng)。第五節(jié)公司信息披露的監(jiān)督第四十條公司信息披露監(jiān)督的原則監(jiān)事應(yīng)督促公司董事會(huì)、高級(jí)管理層及其相關(guān)人員，重視并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，確保披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事應(yīng)做好上市公司未公開(kāi)重大信息的保密工作，不得以任何方式泄漏上市公司未公開(kāi)重大信息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)或者其他欺詐活動(dòng)。一旦出現(xiàn)泄漏，應(yīng)立即通知公司并督促其公告，公司不予披露的，應(yīng)立即向證券交易所報(bào)告。第四十一條監(jiān)督信息披露的內(nèi)容監(jiān)事應(yīng)對(duì)公司的招股說(shuō)明書(shū)及上市公告書(shū)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。監(jiān)事對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。監(jiān)事應(yīng)督促公司制定重大事件的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序。知悉重大事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)按照公司規(guī)定立即履行報(bào)告義務(wù)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性重點(diǎn)關(guān)注以下方面：（一）披露的信息是否以客觀事實(shí)或具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見(jiàn)為依據(jù)；（二）披露的信息是否如實(shí)反映實(shí)際情況，是否有虛假記載；（三）相關(guān)備查文件是否存在偽造、變?cè)斓忍摷偾樾巍?、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司信息披露的準(zhǔn)確性重點(diǎn)關(guān)注以下方面：（一）披露的信息是否客觀，是否夸大其辭，是否存在歧義、誤導(dǎo)性陳述；（二）披露預(yù)測(cè)性信息及其他涉及公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等信息是否合理、謹(jǐn)慎、客觀；（三）披露的信息是否出現(xiàn)關(guān)鍵文字或重要數(shù)據(jù)錯(cuò)誤。3、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司信息披露的完整性重點(diǎn)關(guān)注以下方面：（一）披露的信息是否內(nèi)容完整，是否有重大遺漏；（二）提供文件是否齊備；（三）披露信息的格式是否符合規(guī)定要求。第四十二條監(jiān)督信息披露的時(shí)效性監(jiān)事應(yīng)關(guān)注信息披露文件的編制情況，監(jiān)督定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)、公平披露，配合上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司信息披露的及時(shí)性重點(diǎn)關(guān)注以下方面：（一）是否在規(guī)定期限內(nèi)按要求披露對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件；（二）是否在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告、業(yè)績(jī)公告及更正公告等。2、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司信息披露的公平性重點(diǎn)關(guān)注以下方面：（一）是否同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露重大信息；（二）是否確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，是否向單個(gè)或部分投資者透露或泄漏其他投資者無(wú)法從公開(kāi)渠道獲得的信息；（三）信息披露前公司股票或衍生品種交易是否因信息泄密而出現(xiàn)異常；（四）信息披露前公共媒體是否出現(xiàn)相關(guān)報(bào)道或傳聞。第四十三條監(jiān)督信息披露管理制度監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)公司信息披露管理制度的監(jiān)督。應(yīng)對(duì)信息披露事務(wù)管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行定期或不定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時(shí)督促公司董事會(huì)進(jìn)行改正，并根據(jù)需要要求董事會(huì)對(duì)制度予以修訂。監(jiān)事會(huì)應(yīng)形成對(duì)公司信息披露事務(wù)管理制度實(shí)施情況的年度評(píng)價(jià)報(bào)告，并在年度報(bào)告的監(jiān)事會(huì)公告部分進(jìn)行披露。提醒關(guān)注事項(xiàng)：公司事務(wù)管理制度應(yīng)明確公司信息披露事務(wù)管理部門(mén)及其負(fù)責(zé)人、董事和董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員、公司總部各部門(mén)以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人在公司信息披露中的工作職責(zé)，至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：?（1）董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施信息披露事務(wù)管理制度，組織和管理信息披露事務(wù)管理部門(mén)具體承擔(dān)公司信息披露工作；?

（2）公司董事和董事會(huì)應(yīng)勤勉盡責(zé)、確保公司信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；?

（3）監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會(huì)公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；?

（4）公司董事和董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)以及高級(jí)管理人員有責(zé)任保證公司信息披露事務(wù)管理部門(mén)及公司董事會(huì)秘書(shū)及時(shí)知悉公司組織與運(yùn)作的重大信息、對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性或較大影響的信息以及其他應(yīng)披露的信息；?

