YonSuite產(chǎn)品手冊-存貨核算

YonSuite20190819存貨模塊

產(chǎn)品說明

用友網(wǎng)絡科技股份有限公司

二零一九年八月

版權(quán)

?2019用友集團版權(quán)所有。

未經(jīng)用友集團的書面許可，本發(fā)版說明任何整體或部分的內(nèi)容不得被復制、復印、翻

譯或縮減以用于任何目的。本發(fā)版說明的內(nèi)容在未經(jīng)通知的情形下可能會發(fā)生改變，敬請

留意。請注意:本發(fā)版說明的內(nèi)容并不代表用友軟件所做的承諾。

1、模塊概述

存貨管理系統(tǒng)是從成本的角度管理存貨的出入庫業(yè)務。存貨核算系統(tǒng)，以上游庫存系

統(tǒng)的采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、調(diào)撥入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、

調(diào)撥出庫單、其他出庫單為數(shù)據(jù)事項來源，完成對采購暫估業(yè)務的財務處理、存貨成本的

調(diào)整等，及時準確的核算各個事項的入庫成本、出庫成本和結(jié)余成本。

存貨核算通過系統(tǒng)的方法，將各類存貨成本準確歸集到各存貨成本對象上，為企業(yè)全

面成本管理、成本分析提供可靠、及時的財務數(shù)據(jù)。通過對存貨的全面管理，以達到在保

證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，盡可能減少存貨庫存，降低企業(yè)的平均資金占用水平，提

高存貨的流轉(zhuǎn)速度和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，最終提高企業(yè)經(jīng)濟效益的目的。

2、產(chǎn)品特點及功能說明

2.1整體流程

存貨核算應用流程:

主要流程描述:

1、采集上游庫存管理和采購管理的業(yè)務單據(jù)進入事項庫作為存貨事項來源

2、對采購智估業(yè)務事項進行財務處理生成存貨的事項

3、逐筆及時登記存貨明細賬

4、支持先進先出、移動平均和全月平均三種計價方式對存貨成本進行核算

5、支持按日、周、月維度，通過會計平臺自動生成總賬憑證

6、支持存貨明細賬、存貨總賬和收發(fā)存匯總表的查詢

2.2產(chǎn)品特性

實現(xiàn)了和業(yè)務系統(tǒng)的一體化，能夠與庫存、采購等系統(tǒng)無縫對接，實時反映財務結(jié)果。

實現(xiàn)了智慧財務，能夠自動暫估、多來源取價、自動記賬、實時計算、自動生成總賬憑證

?支持按會計主體+成本域+物料+存貨規(guī)格自由項+批次號多維度核算存貨成本

?支持在會計主體范圍內(nèi)按會計主體、庫存組織、倉庫、庫存組織+倉庫多維度常見

成本域

?支持手工錄入、excel導入等多種方式維護參考成本的價格庫，支持按業(yè)務日期匹

配取價

?支持與庫存業(yè)務同時啟用的場景下，存貨期初的實時獲取

?支持先進先出、移動平均、全月平均三種計價方法日常實時和月末核算存貨成本

?支持入庫單、出庫單成本多來源取價

?支持單到回沖、單到補差兩種暫估處理方式進行采購暫估業(yè)務的處理

?支持不與成本系統(tǒng)聯(lián)用時，產(chǎn)成品入庫單的批量給價

?支持對所有業(yè)務事項的查詢，并能聯(lián)杳到源頭庫存系統(tǒng)單據(jù)

?支持財務人員對源頭業(yè)務數(shù)據(jù)的成本的手工指定（除產(chǎn)成品入庫單和成對單據(jù)中的

入庫單外）

?支持會計主體范圍內(nèi)全成本域、全物料的一次全部成本計算

?成本檢查支持對入庫成本是否為空，成本來源為指定成本、參數(shù)取價的單據(jù)，是否

有已經(jīng)審核但未結(jié)算的發(fā)票等的檢查并支持異常結(jié)果的明細展示

?成本計算的結(jié)果報告

?支持按會計主體進行存貨月結(jié)

支持查詢存貨明細賬、存貨總賬和收發(fā)存匯總表

2.3功能描述

存貨核算的主要功能:

模塊一級功能菜單二級功能功能說明

暫估處理方式、入庫單取價方案、紅字出庫

核算參數(shù)單取價方案、出庫單取價方案、異常結(jié)存的

處理方式，成本域創(chuàng)建方式等

基礎設置

按會計主體、倉庫、庫存組織、倉庫+庫存

成本域

組織設置成本計算范圍

存貨價格庫設置存貨計價取價數(shù)據(jù)

