《企業(yè)會計準(zhǔn)則-會計政策、會計估計變更和會計差錯更正》指南

ORACLE財務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊

一總帳模塊（GL）

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文檔控制II

UNIT1總帳模塊概述1

單元培訓(xùn)目標(biāo)1

LESSON1總帳模塊介紹1

LESSON2總帳模塊和其他?？斓年P(guān)系2

LESSON3總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期3

UN1T2基本概念4

單元培訓(xùn)目標(biāo)4

LESSON1彈性域(Flexfielc)和值集(ValueSet)4

LESSON2科目結(jié)構(gòu)和帳簿6

1.ESSON3菜單、職責(zé)和預(yù)制文件8

LESSON4關(guān)于工具欄、功能鍵和文件夾的使用12

UNIT3點帳業(yè)務(wù)處理流程14

單元培訓(xùn)目標(biāo)14

LESSON1業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟14

LESSON2余額查詢和報表提交20

UNIT4憑證錄入管理24

單元培訓(xùn)目標(biāo)24

LESSON1憑證來源和分類，總帳會計期間24

LESSON2憑證修改和調(diào)整26

LESSON3反沖憑證28

LESSON4利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證29

LESSON5通過總帳接口引入外部或子模塊憑證37

UNJT5憑證復(fù)核和登帳39

單元培訓(xùn)目標(biāo)39

LESSON1總帳模塊中兩種憑證復(fù)核方式39

LESSON2憑證登帳42

UN1T6余額查詢和維護43

單元培訓(xùn)目標(biāo)43

LESSON1公司間和懸?guī)さ母拍詈褪褂?3

LESSON2匯總模板45

LESSON3余額查詢和追索47

LESSON4成批維護48

UNIT7多公司的帳務(wù)核算5G

單元培訓(xùn)目標(biāo)50

LESSON1公司間交易(CENTRA)50

LESSON2數(shù)據(jù)映射和帳簿合并54

LESSON3系統(tǒng)設(shè)置考慮60

UN1T8總賬報表65

單元培訓(xùn)目標(biāo)65

LESSON1OracleFSG.................................................................................65

LESSON2目錄集和行順序72

LESSON3報表輸出76

UNTT9總帳預(yù)算管理77

單元培訓(xùn)目標(biāo)77

LESSON1Oracle預(yù)算和預(yù)算控制77

LESSON2定義、輸入預(yù)算和使用預(yù)算78

UNIT10總帳中的外幣業(yè)務(wù)86

單元培訓(xùn)目標(biāo)86

LESSON1Oracle總帳外幣業(yè)務(wù)86

LESSON2定義匯率，余額重估88

LESSON3幣種轉(zhuǎn)換和外幣報耒91

總結(jié)95

UNIT1總帳模塊概述

單元培訓(xùn)目標(biāo)

?了解Oracle總帳模塊的主要功能和特征

?了解Oracle總帳模塊和其他模塊的關(guān)系

?了解Oracle總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期

LESSCN1總帳模塊介紹

Oracle總帳模塊(OracleGeneralLedger)是整個Oracle應(yīng)用系統(tǒng)的核心模塊，

是系統(tǒng)所有財務(wù)往來的匯集地，其他子模塊的財務(wù)和現(xiàn)金活動都將最終反映到總帳模

塊中。一個公司中任何涉及財務(wù)的業(yè)務(wù)通常被輸入到Oracle的子模塊中，例如：對客

戶的銷售發(fā)票和收款輸入到應(yīng)收模塊(OracleReceivables)中，向供應(yīng)商的采購發(fā)

票和付款記錄在應(yīng)付模塊(OraclePayables)中，之后，子模塊中的財務(wù)信息(會計

分錄］都將通過標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換程序轉(zhuǎn)帳到總帳模塊中。對于未輸入至任何子模塊中的業(yè)

務(wù)，如收入、成本的結(jié)轉(zhuǎn)，可以采用輸入輸入日記帳(EnterJournals)方式直接錄

入到總帳中。

并非所有的公司都要使用全部的財務(wù)或其他模塊，一個公司可以選擇使用或不使

用某個特定的模塊，例如選擇不使用固定資產(chǎn)模塊(OracleAssets：,而是將固定資

產(chǎn)增加、折舊、報廢等會計信息直接輸入到總帳中。相反的，如果使用固定資產(chǎn)模

塊，那么所有與資產(chǎn)變動有關(guān)的會計信息都將通過資產(chǎn)模塊自動傳送至總帳模塊。有

一點需要注意，使用Oracle總帳模塊和Oracle其他子模塊必須建立在這樣的原則

上：任何業(yè)務(wù)或財務(wù)往來只能錄入一次，不論是在子模塊還是在總帳模塊中，因此，

任何業(yè)務(wù)錯誤的修改和更正都必須從源頭開始，如果使用子模塊錄入業(yè)務(wù)，必須在子

模塊中修改或更正，而不能在總帳中諭入更正日記帳。

Oracle總悵模塊的主要功能可以概括如F:

L會計和財務(wù)信息的記錄和集取

2.完成財務(wù)監(jiān)測和控制

3.進行財務(wù)信息的分析和報告

使用Oracle總帳模塊，可以使一個企業(yè)臻立統(tǒng)一集成的總帳和分類帳，利用靈

活的方式快速準(zhǔn)確地產(chǎn)生各種日記帳，利用總帳的日記帳審核機制加強業(yè)務(wù)控制和減

少差錯。利用Oracle總帳模塊，企業(yè)還可以獲得很多功能和特性，如強大的外幣處

理，有效的預(yù)算管理和控制，靈活的公司間帳務(wù)處理和帳務(wù)合并，靈活的報表定義和

使用等。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如ADI和OLAP,可以靈活快速的為企業(yè)管

理和決策人員提供財務(wù)信息。

LESSCN2總帳模塊和其他模塊的關(guān)系

Oracle總帳模塊和其他模塊的關(guān)系是一中總帳和分類帳的關(guān)系，總帳記錄并保存

財務(wù)業(yè)務(wù)的會計余額信息，子模塊記錄并保存財務(wù)業(yè)務(wù)的明細(xì)信息，他們的關(guān)系圖如

下：

以應(yīng)付(OraclePayables)模塊和總帳模塊關(guān)系為例:

公司可以利用應(yīng)付模塊記錄保存和供應(yīng)商往來的明細(xì)業(yè)務(wù)，當(dāng)在應(yīng)付模塊中接收

并錄入一供應(yīng)商發(fā)票時，應(yīng)付模塊除了記錄這發(fā)票對應(yīng)的供應(yīng)商、發(fā)票日期、金額、

編號知說明信息外，通過標(biāo)準(zhǔn)的轉(zhuǎn)帳程序，應(yīng)付模塊將在總帳中產(chǎn)生以下的會計分

錄：

借：成本/費用

貸：應(yīng)付款

同樣地，錄入一筆付款時，應(yīng)付模塊除了記錄此付款地日期、銀行、付款供應(yīng)

商、核銷地發(fā)票等信息外，還將在總帳中產(chǎn)生付款業(yè)務(wù)地會計信息:

借：應(yīng)付款

貸：現(xiàn)金/銀行

LESSCN3總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期

Oracle總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期如下圖:

OpenPeriod

Journal:Convert

Entries

Close?.??Juu

Period

Correct

Errors-UICV：%

Review

Journa

Details

Run

Reports

Review

Account

BalancesPost

Journals

Consolidate

Translate

Revalue

1.打開總帳會計期

2.錄入手工憑證，包括：-手工標(biāo)準(zhǔn)憑證

?外幣憑證

?統(tǒng)計憑證

3.從子模塊引入憑證，如：應(yīng)收、應(yīng)付、庫存等模塊

4.利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證

經(jīng)常性憑證模板包括：-框架憑證模板一有固定無金額（生成須手工填寫）

?標(biāo)準(zhǔn)憑證模板一固定和固定金額

?公式憑證模板一有固定，金額由特定計算公式獲得

5.利用成批分配憑證模板生成憑證，如將當(dāng)月折舊費用按部門分?jǐn)?/p>

6.憑證復(fù)核：可以利用聯(lián)機錄入或查詢界面進行復(fù)核，也可以運行報表程序?qū){證打

印出來后復(fù)核

7.手工或自動過帳（后臺登帳）

8.檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，如果有，進行憑證反沖調(diào)整

9.進行(如果有外幣業(yè)務(wù))外幣重估和匯兌損益的處理

10.進行外幣轉(zhuǎn)換，為合并報表做準(zhǔn)備

11.悵簿合并(如果存在多帳簿)

12.編制財務(wù)報表并復(fù)核和分析

13.關(guān)閉當(dāng)前會計期，并打開下一會計期

UNIT2基本概念

單元培訓(xùn)目標(biāo)

?理解Oracle模塊中彈性域和值集的基本概念

?理解科目結(jié)構(gòu)(COA)和帳罐的基本概念

?了解菜單、職責(zé)、工具欄和文件夾的使用

LESSCN1彈性域(Flexfield)和值集(ValueSet)

彈性域(Flexfield)遍布于整4OracleApplication中，Oracle地許多應(yīng)用性

能都?xì)w功于特定的彈性域設(shè)計，它是Oracle描述某一事務(wù)或?qū)嶓w的一種方法。一個彈

性域由多個段組合起來，每個段是彈性域的單個子字段(在數(shù)據(jù)庫口，段以單個的表

列形式出現(xiàn))，例如，我們可以利用四段結(jié)構(gòu)(公司段，成本中心段，科目段，項目

段)來描述公司的結(jié)構(gòu)，010.102.550304.P001代表分公司(010)經(jīng)理辦公室

(102)在一個建筑項目(P001)上發(fā)生的管理費用一辦公費的。

Oracle應(yīng)用產(chǎn)品中包括兩中類型的鍵彈性域：關(guān)鍵彈性域(KeyFlexfields)和

描述性彈性域(DescriptiveFlexfiolds)。關(guān)鍵彈性域通常描述了由彈性域標(biāo)識的

實體的特殊特性，在Applications中，關(guān)鍵彈性域包括：總帳科目，庫存物品，固

定資產(chǎn)等。描述性彈性域雖然不需要象鍵彈性域的段那樣要產(chǎn)生有意義的代碼，但是

它們也描述了實體的其他特性，該實體的描述性特性在您使用的表亙的其它部分被標(biāo)