（5）公司總部各部門(mén)以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)督促本部門(mén)或公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度，確保本部門(mén)或公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給公司信息披露事務(wù)管理部門(mén)或董事會(huì)秘書(shū)；?

（6）上述各類人員對(duì)公司未公開(kāi)信息負(fù)有保密責(zé)任，不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開(kāi)披露的信息。2、監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司信息披露管理制度存在重大缺陷而督促公司董事會(huì)進(jìn)行改正時(shí)，董事會(huì)不予更正的，監(jiān)事會(huì)可以向公司上市的證券交易所報(bào)告。經(jīng)證券交易所形式審核后，發(fā)布監(jiān)事會(huì)公告。?

第四十四條關(guān)注信息披露情況監(jiān)事應(yīng)關(guān)注公司信息披露情況，對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、上市公司監(jiān)事獲悉上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)及時(shí)向公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并督促公司按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)：（一）占用公司資金，挪用、侵占公司資產(chǎn)的；（二）要求公司違法違規(guī)提供擔(dān)保的；（三）對(duì)公司進(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；（四）持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；（五）持有、控制公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)置信托或被依法限制表決權(quán)的；（六）自身經(jīng)營(yíng)狀況惡化，進(jìn)入或擬進(jìn)入破產(chǎn)、清算等程序的；（七）對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格有較大影響的其他情形。公司未及時(shí)履行信息披露義務(wù)，或者披露內(nèi)容與實(shí)際情況不符的，相關(guān)監(jiān)事應(yīng)立即向證券交易所報(bào)告。第六節(jié)定期報(bào)告及公司重大事項(xiàng)審議監(jiān)督第四十五條定期報(bào)告的審議監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核，提出書(shū)面審核意見(jiàn)，并以監(jiān)事會(huì)決議的形式說(shuō)明定期報(bào)告編制和審核程序是否符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。監(jiān)事應(yīng)依法對(duì)定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。監(jiān)事對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或存在異議的，應(yīng)說(shuō)明具體原因并公告，監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)所涉及事項(xiàng)及其對(duì)公司的影響作出說(shuō)明并公告。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事在審議定期報(bào)告時(shí)，應(yīng)認(rèn)真閱讀定期報(bào)告全文，重點(diǎn)關(guān)注定期報(bào)告內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，是否存在重大編制錯(cuò)誤或遺漏，主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生大幅波動(dòng)及波動(dòng)原因的解釋是否合理，是否存在異常情況，董事會(huì)報(bào)告是否全面分析了上市公司報(bào)告期財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果并且充分披露了可能影響公司未來(lái)財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果的重大事項(xiàng)和不確定性因素等。第四十六條募集資金使用的監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督募集資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進(jìn)行檢查。監(jiān)事應(yīng)對(duì)上市公司變更募集資金用途議案進(jìn)行審議監(jiān)督并發(fā)表書(shū)面意見(jiàn)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事在審議監(jiān)督變更募集資金用途議案時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注變更的合理性和必要性，在充分了解變更后項(xiàng)目的可行性、投資前景、預(yù)期收益等情況后作出審慎判斷。第四十七條關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)上市公司的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東的相關(guān)行為進(jìn)行關(guān)注。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的必要性、公平性、真實(shí)意圖、對(duì)上市公司的影響作出明確判斷，特別關(guān)注交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括評(píng)估值的公允性、交易標(biāo)的的成交價(jià)格與賬面值或評(píng)估值之間的關(guān)系等，嚴(yán)格遵守相關(guān)回避制度，防止利用關(guān)聯(lián)交易調(diào)控利潤(rùn)、向關(guān)聯(lián)人輸送利益以及損害公司和中小股東的合法權(quán)益；2、監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問(wèn)題。根據(jù)需要，定期查閱公司關(guān)聯(lián)交易相關(guān)情況，了解公司是否存在被董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，了解公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否存在通過(guò)隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求的情況。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)提醒公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。