存貨期初存貨期初余額錄入

期初數(shù)據(jù)

暫估期初用于展示貨到票未到的買購入庫單

錄入入庫調(diào)整單，對存貨結(jié)存成本進行調(diào)增

入庫調(diào)整單

處理

存貨存貨單據(jù)錄入出庫調(diào)整單，對存貨結(jié)存成本進行調(diào)減

出庫調(diào)整單

核算處理

存貨單據(jù)查詢各種存貨單據(jù)查詢

產(chǎn)成品入庫成本用于存貨不與成本聯(lián)用時，產(chǎn)成品入庫單的

財務處理

分配批量給價

存貨總賬按存貨分類查詢?nèi)霂?、H庫、結(jié)存

賬簿

存貨明細賬按存貨明細查詢?nèi)霂?、H庫、結(jié)存

報表收發(fā)存匯總表按存貨明細收發(fā)存匯總查詢

會計主體范圍內(nèi)全成本城、全物料一次全部

成本計算計算，含成本檢查、成本計算、成本計算報

期末處理

告等

存貨結(jié)賬存貨月末結(jié)賬處理

以上從產(chǎn)品形態(tài)的角度描述了木版木的主要功能

2.4模塊菜單

存貨核算產(chǎn)品形態(tài):

存貨參數(shù)

基礎設置成本域

存貨價格庫

存貨期初

期初數(shù)據(jù)

暫估期初

入庫調(diào)整單

存貨單據(jù)出庫調(diào)整單

存貨核算

存貨單據(jù)查詢

財務處理產(chǎn)成品入庫成本分配

存貨總賬

賬簿

存貨明細賬

報表收發(fā)存匯總表

成本計算

期末處理

存貨結(jié)賬

3、業(yè)務專題/業(yè)務場景

3.1專題一：采購暫估業(yè)務處理

?暫估處理方式支持兩種，單到回沖、單到補差

?采購入庫單保存即暫估，進行采購結(jié)算暫估處理后，若未結(jié)算數(shù)量為0時，去掉采購

入庫單的暫估狀態(tài)。

?根據(jù)結(jié)算單上結(jié)算單價與采購入庫單單價是否相同判斷，若不同會根據(jù)暫估處理方式

參數(shù)分別生成入庫調(diào)整單或紅藍采購入庫單；先進先出法下，該采購入庫單對應的出

庫單若對應期間已經(jīng)關賬，還會逐單生成出庫調(diào)整單

?若單價相同，則直接去掉采購入庫單的暫估狀態(tài)即可

3.2專題二：實時記賬、實時計算

?外部業(yè)務系統(tǒng)采集到存貨核算即登記存貨明細賬

?登記存貨明細賬的同時觸發(fā)入庫單的取價方案，及時取價

?采用先進先出和移動平均計價方式的存貨成本對象，采集過來即進行成本計算，實時

計算出出庫單成本，登記存貨明細賬

3.3專題三：多來源優(yōu)先取價

?入庫單、紅字出庫單、出庫單、異常結(jié)存生成的出庫調(diào)整單等均支持多來源優(yōu)先取價

方案，提供取價優(yōu)先策略，提高取價成功率，減少手工干預，提高系統(tǒng)自動化程度

3.4專題四：自動生成總賬憑證

?成本計算后，支持按日、周、月維度，通過調(diào)度任務自動生成總賬憑證

4、操作說明

4.1使用流程

建立組織和基本檔案一一采集存貨期初數(shù)據(jù)，維護存貨期初和暫估期初一一進行期初記賬

一采集日常業(yè)務數(shù)據(jù)——進行采購結(jié)算財務處理一一進行產(chǎn)成品入庫成本的分配或成本

卷積計算一一成本計算一一期末處理一一賬表查詢一一會計平臺生成憑證

4.2模塊初始化

產(chǎn)品啟用：【數(shù)字化建模】一【組織管理】-【多組織啟用】根據(jù)用戶場景決定是否啟用多

組織。

【數(shù)字化建?！恳弧窘M織管理】一【組織單元】選擇組織，列表態(tài)進行組織的期初設置，

存貨的啟用日期必須晚于或與庫存同時啟用

4.3模塊參數(shù)

存貨參數(shù)