識。描述性彈性域在Applications數(shù)據(jù)庫表中被視為屬性列(attribute

coluims),而關(guān)鍵彈性域通常被視為段列(segmentcolumn)o

彈性域中每一個段對應(yīng)一個值集(Valuesets),一個值集可以包含許多具體值

集值。在段中輸入或選擇值時，彈性域會驗證每個段的有效值集(一個值集)。值集

通常是預(yù)先定義的，通過定義“驗證段”，系統(tǒng)將會把用戶輸入此段的值與此段值集

中的值作比較，如果終端用戶輸入無效的段值，則有效值列表會自動顯示以使用戶可

以選擇有效值。

應(yīng)用和使用彈性域，可以獲得很多優(yōu)點，滿足您的以下業(yè)務(wù)需要：

?自定義應(yīng)用產(chǎn)品以符合當(dāng)前業(yè)務(wù)慣例，例如會計代碼，產(chǎn)品代碼以及其它代

碼。

?自定義應(yīng)用產(chǎn)品以獲取在其它情況下應(yīng)用產(chǎn)品無法跟蹤的數(shù)據(jù)。

?具有由一個或多個段組成的“智能字段”，每個段均包含一個值和一個含

義。

?依靠應(yīng)用產(chǎn)品來驗證您在智能字段中輸入的值和值組合。

?根據(jù)表單數(shù)據(jù)和應(yīng)用數(shù)據(jù)來更改智能字段的結(jié)構(gòu)。

?無需編程即可自定義數(shù)據(jù)字段來符合您的業(yè)務(wù)需要。

?查詢智能字段以獲得特定信息。

下圖是一個關(guān)鍵彈性域和說明性彈性域在Applications窗體中的表現(xiàn)示意圖：

1-I21

清除|取消回

其中：結(jié)構(gòu)是一個關(guān)鍵性彈性域(AccountsFlexfields),它由六個段組成，每個段

對應(yīng)一個值集。子目段中10020007(銀行存款一浦發(fā)8058〉是值集

“川CC_SUBACC”中的一個值集值。

為了說明每筆體現(xiàn)業(yè)務(wù)對應(yīng)的支票編號，系統(tǒng)設(shè)置了一個說明性彈性域，它由

一段組成，每次錄入的段值將球存在憑證行表中的atributel表列中。

LESSCN2科目結(jié)構(gòu)和帳籌

總帳模塊中科目結(jié)構(gòu)(ChartofAccount)是關(guān)鍵彈性域(Accounting

Flexfield)的一個典型應(yīng)用，它唯一地標(biāo)記總帳科目并為每個會計科目表提供一個靈

活的結(jié)構(gòu)?？梢栽O(shè)置科目結(jié)構(gòu)使其具有任意數(shù)目的段，最大可達30個。大多數(shù)公司至

少要用3個段：公司段、成本中心段、科目段，根據(jù)實際情況,可以定義多段結(jié)構(gòu)的

科目結(jié)構(gòu)用以描述企業(yè)的會計。在這套教材中，我們以電信行業(yè)為例，它的科目結(jié)構(gòu)

由六段組成，如下圖所示：

公司段：記錄省公司和各市分公司

成本中心段：記錄每個成本部門，經(jīng)理室、財務(wù)部等

科目段：參照國家外資股份制科目的使用設(shè)定

?子目段：它是一個從屬段＜dependentsegment）,依賴于公司段的段值，

用以記錄各分公司特有的科目值，如銀行存款等明細(xì)科目

?分類段：與收入有關(guān)的科目在此段上進行分類，如數(shù)字收入或模擬收入等

?項目段：記錄具體的項目編號

OracleApplications中的帳簿由一個會計科目表、一個日歷和一種職能貨幣

（本位幣）組成。共享相同的會計科目表、會計日歷、職能貨幣的法人的財務(wù)業(yè)務(wù)可

以記在一個相同的帳簿中。下圖是帳簿設(shè)置的界面，其中：科目結(jié)構(gòu)采用了“JMCC會

計科目表”（六段結(jié)構(gòu)），會計日歷采用了“川CC總帳日歷”（每年共13個會計

期，第13個期間為調(diào)整期）。此帳簿中涉及若干會計和帳簿控制的選項，這里進行簡

要的說明。

?留存收益：在您打開會計年度的第一期時，總帳會按照留存收益對上一年度中的

所有收入和費用的凈余額進行過帳。如果在帳套中有多個公司或

余額實體，總帳會自動為每個公司或余額實體創(chuàng)建一個留存收

益。

?暫記：如果您選擇允許暫記過帳不平衡日記帳分錄，總帳會自動過帳此

的差額。如果在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額

實體創(chuàng)建一個暫記。

?部往來：如果您選擇自動平衡公司間的日記帳，總帳可確保帳套余額實體中的所

有日記帳分錄保持平衡（借項等于貸項）。如果對于特定的余額實

體來說，日記帳分錄不平衡，總帳會自動過帳相應(yīng)公司間的差額。

如果在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額實體創(chuàng)建

一個公司間。

?保留準(zhǔn)備：如果您輸入一個不平衡的保留分錄，總帳會自動過帳您在此處指定的

差額。如果在帳至中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額

實體創(chuàng)建一個保留準(zhǔn)備。

控制選項:

?允許暫記過帳：允許用戶過帳不平衡的日記帳分錄（借項不等于貸項），并通過

過帳暫記的抵銷額來自動平衡這些日記帳分錄。如果啟用此選

項，您必須為帳套輸入一個暫記。如果不允許暫記過帳，您將僅

能過帳經(jīng)平衡的日記帳分錄。

?公司間日記帳余額：允許用戶過帳公司間不平衡的日記帳分錄（對于某個特定公

司或平衡實體來說借項不等于貸項），并根據(jù)指定的公司間來自

動平衡這些公司間日記帳。如果啟用此選項，您必須為此帳套輸

入一個公司問。如果不選擇平衡公司間的日記帳，則您僅能通過

余額段（通常為公司段）來過帳平衡的公司間日記帳。

?啟用平均余額：允許您使用帳套以進行平均余額處理。一旦啟用平均余額處理，

總帳會自動存儲匯總余額，此余額用來計算平均和日終余額。

?啟用日記帳審批：允許您使用帳套中的總帳日記帳審批功能。如果已啟用“日記

帳審批”，并且要求對日記帳分錄的日記帳來源進行審批，則在

采取進一步措施之前，必須通過適當(dāng)?shù)墓芾韺訉徟巳沼泿?。?/p>

果沒有啟用日記帳審批，即使要求對日記帳來源進行審批，也不

會執(zhí)行此審批過程。

?啟用日記帳分錄稅：允許您在總帳中人工輸入可征稅日記帳分錄。啟用帳套的此

項功能時，系統(tǒng)會自動計算相關(guān)聯(lián)的稅額并生成稅務(wù)日記帳行。

LESSCN3菜單、職責(zé)和預(yù)制文件

OracleApplications是一個圖形化的應(yīng)用軟件，它的操作界面由工具欄、瀏覽

器窗口、菜單和快捷鍵等組成。其中菜單是多個功能的組合，它可以包括子菜單或菜

單項目，每一個菜單項目對應(yīng)一個或一組特定的功能。下圖是一個菜單界面：

父菜單

我們可以根據(jù)實際情況組合出合適的菜單，例如下圖是某公司總帳管理職責(zé)所用到的

菜單定義界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)管理員)(N)應(yīng)用〉菜單

國菜單日向陽I

行動⑥漏相@查詢9)轉(zhuǎn)至?'［件支(F))'-+定(④柄助(H)

菜單|JMCC_GL_MANAGER

用戶菜單名|JMCC_GL_MANAGER

i?Bfl皆近~~

瀏覽器

序列提示干菜單功能說明

4II1箱江GL_SU_JOURNALs入并過收實際和保密日記帳

]GL_SU_BUDGET定義和哈入頸打

P查詢GL_SUJNQUIRY查間余頡和日記帳

幣種GL_SU_CURRENCY外而折笠和壬伏茶被

—報表GL_SU_REPORT定義和諳家報去

卜其它GL_SU_MANAGER其看并發(fā)ift求、通如并設(shè)式配置文件送

庫存會計事務(wù)INV_ACCOUNT庫存會計事務(wù)

8現(xiàn)金銀杵日記*現(xiàn)金銀行日記*睨金偎行日記*費加

__________

▼I

行動矽編唱(E)查詢⑼轉(zhuǎn)至(2)-,1;特定不幫助(H)

菜單GL_SU_JOURNAL

用戶菜單名GL_SU_JOURNAL

說明

瀏覽察

提示子菜單功能說明

JS人￡入日記*S入日記倏

過倏過*日記*過倏日記倏

||3保體金人保體心人缶:雷

I卜導(dǎo)入GL-SU.JJMPORT導(dǎo)入日記*和紅杏斂據(jù)

||5定義GL_SU_J_DEFINE定義經(jīng)常性日記”公黃和成枇分配

生或GL_SU_J_GENERATE生成經(jīng)常性日記*和成批分配

IP?5算控就重％處理玄詢?RSJ控”率外處衽

俟入日記*:過*在\“抬入日記*,”或,蛉入保%”式單，

弧軼人日記帳:沖銷在\“抬入日記*,”或,蛉人除毋“去單，

責(zé)任(Responsbility)是Oracle應(yīng)用產(chǎn)品的一種授權(quán)級別，不同的職責(zé)對應(yīng)和

使用特定的功能和系統(tǒng)報表，因此每次用戶登錄系統(tǒng)時都要選擇一個職責(zé)來操作系

統(tǒng)，每個用戶均具有至少一種或多種責(zé)任，并且?guī)讉€用戶可以共享同一責(zé)任。下圖是

用戶登錄時選擇職責(zé)的界面：

圈：ncle應(yīng)用產(chǎn)品信責(zé)任

行動四編輯(E)查詢(0轉(zhuǎn)至(G)文件夾(F

1責(zé)任

毆哽公司本年T財務(wù)采購超鑰i用尸]