第四十八條股權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)監(jiān)督上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單予以核實(shí)，并將核實(shí)情況在股東大會(huì)上予以說(shuō)明。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、2005年證監(jiān)會(huì)《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄2號(hào)》規(guī)定：“為確保上市公司監(jiān)事獨(dú)立性，充分發(fā)揮其監(jiān)督作用，上市公司監(jiān)事不得成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象”。為提高監(jiān)事工作的積極性，建議公司在此股權(quán)激勵(lì)規(guī)定沒(méi)有修訂前，通過(guò)其他方式給予監(jiān)事適當(dāng)?shù)膹浹a(bǔ)。第四十九條公司及相關(guān)方承諾的審核監(jiān)督對(duì)于上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司(以下簡(jiǎn)稱承諾相關(guān)方)在首次公開(kāi)發(fā)行股票、再融資、股改、并購(gòu)重組以及公司治理專項(xiàng)活動(dòng)等過(guò)程中作出的解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、資產(chǎn)注入、股權(quán)激勵(lì)、解決產(chǎn)權(quán)瑕疵等各項(xiàng)承諾事項(xiàng)進(jìn)行變更時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)就承諾相關(guān)方提出的變更方案是否合法合規(guī)、是否有利于保護(hù)上市公司或其他投資者的利益進(jìn)行審核并發(fā)表意見(jiàn)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)在審議上市公司及相關(guān)方承諾事項(xiàng)變更時(shí)，應(yīng)關(guān)注，承諾變更是否確因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無(wú)法控制的客觀原因?qū)е鲁兄Z無(wú)法履行或無(wú)法按期履行。如并非因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無(wú)法控制的客觀原因而發(fā)生變更，但承諾確己無(wú)法履行或者履行承諾不利于維護(hù)上市公司權(quán)益的，應(yīng)關(guān)注承諾相關(guān)方的承諾變更原因是否充分，是否充分披露，是否已向上市公司或其他投資者提出用新承諾替代原有承諾或者提出豁免履行承諾義務(wù)。變更方案是否可能損害上市公司或其他投資者的利益。第五十條公司其他重大事項(xiàng)的監(jiān)督監(jiān)事會(huì)按照《公司章程》規(guī)定，對(duì)公司重大交易事項(xiàng)、重大投資事項(xiàng)、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)、重大融資、利潤(rùn)分配方案、委托理財(cái)事項(xiàng)、對(duì)外財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)、出售或轉(zhuǎn)讓與上市公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力相關(guān)的資產(chǎn)、證券或風(fēng)險(xiǎn)投資事項(xiàng)，以及公司會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事在監(jiān)督重大交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)關(guān)注發(fā)生交易的原因、交易對(duì)上市公司財(cái)務(wù)狀況和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的影響，特別是，交易是否存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的方式掩蓋關(guān)聯(lián)交易的實(shí)質(zhì)以及損害公司和中小股東合法權(quán)益的行為；2、監(jiān)事在監(jiān)督重大投資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)關(guān)注投資項(xiàng)目的可行性和投資前景，充分關(guān)注投資項(xiàng)目是否與上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)、資金來(lái)源安排是否合理、投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控以及該事項(xiàng)對(duì)公司的影響；3、監(jiān)事在監(jiān)督對(duì)外擔(dān)保議案前，應(yīng)積極了解被擔(dān)保方的基本情況，如經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、資信情況、納稅情況等。監(jiān)事在監(jiān)督對(duì)外擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)關(guān)注擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保措施是否有效。監(jiān)事在監(jiān)督對(duì)上市公司的控股子公司、參股公司的擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注控股子公司、參股公司的各股東是否按股權(quán)比例進(jìn)行同比例擔(dān)保；4、監(jiān)事在監(jiān)督上市公司收購(gòu)和重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注收購(gòu)或重組的意圖，收購(gòu)方或重組交易對(duì)方的資信狀況和財(cái)務(wù)狀況，交易價(jià)格是否公允、合理，收購(gòu)或重組是否符合公司的整體利益，收購(gòu)或重組對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的影響；5、監(jiān)事在監(jiān)督重大融資議案時(shí)，應(yīng)關(guān)注上市公司是否符合融資條件，融資方式合理確定。