*會坤主體成都康樂匯食品白限公司

*入庫里取價方案禁考成本X

*紅字出庫單取價方案裁者成本X

?出庫里取價方案參考成本X

*異常結(jié)存（數(shù)量為正，金額不為正）處理自動生成出庫詡整單▼

*異常結(jié)存（數(shù)量為零，金額不為零）處理自動生成出庫調(diào)整單

*雷估處理方式取到中隆▼

*成本域創(chuàng)建方式會計主體x倉座x序存組織&倉庫x庫存組織x

*異常結(jié)存生成調(diào)整單的取價方案上次入府成本x

*憑證匯總危期a

取消

組織：【數(shù)字化建模】一【組織管理】一【組織單元】，創(chuàng)建組織，選擇組織屬性，會計

主體或庫存組織，存貨核算的主組織為會計主體，庫存管理的主組織為庫存組織，需要為

庫存組織指定所屬的會計主體。

物料：【數(shù)字化建?！恳弧净A數(shù)據(jù)】一【物料檔案】，新增物料，實物物料、且物料的

價值管理模式為存貨管理的物料為存貨核第的核算內(nèi)容。庫存啟用批次核算，存貨才可啟

用批次核算；物料的模板引用了可以單獨顯示的規(guī)格，存貨才可以按指定的規(guī)格進行成本

核算；物料上可以定義物料的成本計價方法，優(yōu)先成本域上定義的成本計價方法

存貨參數(shù)：【財務管理】一【存貨核算】-【基礎設置】-【存貨參數(shù)】在會計主體范圍內(nèi)

創(chuàng)建存貨參數(shù)

CH001：入庫單取價方案：可多選，按選擇的先后順序優(yōu)先取價

CH002：紅字出庫單取價方案：可多選，按選擇的先后順序優(yōu)先取價

CH003：出庫單取價方案：可多選，按選擇的先后順序優(yōu)先取價

CH004：異常結(jié)存處理（數(shù)量為正，金額不為正）：單選，選擇異常處理的方式

CH005：異常結(jié)存處理（數(shù)量為0,金額不為0）：單選，選擇異常處理的方式

CH006：異常結(jié)存生成調(diào)整單的取價方案：可多選，按選擇的先后順序優(yōu)先取價

CII007：暫估處理方式：單選，選擇暫估處理方式

CH008：成本域創(chuàng)建方式：可多選，支持一個會計主體按多種方式創(chuàng)建成本域

CH010：憑證匯總周期：設置匯總生成憑證的周期

成本域：【財務管理】一【存貨核算】-【基礎設置】-【成本域】

支持在會計主體范圍內(nèi)，按倉庫、庫存組織、會計主體、倉庫+庫存組織的維度創(chuàng)建成本

域，成本域的內(nèi)容在會計主體范圍內(nèi)不能重復

基礎設置：【財務管理】一【存貨核算】-【基礎設置】-【存貨價格庫】

支持在會計主體范圍內(nèi)創(chuàng)建價格莊，本版本僅支持屬性為參考成本的價格庫的創(chuàng)建。參數(shù)

但為參考成本時，從此價格庫取但

4.4日常業(yè)務

4.4.1存貨期初

功能描述

用于維護截止存貨啟用日期之前的存貨結(jié)存數(shù)。

關鍵應用

期初的維護

期初數(shù)據(jù)的校驗

。A0Mannt*

,Siti*?8映妙”公W

陰

王MZ?^U的

Mi

103mo0019910X)00000?7X?