001-省公司本E【用尸

010-南京市分公司采購超級用戶

020-鎮(zhèn)江市分公司采購超級用戶

030?揚州市分公司采購超級用戶

040-蘇州市分公司采購超級用

050-無錫市分公司采購超級用戶-------

060-常州市分公司采購超級用戶職責(zé)名稱

070-徐州市分公司采購超級用戶k------------

Appli085淮陰市分公司采購超級用戶

090-鹽城市分公司采購超級用尸

.連云港市分公司來購超級用戶

用戶名|POTEST______100

口令.....110.南通市分公司梟購超級用戶

120-宿遷市分公司采購超級用戶

版權(quán)(c)Oracle公司，19!13。-泰州市分公司采購超級用戶

定義職責(zé)時，需要選擇特定的菜單，也就是說每個職責(zé)是通過它的菜單行使特定

功能的，另外，每一個職責(zé)還對應(yīng)特定的報表集，報表集限制了每人職責(zé)能夠使用的

報表和請求。

下圖是定義職責(zé)的界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)管理員)(N)＞安全性＞職責(zé)》定義

預(yù)置文件(Profile)是一組可影響應(yīng)用運行方式的可更改選項。Oracle應(yīng)用產(chǎn)

品提供的這些選項使您可以根據(jù)自己的需要更改應(yīng)用性能。預(yù)置文件選項可以在以下

四個層次中的一個或多個層次中進行設(shè)置：站點、應(yīng)用、責(zé)任和用尸。系統(tǒng)管理員可

以在這些層的任何一層設(shè)置默認(rèn)選項值。Oracle應(yīng)用產(chǎn)品將預(yù)置文件層作為一個分

層結(jié)構(gòu)來處理，其中“用戶”是此結(jié)構(gòu)中的最高層，接著是“責(zé)任”和“應(yīng)用”，最

后是最低層“站點”。例如，總帳模塊提供“GL帳套名”選項，如果職責(zé)“050-分公

司本部總帳管理”對應(yīng)“JMCC帳簿”，則使用此職責(zé)所有的憑證操作都在JMCC帳簿

中，而不管地點級的參數(shù)值。如果職責(zé)層和應(yīng)用層的“GL帳套名”選項對應(yīng)的參數(shù)為

空，職責(zé)“050-分公司本部總帳管理”則選擇JMCC帳簿。下圖是定義預(yù)制文件的界

面：

昌系嫵預(yù)置文件值自國四

行動?炭霜?查詢⑥轉(zhuǎn)至⑼文件至⑹注定(耽幫助也)

應(yīng)用表任用戶

Oracle總帳管理系去050無錫分公司本部

CUX_GL_MCOLUMN_PERIOD_P1是1

GL帳套標(biāo)識F

帳套名JMCC鞋建??二L_______JMCC鞋露卜--

GL至估：白動百詢是后一次運f1________________r］職責(zé)級參數(shù)

地點級參數(shù)

GLDI：報表向?qū)?quán)限隹義，援交

GLDI：日記帳向?qū)?quán)及肯入、加我、提交

GLDI：預(yù)算向?qū)?quán)限給人、加我、提交

GLDI：允許對條簿全面細(xì)查是

GLDI：自動豆制實施層無

LESSON4關(guān)于工具欄、功能鍵和文件夾的使用

系統(tǒng)快捷工具欄的界面和使用介紹如下:

切換責(zé)任一顯示責(zé)任窗口

窗口幫助一打開當(dāng)前窗口的幫助

編輯字段一打開當(dāng)前字段的編輯器窗口

值列表一顯示當(dāng)前字段的值列表

怫件一打開附件窗口更新或查看附件/添加新的附

轉(zhuǎn)換一打開“轉(zhuǎn)換”窗口

文件夾工具一打開文件夾工具選項板

清除記錄一從此窗口清除當(dāng)前記錄

刪除記錄一從數(shù)據(jù)庫中刪除當(dāng)前記錄

新建記錄一創(chuàng)建新的記錄

查找一打開“查詢查找”窗口以選擇記錄

摘要/詳細(xì)資料一在當(dāng)前記錄的摘要和詳細(xì)資料視圖之間切換

清除表單一清除當(dāng)前耒單中的所有等待更改

打印一打印當(dāng)前屏幕，或在特定的情況下顯示要打印的報表列表

保存并繼續(xù)一保存所有更改并增加為下一個記錄

保存一保存當(dāng)前表單中的所有更改

定位至一打開定位（瀏覽器）窗口

OracleApplications提供了很多快捷鍵，熟練地使用這些快捷鍵和操作技巧，可以極

加快系統(tǒng)操作速度，例如：CtrliS提交保存，F(xiàn)11和Ctrl?P11進行表單查詢。下

圖是快捷鍵窗口（按Ctrl+K調(diào)出）：

通過利用系統(tǒng)文件夾功能，可以靈活的調(diào)整界面顯示方式，如隱菽/出示某些字

段、調(diào)整字段顯示寬度、調(diào)整字段顯示順序、自動根據(jù)查洵條件刷新等。下圖是文件

夾使用和保存的界面：

置保存文件夾

文件夾|GL.日記”