涉及向關(guān)聯(lián)人非公開(kāi)發(fā)行股票議案的，應(yīng)特別關(guān)注發(fā)行價(jià)格的合理性；6、監(jiān)事在監(jiān)督利潤(rùn)分配方案時(shí)，應(yīng)關(guān)注利潤(rùn)分配的合規(guī)性和合理性，方案是否與上市公司可分配利潤(rùn)總額、資金充裕程度、成長(zhǎng)性、公司可持續(xù)發(fā)展等狀況相匹配；7、監(jiān)事在監(jiān)督委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注是否將委托理財(cái)?shù)膶徟鷻?quán)授予董事或高級(jí)管理人員個(gè)人行使，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度和措施是否健全有效，受托方的誠(chéng)信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況是否良好；8、監(jiān)事在監(jiān)督對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助議案前，應(yīng)積極了解被資助方的基本情況，如經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、資信情況、納稅情況等，應(yīng)關(guān)注提供財(cái)務(wù)資助的合規(guī)性、合理性、被資助方償還能力以及擔(dān)保措施是否有效。在監(jiān)督為控股子公司（全資子公司除外）、參股公司提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，應(yīng)關(guān)注控股子公司、參股公司的其他股東是否按出資比例提供財(cái)務(wù)資助且條件同等，是否存在直接或間接損害上市公司利益的情形，以及公司是否按規(guī)定履行審批程序和信息披露義務(wù)；9、監(jiān)事在監(jiān)督出售或轉(zhuǎn)讓在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等與上市公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力相關(guān)的資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)關(guān)注該事項(xiàng)是否存在損害公司和中小股東合法權(quán)益的情形，并應(yīng)對(duì)此發(fā)表明確意見(jiàn)。前述意見(jiàn)應(yīng)在監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄中作出記載；10、監(jiān)事在監(jiān)督證券投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注上市公司是否建立專門(mén)內(nèi)部控制制度，投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控以及風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效，投資規(guī)模是否影響公司正常經(jīng)營(yíng)，資金來(lái)源是否為自有資金，是否存在違反規(guī)定的證券投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等情形；11、監(jiān)事在監(jiān)督涉及會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等議案時(shí)，應(yīng)關(guān)注變更或更正的合理性、對(duì)上市公司定期報(bào)告會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的影響、是否涉及追溯調(diào)整、是否導(dǎo)致公司相關(guān)年度盈虧性質(zhì)改變、是否存在利用該等事項(xiàng)調(diào)節(jié)各期利潤(rùn)誤導(dǎo)投資者的情形。監(jiān)事在監(jiān)督計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備議案時(shí)，應(yīng)關(guān)注該項(xiàng)資產(chǎn)形成的過(guò)程及計(jì)提減值準(zhǔn)備的原因、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是否符合上市公司實(shí)際情況、計(jì)提減值準(zhǔn)備金額是否充足以及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。監(jiān)事在監(jiān)督資產(chǎn)核銷議案時(shí)，應(yīng)關(guān)注追蹤催討和改進(jìn)措施、相關(guān)責(zé)任人處理、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提和損失處理的內(nèi)部控制制度的有效性。第七節(jié)提議召開(kāi)和出席股東大會(huì)第五十一條自行提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)有權(quán)向董事會(huì)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)以書(shū)面形式向董事會(huì)提出。董事會(huì)應(yīng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面反饋意見(jiàn)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、董事會(huì)同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)在作出董事會(huì)決議后的5日內(nèi)發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知，通知中對(duì)原提議進(jìn)行的變更，應(yīng)征得監(jiān)事會(huì)的同意；2、董事會(huì)不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到提議后10日內(nèi)未作出書(shū)面反饋的，視為董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)，監(jiān)事會(huì)可以自行召集和主持。第五十二條根據(jù)股東申請(qǐng)同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)在單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東向董事會(huì)請(qǐng)求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)但董事會(huì)拒絕召開(kāi)的情況下，監(jiān)事會(huì)可以根據(jù)上述股東向監(jiān)事會(huì)提出召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面請(qǐng)求，召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)請(qǐng)求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)以書(shū)面形式向董事會(huì)提出；2、董事會(huì)不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到請(qǐng)求后10日內(nèi)未作出反饋的，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)以書(shū)面形式向監(jiān)事會(huì)提出請(qǐng)求；3、監(jiān)事會(huì)同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)在收到請(qǐng)求5日內(nèi)發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知，通知中對(duì)原請(qǐng)求的變更，應(yīng)征得相關(guān)股東的同意；4、監(jiān)事會(huì)未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)通知的，視為監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。