2)iwai0)0X(10002KG200400000000axioo

宣H

3030WI0003231000000002100

加

4MWB-31030W1000470Q550000003a50

5030X)10005I)0zoooooooo6000

主要字段說明

列表態(tài)：

/新增：用于手工增加存貨期初

/記賬：用于對所選定的會計主體進行記賬，記賬后，存貨期初、存貨啟用日期之前的

庫存期初及發(fā)生數(shù)均不允許增刪改。

,取消記賬：用于對所選定的會計主體進行取消記賬，記賬和取消記賬均是針對整個會

計主體的操作

,導入：支持excel導入存貨期初

,導出：支持導出excel模板及導出期初數(shù)據(jù)。

卡片態(tài)：

,支持按會計主體、成本域維度維護期初余額

/會計主體：默認攜帶列表態(tài)選定的會計主體

/成本域：參照會計主體下有權(quán)限的成本域

/期間：按會計主休的存貨核算啟用的期間自動攜帶期間

主要操作說明

?維護期初數(shù)據(jù)的方式：支持手工錄入、excel導入等，819版本存貨期初的維護建議采

用以下幾種方案

/方案一：存貨核算、庫存管理同時啟用時，庫存的期初直接生成為存貨期初

/方案二：庫存管理先于存貨核算啟用時，從庫存的收發(fā)存匯總表查詢出截止存貨啟用

期間首日的前一天的數(shù)據(jù)余額，整理后導入存貨期初。建議導出之前請業(yè)務人員不要

動存貨啟用之前庫存期初和發(fā)生數(shù)據(jù)，以免與庫存數(shù)據(jù)核對不符。

/方案三：若遇到庫存組織啟用時，委托已經(jīng)進行存貨核算的會計主體進行核算的情

況，庫存的期初余額，視為發(fā)生數(shù)處理。

?期初明細的校驗：同會計主體、成本域、物料、批次、規(guī)格、業(yè)務日期的維度下，校

驗是否重復

4.4.2暫估期初

功能描述

維護存貨啟用口期之前，貨到票未到的業(yè)務。

關鍵應用

采購、存貨不同啟用順序下期初的處理規(guī)則

主要字段說明

采購管理的啟用日期：按采購服務的啟用日期

存貨核算的啟用日期：按對應的會計主體存貨核算的啟用期間

主要操作說明

1、采購先啟，存貨后啟（采購啟用時間早于在會計主體的存貨啟用會計期間首日）

暫估期初取存貨啟用會計期間前會計主體對應的期初采購入庫、采購入庫單未結(jié)算明細的

數(shù)額（按存貨啟用期間首日（不含）計算時點余額）。

存貨期初記賬后，采購期初不允許增刪改

2、采購存貨同期間啟用（采購啟用時間包含在會計主體的存貨啟用會計期間內(nèi)）

存貨未期初記賬時，可錄入采購期初入庫，暫估期初取對應的會計主體期初采購入庫單明細

的數(shù)額。

存貨期初記賬后，采購期初不允許增刪改

3、存貨先啟，采購后啟（采購啟用時間晚于會計主體存貨啟用會計期間尾日）

若采購啟用時間對應的會計主體的會計期間存貨未關賬，則可錄入采購期初入庫。存貨取會

計主體期初采購入庫單明細的數(shù)額，作為存貨期初暫估。

采購啟用日期對應的存貨的會計期間關賬后，采購期初不允許增刪改

4.4.3入庫調(diào)整單

功能描述

用于新增和查詢?nèi)霂煺{(diào)整單

關鍵應用

?新增入庫調(diào)整單

?查詢?nèi)霂煺{(diào)整單

主要字段說明

事項來源：手工，自動生成

主要操作說明

入庫調(diào)整單自動生成的幾種場景：采購結(jié)算處理時，若采用了單到補差的處理方式，當結(jié)

算單價和采購入庫單單價不相同時，會生成入庫調(diào)整單

4.4.4出庫調(diào)整單

功能描述

用于新增和查詢出庫調(diào)整單

關鍵應用

?新增出庫調(diào)整單

?查詢出庫調(diào)整單

主要字段說明

事項來源：手工，自動生成

主要操作說明

1、采購結(jié)算處理時，若采用了單到補差的處理方式，當結(jié)算單價和采購入庫單單價不相同

時，會生成入庫調(diào)整單；同時若該采購入庫單已經(jīng)出庫，且已經(jīng)關賬，則會生成出庫調(diào)整

單

2、異常結(jié)存生成的111庫調(diào)整單

3、手工增加出庫調(diào)整單用于調(diào)賬

4.4.5存貨單據(jù)查詢

功能描述

用來查詢存貨的所有業(yè)務事項，可以查詢所有的單據(jù)類型，含手工增加的單據(jù)和從其他業(yè)

務系統(tǒng)采集的單據(jù)

關鍵應用

,支持多維度來查詢存貨的所有業(yè)務事項

,聯(lián)查對應的業(yè)務單據(jù)

/指定存貨成本

Dx

口?=twr=

?n王"Bl--

201%UMOCGRK0019科普.0101000)RQoawa

201W1SQKKdXQ冰角0101000)曜100SSCOXK

MD0OO4?鐳彩工食科01010003n200SOXKW

2011埠18DAD0003播彩.mwg.01010003X500sawa

DCD000301010003R200SOXKtt

201火沙18DCD000201010003?50050200：

2019^1?CPfiXOOO?工聞吟01010003R300

2019^18CGRK00183缸食品*.01010003M1.000SOXKO：

20W813CGRKOOBOWWWOOIKG771iQooooa

201吠13CGRK0012OM2O0O1o310000000(

816(Q2>I0IW5.