自動查詢----------------

「每次都顯示P作為默認(rèn)打開

6不顯示R公用

「每次都詢問

確定

UNIT3總帳業(yè)務(wù)處理流程

單元培訓(xùn)目標(biāo)

?通過具體的業(yè)務(wù)實例了解Oracle總帳模塊的一個業(yè)務(wù)操作流程

?能夠簡單地進行憑證錄入，修改，復(fù)核，登帳，查詢，報表等操作

LESSCN1業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟

業(yè)務(wù)背景：

一般而言，一個公司財務(wù)部的日常業(yè)務(wù)流程如下所述：

首先，打開會計期。接著通過手工輸入或從其他模塊引入日記帳，提交上級主管

進行復(fù)核和審批。審批通過則進行過帳，否則根據(jù)拒絕原因進行相應(yīng)調(diào)整，再提交審

批。在會計期末，根據(jù)公司的具體情況作相應(yīng)地調(diào)整（如外幣重估，報表合并等），

制作財務(wù)報表。關(guān)閉會計期，以后所有業(yè)務(wù)計入下一會計期?；玖鞒倘鐖D3-1。

圖3-1：總帳業(yè)務(wù)流程圖

?業(yè)務(wù)流程在總帳模塊中實現(xiàn)的步驟:

STEP1：打開會計期

1.(N)設(shè)置〉打開〉關(guān)閉，進入“打開和關(guān)閉會計期”窗口。

2.總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計期。如果期間可能是最近才打開的會計

期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。

3.選擇''打開下一期”。總帳管理系統(tǒng)將計算本期的期末余額，并啟動并發(fā)處

理以打開下一期，本期將仍保持“打開”狀態(tài)。如果打開新會計年度的笫一

期，總帳管理系統(tǒng)將自動更新留存收益。

4.保存。

打開會計期的界面如圖3-2所示：

圖3-2：打開與關(guān)閉會計期

打開會計期可以控制日記帳分錄和日記帳過帳，也可以計算報表的期末和年

終實際及預(yù)算余額。會計期有打開、關(guān)閉、永久關(guān)閉、從不打開和將來一錄入五

種狀態(tài)。其中，只能在打開和將來一錄入兩種狀態(tài)中錄入日記帳，而且在將來一錄

入狀態(tài)中不能過帳。

例如，在窗口中點擊“打開下一期“，則會計期間“05-2001”的狀態(tài)改為

“打開”，同時會計期間“06-2001”的狀態(tài)為“將來一錄入”。

STEP2：手工錄入一個憑證批和若干憑證

I.(N)憑證》輸入，進入“查找日記帳”窗口(圖3-3)。

圖3-3：查找日記帳

2.點擊“新建批”，進入“批”窗口。

可以將具有共同屬性的日記帳分錄創(chuàng)建為批。例如，可按類型和日期對日記

帳分錄進行分組。一個批中可以有多個日記帳，或者每個日記帳分錄可以只有一

個獨立的批。

批中的所有日記帳分錄必須共享同一個期間?？梢詾槿魏未蜷_的或?qū)砜奢?/p>

入的會計期創(chuàng)建日記帳批，但只能在打開的會計期過帳批。

如果不需要輸入批信息，可以直接輸入日記帳?？値す芾硐到y(tǒng)將使用由唯一

的批標(biāo)識及系統(tǒng)日期組合而成的來源（人工），自動為分錄創(chuàng)建批。如圖3-4。

圖3-4：批

批：輸入可選批名以標(biāo)識總帳和日記帳分錄報表中的批。同一會計期不能具有

重復(fù)的批名。如果不輸入批名，總帳管理系統(tǒng)將根據(jù)來源創(chuàng)建一個默認(rèn)

名稱，此來源由一個唯一的批標(biāo)識和系統(tǒng)日期組合而成。

期間：輸入批組的日記帳所屬會計期?？値す芾硐到y(tǒng)會默認(rèn)最近的打開期間。

余額類型：“余額類型”是一個只能顯示的字段。在輸入實際日記帳時它會顯示

“實際”，而在輸入預(yù)算日記帳時顯示“預(yù)算”。

說明：批組的摘要，可以缺省。

總額控制：一個批中所有憑證發(fā)生額的加總數(shù)。（建議不輸）

“狀態(tài)”區(qū)域?qū)@示過帳、資金儲備和日記帳審批的當(dāng)前狀態(tài)。

過帳：指該批憑證是否已經(jīng)過帳。狀態(tài)為：已過帳、未過帳。

資金：指該批憑證是否已經(jīng)通過了預(yù)算檢查。狀態(tài)為：要求、已通過、警告、未

通過。

審批：指該批憑證是否已通過了審批。狀態(tài)為：通過、正在進行、拒絕、要求。

創(chuàng)建日期：錄入批組的日期，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期。

3.點擊“日記帳”按鈕，進入“日記帳”窗口（圖3-5）,輸入憑證信息。

日記帳QVCJBCOX)-2001030100110sM03TARP115.15.40

行動⑷編卷（￡）特至⑹(8)

幣種|CNY|

日期|01.APR2001]

關(guān)空!用戶1

匯率「一一I

“

借項(CNY)貨項（CNY）認(rèn)明[□]