第五十三條自行召集召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可自行召集召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，會(huì)議所需費(fèi)用由上市公司承擔(dān)。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)決定自行召集股東大會(huì)的，應(yīng)書(shū)面通知董事會(huì)，同時(shí)向公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所備案。監(jiān)事會(huì)在發(fā)出股東大會(huì)通知及發(fā)布股東大會(huì)決議公告時(shí)，向公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所提交有關(guān)證明材料；2、對(duì)于監(jiān)事會(huì)自行召集的股東大會(huì)，董事會(huì)和董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)予配合。董事會(huì)應(yīng)提供股權(quán)登記日的股東名冊(cè)。董事會(huì)未提供股東名冊(cè)的，監(jiān)事會(huì)可以持召集股東大會(huì)通知的相關(guān)公告，向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)獲取。監(jiān)事會(huì)所獲取的股東名冊(cè)不得用于除召開(kāi)股東大會(huì)以外的其他用途；3、監(jiān)事會(huì)自行召集的股東大會(huì)，由監(jiān)事會(huì)主席主持。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事會(huì)副主席主持，監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉的一名監(jiān)事主持。第五十四條出席股東大會(huì)上市公司召開(kāi)股東大會(huì)，全體監(jiān)事應(yīng)出席會(huì)議，接受股東的質(zhì)詢，并在會(huì)議記錄上簽名。在年度股東大會(huì)上，監(jiān)事會(huì)應(yīng)就其過(guò)去一年的工作向股東大會(huì)作出報(bào)告。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)報(bào)告的內(nèi)容包括：（一）對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員履職、財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督情況；(二)監(jiān)事會(huì)工作開(kāi)展情況；(三)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情況；(四)其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)向股東大會(huì)報(bào)告的內(nèi)容。第八節(jié)召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議第五十五條會(huì)議召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議召開(kāi)次數(shù)依照公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。監(jiān)事會(huì)會(huì)議因故不能如期召開(kāi)，應(yīng)就改期事宜征得全體監(jiān)事的同意，已就召開(kāi)監(jiān)事會(huì)事宜發(fā)布公告的，應(yīng)公告說(shuō)明改期原因。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、為提高監(jiān)事會(huì)監(jiān)督的有效性，建議公司監(jiān)事會(huì)建立充分發(fā)揮外部監(jiān)事或獨(dú)立監(jiān)事作用的相關(guān)制度。如：（一）當(dāng)全部外部監(jiān)事一致同意時(shí)，有權(quán)書(shū)面提議監(jiān)事會(huì)向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)或臨時(shí)股東會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)在收到提議后以書(shū)面形式反饋同意或不同意的意見(jiàn)；（二）當(dāng)全部外部監(jiān)事書(shū)面提議時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議；（三）當(dāng)全部外部監(jiān)事認(rèn)為監(jiān)事會(huì)會(huì)議議案材料不充分或論證不明確時(shí)，可以聯(lián)名書(shū)面提出延期召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議或延期審議有關(guān)議案，監(jiān)事會(huì)應(yīng)予以采納。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、《公司法》（2014年修訂）第一百一十九條規(guī)定：“監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議”。但由于上市公司定期報(bào)告需監(jiān)事會(huì)審核，因此，監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議召開(kāi)的次數(shù)原則上不應(yīng)少于公司定期報(bào)告審議的次數(shù)；2、根據(jù)工作需要，出現(xiàn)下列情況之一的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)（建議十日內(nèi)）召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議：（一）任何監(jiān)事提議召開(kāi)時(shí)；（二）股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議通過(guò)了違反法律、法規(guī)、規(guī)章、監(jiān)管部門(mén)的各種規(guī)定和要求、公司章程、公司股東大會(huì)決議和其他有關(guān)規(guī)定的決議時(shí)；（三）董事和高級(jí)管理人員的不當(dāng)行為可能給公司造成重大損害或者在市場(chǎng)中造成惡劣影響時(shí)；（四）公司、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員被股東提起訴訟時(shí)；（五）公司、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到證券監(jiān)管部門(mén)處罰或者被證券交易所公開(kāi)譴責(zé)時(shí)；（六）證券監(jiān)管部門(mén)要求召開(kāi)時(shí)；（七）《公司章程》規(guī)定的其他情形。