主要字段說明

聯(lián)查憑證：針對一行表體行對應的憑證進行聯(lián)查

主要操作說明

列表：

列表界面所有業(yè)務事項在同一個頁簽展示，展示賬上的相關字段；卡片界面分事項類型分

別展示，展示庫存單據(jù)及回寫（或存貨明細賬拼接）的相關成本等字段

卡片：

事項來源為庫存的單據(jù)，只有單價、金額字段可修改

事項來源為手工的單據(jù)，字段控制同單據(jù)修改

事項來源為自動生成的單據(jù)，字段均不允許修改

4.4.6產(chǎn)成品入庫成本分配

功能描述

在不與成本管理聯(lián)用時，存貨核算提供了對產(chǎn)成品入庫單的成本分配功能，產(chǎn)成品入庫成

本分配是對存貨核算中的產(chǎn)成品入庫單行上的單價的?種快速的錄入

關鍵應用

批量寫產(chǎn)品入庫單成本

未博201WB13

髓畸flflv

共修Q10圾蛙

主要字段說明

查詢：按會計主體+業(yè)務賬簿+會計期間+成本域+物料+規(guī)格+批次號維度匯總采集產(chǎn)成品入

庫單數(shù)量

分配：錄入總金額，計算平均單價，寫入成本

取消分配：刪除對應維度的產(chǎn)成品入庫單成本

主要操作說明

查詢：按會計主體+業(yè)務賬簿+會計期間+成本域+物料+規(guī)格+批次號維度匯總采集產(chǎn)成品入

庫單數(shù)量

分配：錄入總金額，計算平均單價，寫入成本

取消分配：刪除對應維度的產(chǎn)成品入庫單成木

4.4.7成本計算

功能描述

在會計主體的范圍內(nèi)進行成本計算，全物料全成本域一次全部計算

關鍵應用

,成本計算檢查

,成本計算

/成本計算報告

D

*的鼠咽:g目吐司=

<201弊>SBltllfrffis*1SSttKgl

09月lenll

函的5美觸

10月

E

11月國］

12月|*計?|

先跑

先跑

*

MS碎：??*?)

主要字段說明

/成本計算檢查項目：期初余額是否記賬檢查：是控制項目，用于存貨核算首期的成本

計算的檢查，首期必須存貨期初已經(jīng)記賬才能允許進行成本計算

/入庫單成本是否為空檢查：控制類，若入庫單成本為空，不允許進行成本計算

/參數(shù)取價的單據(jù)：警告項，用于提醒客戶，不影響成本計算

/出庫指定成木的單據(jù)：警告項，用于提醒客戶，指定成木的單據(jù)不再進行成木計算

/采購發(fā)票是否己經(jīng)結(jié)算：警告項，展示采購發(fā)票已經(jīng)審核，但尚未結(jié)算的采購發(fā)票單

據(jù)

主要操作說明

/成本計算檢查：成本檢查項目有控制類和警告類，若控制類的項目未通過檢查，則無

法進行成本計算

/成本計算：首先對所選會計主體進行關賬處理，然后對整個會計主體、所有成本域的

所有存貨成本對象按隊列順序進行成本計算

,成本計算進度：可查看成本計算的詳細情況及進度

/取消成本計算：取消成本計算，同時取消關賬

/生成憑證：存貨核算生成憑證通常是自動生成的，此處的生成憑證是一個快捷功能，

可以由用戶手工執(zhí)行生成憑證的任務

4.4.8期末處理

功能描述

針對某個會計主體進行月末結(jié)賬

關鍵應用

,結(jié)賬檢查

/結(jié)賬

主要字段說明

,該會計主體是否已經(jīng)成本計算：控制項，只有成本計算以后才允許結(jié)賬

/該會計期間的單據(jù)是否已經(jīng)生成憑證：控制項，只有該會計主體在該會計期間的所有

單據(jù)都生成憑證才允許結(jié)賬

,采購發(fā)票是否已經(jīng)結(jié)算：提醒項，對采購管理已經(jīng)審核但未結(jié)算的發(fā)票進行檢查，若

存在提示用戶

/因關賬生成下一期間的單據(jù)檢查：用于將因為關賬而計入到下一會計期間的單據(jù)進行

檢查，若存在則列示

/異常數(shù)據(jù)檢查：用于展示因各種異常導致的應該進入存貨核算但未進入的數(shù)據(jù)進行檢

查

主要操作說明

/結(jié)賬檢查：對某個會計主體是否符合結(jié)賬的條件進行檢查，若不滿足條件進行提示或

控制

/結(jié)賬：對某個會計主體的對應會計期間進行結(jié)賬，結(jié)賬后該會計期間不允許增刪改已

經(jīng)結(jié)賬期間的數(shù)據(jù)

/取消結(jié)賬：取消結(jié)賬即去掉會計主體已經(jīng)結(jié)賬的標識

4.5存貨賬表

4.5.1存貨總賬

功能描述

存貨總賬是按照會計主體、成本域、會計期間等維度進行查詢，展示存貨每個會計期間的

期初結(jié)存、本月合計、本年累計

關鍵應用

,支