10.000.00□

10,000.00□

□

□

□

10,000.0010,000.00

帳戶說明I無饞公司.鐵哲.現(xiàn)金人民秀.缺省.民哲.候有

其它明細(xì)更改市種…其它活動

圖3-5：日記帳

日記帳：分錄名稱，同批組名，也可以另外定義。如果在輸入日記帳之前未輸入批

名，總帳管理系統(tǒng)將使用該批中的第一個日記帳名稱，以創(chuàng)建默認(rèn)的批

名。

期間：分錄所在的會計期，與批組中的期間一致。如果未在批層輸入期間，請為

日記帳分錄選擇任意一個打開期間或?qū)砜奢斎肫陂g。

類別：可通過值列表選擇記帳憑證的類型，如果是手工輸入的憑證，則所有的憑

證類別都為記帳。

余額類型：A表示實際，B表示預(yù)算。與批組中的金額類型一致。

說明：分錄摘要。

總額控制：一日記帳中借、貸方發(fā)生額（建議不輸）。

有效日期：日記帳的日期，若選擇的是上一會計期，則該日期為上一會計期的最

后一天。

來源：日記帳的來源。如果是“人工”，則表示此日記帳是由手工輸入的。

兌換：輸入幣種及外幣的匯率類型。對于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型，

建議用公司匯率，因為公司匯率在系統(tǒng)中統(tǒng)一定義，如果選擇用戶匯率，則

可以手工定義。本位幣可以缺省。若輸入的為統(tǒng)計的統(tǒng)計量，則選擇幣種

STATO

行：分錄行的編號，為每個日記帳行輸入行號，以控制日記帳分錄行在聯(lián)機和

報表中顯示的順序。輸入第一個日記帳分錄行號之后，總帳管理系統(tǒng)將自

動為隨后的行逐個增大編號。如有必要，可以更改行號。

:分錄行中的借貸，可以用ctrl+L速選，進入“會計科目表”窗口，如圖3-6。

圖3-6：會計科目表

借項/貸項：輸入分錄行的借、貸方金額。對于外幣則錄入原幣金額，系統(tǒng)將自

動根據(jù)匯率值進行換算。

選擇存盤：日記帳錄入完畢后，可單擊“按紐，存盤并繼續(xù)錄入。

注：其他明細(xì)、更改貨幣、其他活動為日記帳修改的選項，在輸入日記帳時

無須選擇。

STEP3：復(fù)核

1.提交日記帳批：在“日記帳”窗口中點擊“其他活動"，進入''其他活動”

窗口（圖3-7）,點擊“審批批”，將日記帳批傳送給審批者，該審批者應(yīng)

是提交請求者的上級。

圖3-7：其他活動

2.審批：其他一通知，在“通知摘要”窗口中查詢請求，進行審批。（若審批

者的審批者的審批額度小于日記帳批的金額，則無法找到該請求）

3.授權(quán)：將請求轉(zhuǎn)發(fā)，授權(quán)接受者對該日記帳批進行審批。

回應(yīng)：進行審批，選擇“已審批”則審批通過該日記帳批，選擇“已拒絕”則該

日記帳審批請求未通過。__

可在“批注”中

輸入同意或拒絕

的原因。

回復(fù)

批注

圖3-8：回復(fù)

打開：查看該請求的詳細(xì)容。

4.復(fù)核：發(fā)送請求者可通過“其他一通知”，在“通知摘要”窗口中找到審批

者對該請求的回應(yīng)。同時，該日記帳批的狀態(tài)已改為“已審批”或“已拒

絕”。

STEP4：登帳

在該日記帳批已通過審批后，可進行過帳。

1.(N)日記帳》過帳，進入“過帳日記帳”窗口。

注：在輸入或復(fù)核日記帳分錄時，也可以通過從“其它話動”窗口中選擇

“過帳”按鈕來過帳日記帳批。這樣將過帳整個包含要輸入或復(fù)核的日記帳

批。

2.查詢要過帳的日記帳批。也可以查詢所有未過帳的日記帳批。可以查看批名

和過帳期間以及余額類型，指明余額是否會影響預(yù)算、實際、或保留等類型的

余額。

3.復(fù)核“期間狀態(tài)”和“過帳狀態(tài)”以確定批是否可用于過帳。可以將實際批

過帳至打開的期間，將預(yù)算批過帳至打開預(yù)算年度中的期間，將保留批過帳至

最近打開的保留年度中直至最后一期的所有期間。

4.檢查日記帳批的“總額控制”(如果已輸入一個)。如果總額控制不等于輸

入的借項總額和輸入的貸項總額，除非允許懸?guī)み^帳，否則不能過帳批。

5.通過檢查每個批旁邊的復(fù)選框來選擇要過帳的日記帳批。

6.選擇“過帳”以提交一個并發(fā)請求來過帳選擇的日記帳批。

如果在過帳之前要使用預(yù)算控制但又未審批日記帳批，過帳程序會嘗試儲備資

金，如果成功，它才會允許過帳批。如果資金儲備失敗，過帳程序?qū)?biāo)記出現(xiàn)