第五十六條會(huì)議召開(kāi)形式監(jiān)事會(huì)會(huì)議，特別是監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議，原則上應(yīng)以現(xiàn)場(chǎng)方式召開(kāi)。特殊情況下，監(jiān)事會(huì)會(huì)議可以視頻、電話、電子郵件以及書(shū)面等通訊方式召開(kāi)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)；1、為保證會(huì)議的嚴(yán)肅性和會(huì)議效果，通訊會(huì)議方式不宜作為監(jiān)事會(huì)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的主要形式；2、建議公司制定相關(guān)制度，規(guī)定以通訊方式召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)，會(huì)議召集人要向監(jiān)事說(shuō)明具體的特殊情況，，且監(jiān)事要在會(huì)后按規(guī)定及時(shí)將其對(duì)審議事項(xiàng)的書(shū)面意見(jiàn)和投票意向在簽字確認(rèn)后傳真或郵寄至公司負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)日常工作的機(jī)構(gòu)。第五十七條定期會(huì)議提案在召開(kāi)監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議通知發(fā)出前，監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體監(jiān)事征集會(huì)議提案。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng);1、為保護(hù)公司員工的權(quán)益，建議監(jiān)事會(huì)召開(kāi)定期會(huì)議前，職工監(jiān)事在注意相關(guān)保密要求的情況下，就議題向公司員工征求意見(jiàn)。第五十八條臨時(shí)會(huì)議提議監(jiān)事提議召開(kāi)監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)通過(guò)監(jiān)事會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)或者直接向監(jiān)事會(huì)主席提交書(shū)面提議。在監(jiān)事會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)或者監(jiān)事會(huì)主席收到監(jiān)事的書(shū)面提議后三個(gè)工作日內(nèi)，監(jiān)事會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)出召開(kāi)監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的通知。監(jiān)事會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)怠于發(fā)出會(huì)議通知的，提議監(jiān)事可以向證券監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事提議召開(kāi)監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的書(shū)面提議需由發(fā)出提議的監(jiān)事本人簽字；2、監(jiān)事提議召開(kāi)監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的書(shū)面提議應(yīng)載明下列事項(xiàng)：（一）提議監(jiān)事的姓名；（二）提議理由或者提議所基于的客觀事由；（三）提議會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間或者時(shí)限、地點(diǎn)和方式；（四）明確和具體的提案；（五）提議監(jiān)事的聯(lián)系方式和提議日期等。第五十九條會(huì)議通知監(jiān)事會(huì)召開(kāi)會(huì)議（含定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議）時(shí)，應(yīng)提前將蓋有監(jiān)事會(huì)印章的書(shū)面會(huì)議通知，通過(guò)直接送達(dá)、傳真、電子郵件或者其他方式提交監(jiān)事。非直接送達(dá)的，須進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)記錄。緊急情況下，需要盡快召開(kāi)監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，可以通過(guò)口頭或者電話等方式發(fā)出會(huì)議通知，但召集人應(yīng)在會(huì)議上作出說(shuō)明并進(jìn)行會(huì)議記錄。監(jiān)事會(huì)會(huì)主席之外的人員召集召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，應(yīng)在會(huì)議通知中說(shuō)明監(jiān)事會(huì)主席不能召集的原因及召集人產(chǎn)生的依據(jù)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：1、建議定期會(huì)議的會(huì)議通知提前10天提交全體監(jiān)事，臨時(shí)會(huì)議的通知提前5天提交全體監(jiān)事；提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一）舉行會(huì)議的日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限；（二）事由及議題；（三）會(huì)議召集人和主持人、臨時(shí)會(huì)議的提議人及其書(shū)面提議；（四）監(jiān)事表決所必需的會(huì)議材料；（五）監(jiān)事應(yīng)親自出席會(huì)議的要求；（六）發(fā)出通知的日期；（七）聯(lián)系人和聯(lián)系方式；（八）公司章程規(guī)定的其他內(nèi)容。2、情況緊急下，通過(guò)口頭或者電話等方式發(fā)出會(huì)議通知召開(kāi)的監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議，口頭會(huì)議通知應(yīng)至少包括上述會(huì)議通知所需包括內(nèi)容的第（一）、（二）項(xiàng)，以及情況緊急需要盡快召開(kāi)監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的說(shuō)明。第六十條會(huì)議主持監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席（如有）召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)副主席（如有）不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)，以及沒(méi)有監(jiān)事會(huì)副主席的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。第六十一條會(huì)議記錄監(jiān)事會(huì)應(yīng)將所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄。會(huì)議記錄應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，充分反映與會(huì)人員對(duì)所審議事項(xiàng)提出的意見(jiàn)。出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人員應(yīng)在會(huì)議記錄上簽字。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言作出某種說(shuō)明性記載，對(duì)會(huì)議記錄有不同意見(jiàn)的，可以在簽字時(shí)作出書(shū)面說(shuō)明。必要時(shí)，可向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告或發(fā)表公開(kāi)聲明。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、會(huì)議記錄應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議屆次和召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式；（二）會(huì)議通知的發(fā)出情況；（三）會(huì)議召集人和主持人；（四）會(huì)議出席情況；（五）會(huì)議審議的提案、每位監(jiān)事對(duì)有關(guān)事項(xiàng)的發(fā)言要點(diǎn)和主要意見(jiàn)、對(duì)提案的表決意向；（六）每項(xiàng)提案的表決方式和表決結(jié)果（說(shuō)明具體的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)）；（七）與會(huì)監(jiān)事認(rèn)為應(yīng)記載的其他事項(xiàng)。第六十二條會(huì)議決議監(jiān)事會(huì)會(huì)議表決實(shí)行一人一票。監(jiān)事的表決意向分為同意、反對(duì)和棄權(quán)。與會(huì)監(jiān)事應(yīng)從上述意向中選擇其一，未做選擇或者同時(shí)選擇兩個(gè)以上意向的，會(huì)議主持人應(yīng)要求其重新選擇，拒不選擇的，視為棄權(quán)；中途離開(kāi)會(huì)場(chǎng)不回而未做選擇的，視為棄權(quán)。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)經(jīng)全體監(jiān)事半數(shù)以上通過(guò)，經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字確認(rèn)。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)；1、建議監(jiān)事會(huì)會(huì)議表決以記名和書(shū)面等方式進(jìn)行。如以舉手表決的方式進(jìn)行，需進(jìn)行詳細(xì)明確的會(huì)議記錄；2、建議公司在監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則中規(guī)定“一名監(jiān)事不應(yīng)在一次監(jiān)事會(huì)會(huì)議上接受超過(guò)兩名或超過(guò)監(jiān)事總數(shù)三人之一以上監(jiān)事的委托”。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事應(yīng)親自出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議。因故無(wú)法親自出席會(huì)議的，應(yīng)事先審閱會(huì)議材料，形成明確的意見(jiàn)，書(shū)面委托其他監(jiān)事代為出席。監(jiān)事未親自參加監(jiān)事會(huì)會(huì)議且未委托其他監(jiān)事代為出席的，會(huì)后應(yīng)及時(shí)審查會(huì)議決議及記錄；第六十三條會(huì)議決議公告上市公司應(yīng)在監(jiān)事會(huì)會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將監(jiān)事會(huì)決議報(bào)送證券交易所，經(jīng)證券交易所登記后披露監(jiān)事會(huì)決議公告。監(jiān)事應(yīng)保證監(jiān)事會(huì)決議公告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。監(jiān)事應(yīng)對(duì)監(jiān)事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任。如能證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該監(jiān)事可以免除責(zé)任。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)包括下列內(nèi)容：（一）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說(shuō)明；（二）委托他人出席和缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、缺席的理由和受托監(jiān)事姓名；（三）每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；（四）審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。第六十四條會(huì)議決議的執(zhí)行監(jiān)事會(huì)及其成員應(yīng)督促有關(guān)人員落實(shí)監(jiān)事會(huì)決議，要求相關(guān)人員對(duì)監(jiān)事會(huì)決議的執(zhí)行落實(shí)情況提供書(shū)面報(bào)告。監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)在以后的監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)已經(jīng)形成決議的執(zhí)行情況。第六十五條會(huì)議檔案的保存監(jiān)事會(huì)會(huì)議檔案，包括會(huì)議通知、會(huì)議材料、會(huì)議簽到簿、會(huì)議錄音資料、表決票、會(huì)議記錄（需經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字確認(rèn)）、決議公告等，由專人負(fù)責(zé)保管。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案至少保存10年，也可根據(jù)公司具體情況，按公司章程中規(guī)定會(huì)議記錄的保管期限進(jìn)行妥善保存。第四章監(jiān)事的義務(wù)與法律責(zé)任第六十六條忠實(shí)勤勉義務(wù)上市公司監(jiān)事應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和公司章程，行使職權(quán)應(yīng)符合相關(guān)國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、證券交易所相關(guān)規(guī)定和公司章程的規(guī)定，并在公司章程、股東大會(huì)決議授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展工作。