資金管理內(nèi)部控制制度

資金管理內(nèi)部控制制度合同編號：__________合同各方當(dāng)事人：鑒于甲方為規(guī)范資金管理，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本內(nèi)部控制制度。一、資金管理內(nèi)部控制制度目標(biāo)1.1確保資金安全、合規(guī)、有效流動，防范資金風(fēng)險；1.2提高資金使用效率，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低融資成本；1.3規(guī)范資金收支管理，保證資金收支的合法性、合理性、準(zhǔn)確性；1.4促進(jìn)企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。二、資金管理內(nèi)部控制制度原則2.1合法性原則：遵循國家法律法規(guī)、政策規(guī)定，確保資金管理合法合規(guī)；2.2全面性原則：涵蓋資金管理的各個環(huán)節(jié)，確保各項資金活動均納入內(nèi)部控制范圍；2.3風(fēng)險導(dǎo)向原則：以防范資金風(fēng)險為核心，建立健全風(fēng)險防控機(jī)制；2.4內(nèi)部牽制原則：明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資金管理過程中相互制約、相互協(xié)調(diào)；2.5效率優(yōu)先原則：在確保資金安全、合規(guī)的基礎(chǔ)上，提高資金使用效率。三、資金管理內(nèi)部控制制度內(nèi)容3.1資金籌集管理3.1.1甲方應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，合理預(yù)測資金需求，制定融資計劃；3.1.2甲方應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)娜谫Y渠道，合理配置融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本；3.1.3甲方應(yīng)建立健全融資審批流程，確保融資活動的合法性、合規(guī)性；3.1.4甲方應(yīng)對融資合同進(jìn)行風(fēng)險評估，確保融資合同條款的公平性、合理性。3.2資金使用管理3.2.1甲方應(yīng)建立健全資金使用審批制度，明確資金使用的審批權(quán)限、程序、額度；3.2.2甲方應(yīng)對資金使用進(jìn)行預(yù)算管理，確保資金使用的計劃性、合理性；3.2.3甲方應(yīng)加強(qiáng)對大額資金支付的監(jiān)控，確保資金支付的合法性、合規(guī)性；3.2.4甲方應(yīng)加強(qiáng)對往來款項的管理，確保往來款項的準(zhǔn)確性、及時性。3.3資金結(jié)算管理3.3.2甲方應(yīng)建立健全結(jié)算審批制度，明確結(jié)算權(quán)限、程序、責(zé)任；3.3.3甲方應(yīng)加強(qiáng)對結(jié)算憑證的審核，確保結(jié)算憑證的真實性、合法性；3.3.4甲方應(yīng)定期對結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計，確保結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確、合規(guī)。3.4資金監(jiān)控與風(fēng)險管理3.4.1甲方應(yīng)建立健全資金監(jiān)控機(jī)制，確保資金安全、合規(guī)；3.4.2甲方應(yīng)加強(qiáng)對資金風(fēng)險的識別、評估、控制，確保資金風(fēng)險處于可控范圍內(nèi)；3.4.3甲方應(yīng)制定資金應(yīng)急預(yù)案，確保在突發(fā)事件中迅速采取措施，降低資金風(fēng)險；3.4.4甲方應(yīng)定期對資金管理內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查、評價、修訂，不斷提高資金管理內(nèi)部控制水平。四、合同的履行、變更、解除和終止4.1甲乙雙方應(yīng)按照合同約定履行各自的權(quán)利和義務(wù)；4.2合同的變更、解除和終止，應(yīng)符合法律法規(guī)、政策規(guī)定，并經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致；4.3合同的變更、解除和終止，應(yīng)以書面形式進(jìn)行，并由甲乙雙方簽字蓋章確認(rèn)；4.4合同的變更、解除和終止，不影響甲乙雙方在合同有效期間產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)。五、違約責(zé)任5.1甲乙雙方違反合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任；5.2甲乙雙方違反法律法規(guī)、政策規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任；5.3甲乙雙方應(yīng)互相配合，共同維護(hù)合同的履行，確保資金管理內(nèi)部控制制度的有效實施。六、爭議解決6.1甲乙雙方在履行合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決；6.2協(xié)商不成的，甲乙雙方可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。七、其他約定7.1本合同自甲乙雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為____年；7.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份；一、附件列表：1.甲方營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2.乙方營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件3.甲方組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件4.乙方組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件5.甲方稅務(wù)登記證復(fù)印件6.乙方稅務(wù)登記證復(fù)印件7.甲方法定代表人身份證明復(fù)印件8.乙方法定代表人身份證明復(fù)印件9.融資計劃書10.資金使用預(yù)算表11.資金結(jié)算申請表12.資金應(yīng)急預(yù)案13.內(nèi)部控制制度檢查評價表14.合同履行證明文件二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方未按照合同約定履行資金支付義務(wù)，視為違約。2.乙方未按照合同約定履行資金償還義務(wù)，視為違約。3.甲方未按照法律法規(guī)、政策規(guī)定進(jìn)行資金管理，視為違約。4.乙方未按照法律法規(guī)、政策規(guī)定進(jìn)行資金使用，視為違約。5.甲方未按照合同約定提供融資，視為違約。6.乙方未按照合同約定償還融資，視為違約。7.甲方未按照合同約定進(jìn)行資金結(jié)算，視為違約。8.乙方未按照合同約定提供結(jié)算憑證，視為違約。三、法律名詞及解釋：1.內(nèi)部控制制度：指企業(yè)為達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)，對資金管理進(jìn)行規(guī)范、監(jiān)督和控制的一系列制度安排。2.資金管理：指企業(yè)對資金籌集、使用、結(jié)算等環(huán)節(jié)進(jìn)行計劃、組織、協(xié)調(diào)、控制和監(jiān)督的活動。3.融資：指企業(yè)為滿足資金需求，通過發(fā)行債券、股票等方式籌集資金的行為。4.結(jié)算：指企業(yè)間因商品交易、服務(wù)提供等產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的了結(jié)。6.法律法規(guī)：指國家制定的法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、自治條例、單行條例以及政府規(guī)章等。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方資金支付審批流程繁瑣，導(dǎo)致支付延遲。解決辦法：簡化審批流程，提高審批效率。2.問題：乙方資金償還能力不足，可能導(dǎo)致違約。解決辦法：對乙方資金償還能力進(jìn)行盡職調(diào)查，確保乙方具備償還能力。3.問題：甲方資金管理不規(guī)范，存在風(fēng)險。解決辦法：建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)資金管理。4.問題：乙方提供的結(jié)算憑證不真實、不合法。解決辦法：加強(qiáng)對乙方結(jié)算憑證的審核，確保結(jié)算憑證的真實性、合法性。5.問題：合同履行過程中發(fā)生爭議。解決辦法：通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。五、所有應(yīng)用場景：1.企業(yè)間商品交