差錯的批。

7.并發(fā)處理完成之后，請復(fù)核過帳執(zhí)行報表以確定過帳期間是否存在差錯。

圖3-9：日記帳

LESSCN2余額查詢和報表提交

STEP5：余額查詢和業(yè)務(wù)追索

查詢可以顯示匯總和明細(xì)的實際、預(yù)算和保留余額?？梢詧?zhí)行匯總和明細(xì)的

差異計算，也可以推進以查看包含明細(xì)余額的活動，包括Oracle應(yīng)付款管理系

統(tǒng)和Oracle應(yīng)收款管理系統(tǒng)中的活動（如果這些產(chǎn)品已安裝在服務(wù)器上并已設(shè)

置細(xì)查）。

I、（N）查詢），進入“查詢”窗口（圖3-10）o

5侏戶查詢(JKCC_BOOK)

行動⑻查誨@f?至9）快什）桁定（2幫助（t!）

選M標(biāo)淳

會計期而種黃市類型

自012001&#一百沖|CNY|C己的入

￡03-2001C所有市計rEM*

|_因干

GH除

預(yù)集1「干

C預(yù)算

e保雷你鑿?fù)籥ir百方

r十億

匯總模板||

M戶

H050.0.100101.0.0^

|無儡公M總杳.現(xiàn)金二人陡市.缺雷.軼本?鐵物

_____________顯示余段ISt示日記帳■?!IR示差異

圖3-10：查詢

2、輸入要納入查詢的會計期圍。

3、指定要納入查詢的幣種：

?選擇“所有幣種”以查看所有幣種的信息。

?選擇“單一幣種”并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余

額。

-h選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，或折算為該幣種的余額。如果

查詢幣種是本位幣或STAT,必須選擇輸入的余額。

5、從彈出式列表中選擇“主要余額類型”。

5、指定是否要查看實際、預(yù)算或保留余額。

?如果選擇顯示預(yù)算余額，請指定要使用的預(yù)算。

?如果選擇顯示保留余額，請輸入“保留類型”。

7、選擇顯示和精確度系數(shù)：

個位：最高精確度；舍入為兩位小數(shù)。

千位：將余額除以1,000；舍入為三位小數(shù)。

百萬位：將余額除以1,000,000；舍入為三位小數(shù)。

十億位：將余額除以1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。

8、輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總。

9,查詢要復(fù)核的匯總或明細(xì)。如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此模板關(guān)

聯(lián)的匯總。

10、選擇應(yīng)用于要查看的信息的按鈕：

?選擇“顯示余額”以復(fù)核基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前的余額(03-11)。例如，

分公司會計期“01-2001”的人民幣現(xiàn)金余額為35161.92元。

電吸田余酸5ICC_BOQK)-05001OOIO1000兇

行動⑻潮a⑥查汨⑼於至@文件夾(D;希勒但)

余項突生.際貨市次型|己一人

BTjtft=

3|Gl.iT總余項

日記*■如|匯總余項

3-11：明細(xì)余額

?選擇”顯示日記帳明細(xì)”以查看基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前的日記帳分錄活動。

如果選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用如圖3-12。

圖3-12：顯示日記帳明細(xì)

?選擇“顯示差異”以查看為查詢定義的主要余額類型和輔助余額類型之間

的差異計算。如果選擇查詢所有幣種，則此按鈕不可用。

可以比較差異計算中的任何兩個余額類型。要查詢差異，請從咯選區(qū)域

彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。請按照下面的公

式計算差異：

差異=主要余額類型-輔助余額類型

例如，如果要查看預(yù)算但未支出的金額，請輸入“預(yù)算”主要余額類型和

“實際”輔助類型。

注：如果選擇查詢所有幣種，則不能將差異納入“查詢”。

SETP6：提交系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)報表

I、(N)報表〉請求〉標(biāo)準(zhǔn)，進入“提交請求”窗口。

2、在“請求名稱”欄中選擇“試算表一平均”。

3、在“參數(shù)”窗口設(shè)置幣種、貨幣類型、報告日期、等容，如圖373。

@3-13：參數(shù)設(shè)置

4、參數(shù)設(shè)置完成，點擊“確定”按鈕，返回“提交請求”窗口（圖3-14）,點

擊“提交請求”。

圖3-14：提交請求

STEP7：提交FSG報表

FSG可以通過指定報表對象來定義報表。最簡單的報表是通過行集和標(biāo)準(zhǔn)欄

集來定義的。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，其欄集包括可以指定自定義欄集，可以添加目

錄集、行順序和（或）顯示集以增強報表或改進報表中的信息，也可以指定報表

要包含的預(yù)算、保留類型和幣種。

?一旦定義并保存報表以后，可以隨時用報表-運行報表、定義報表集或復(fù)

制它并將其另保存為一個新報表。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，操作流程如下（具體

操作請參考UNIT8：OracleFSGO）

1、（N）報表〉定義〉行集，進入“行集”窗口

2、選擇“定義行”，進行有關(guān)行項目的設(shè)置。

2、（N）報表〉定義》欄集，進入“欄集”窗口。

3、選擇“定義欄”，進行列項目的設(shè)置。

I、在“欄集”窗口點擊“創(chuàng)建標(biāo)題”按鈕，在