公司監(jiān)事違反相關(guān)規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。同時(shí)，股東可以書(shū)面請(qǐng)求董事會(huì)向人民法院提起訴訟。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)；1、為充分發(fā)揮職工監(jiān)事作用，保護(hù)職工正當(dāng)、合法權(quán)益，建議職工監(jiān)事定期向職工代表大會(huì)或職工大會(huì)報(bào)告工作。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事不得利用其在上市公司的職權(quán)牟取個(gè)人利益，不得因其作為監(jiān)事身份從第三方獲取不當(dāng)利益；2、監(jiān)事應(yīng)保護(hù)上市公司資產(chǎn)的安全、完整，不得挪用公司資金和侵占公司財(cái)產(chǎn)；3、監(jiān)事不得利用公司為其支付應(yīng)由其個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用；4、監(jiān)事不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，不得通過(guò)隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求；5、監(jiān)事不得利用職務(wù)便利為自己或者他人牟取屬于上市公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與公司相同或類似的業(yè)務(wù)；6、監(jiān)事不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)，不得違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。經(jīng)股東大會(huì)同意與公司訂立合同或進(jìn)行交易的，應(yīng)嚴(yán)格遵守公平性原則；7、建議公司在監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則或其他相關(guān)制度中明確，監(jiān)事應(yīng)每年至少親自出席三分之二的監(jiān)事會(huì)會(huì)議（含第五十四條中以通訊方式召開(kāi)的監(jiān)事會(huì)會(huì)議）。如不能出席會(huì)議，應(yīng)審慎選擇受托人代為出席。8、監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席會(huì)議，也不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職，監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)其進(jìn)行談話提醒，仍不改正的，可建議股東大會(huì)或職工代表大會(huì)對(duì)其予以罷免；9、原則上1名監(jiān)事不得接受超過(guò)2名及以上的監(jiān)事委托代為出席監(jiān)事會(huì)。第六十七條積極配合日常監(jiān)管義務(wù)上市公司監(jiān)事應(yīng)積極配合監(jiān)管部門(mén)和證券交易所的日常監(jiān)管，積極向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局和證券交易所報(bào)告公司和公司董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員存在的重大違規(guī)情況，在規(guī)定期限內(nèi)回答證券交易所問(wèn)詢并按證券交易所要求提交書(shū)面說(shuō)明和相關(guān)資料，按時(shí)參加證券交易所的約見(jiàn)談話，并按照證券交易所要求按時(shí)參加證券交易所組織的會(huì)議。第六十八條簽署聲明與承諾書(shū)的義務(wù)上市公司監(jiān)事應(yīng)在公司股票首次上市前（新任監(jiān)事在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過(guò)相關(guān)決議后一個(gè)月內(nèi)），簽署《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》，并向證券交易所提交。股票退市后重新上市的上市公司監(jiān)事，應(yīng)在股票重新上市前簽署《聲明及承諾書(shū)》，并向證券交易所提交。提醒關(guān)注事項(xiàng)：1、監(jiān)事簽署《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》時(shí)，應(yīng)由律師解釋該文件的內(nèi)容，監(jiān)事在充分理解后簽字并經(jīng)律師見(jiàn)證。2、監(jiān)事應(yīng)在《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》中聲明：（1）持有本公司股票的情況；（2）有無(wú)因違反法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、其他規(guī)范性文件受查處的情況；（3）參加證券業(yè)務(wù)培訓(xùn)的情況；（4）其他任職情況和最近五年的工作經(jīng)歷；（5）擁有其他國(guó)家或者地區(qū)的國(guó)籍、長(zhǎng)期居留權(quán)的情況；（6）證券交易所認(rèn)為應(yīng)聲明的其他事項(xiàng)。3、監(jiān)事應(yīng)保證《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》中聲明事項(xiàng)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。4、聲明事項(xiàng)發(fā)生變化時(shí)（持有本公司股票的情況除外），監(jiān)事應(yīng)自該等事項(xiàng)發(fā)生變化之日起五個(gè)交易日內(nèi)，向證券交易所和公司提交有關(guān)最新資料。5、監(jiān)事應(yīng)在《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》中作出承諾：（1）遵守并促使本公司遵守法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章等，履行忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)；（2）遵守并促使本公司遵守證券交易所相關(guān)規(guī)定，接受證券交易所監(jiān)管；（3）遵守并促使本公司遵守《公司章程》；（4）監(jiān)督董事和高級(jí)管理人員遵守其承諾；（5）證券交易所認(rèn)為應(yīng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)作出的其他承諾。6、上市公司在進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時(shí)，公司監(jiān)事應(yīng)出具承諾，保證重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。7、股票退市后重新上市的上市公司監(jiān)事，應(yīng)在《聲明及承諾書(shū)》中承諾自公司股票重新上市之日起十二個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的公司股份，也不由公司回購(gòu)其直接或者間接持有的公司股份。第六十九條按規(guī)定買賣、轉(zhuǎn)讓本