第四章投資銀行學(xué)教學(xué)教材

第四章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理一、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述1、商業(yè)銀行資產(chǎn)的涵義2、商業(yè)銀行資產(chǎn)的種類(lèi)3、資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)資產(chǎn)多元化、結(jié)構(gòu)合理化增強(qiáng)流動(dòng)性、降低風(fēng)險(xiǎn)性提高盈利性（效益性）盤(pán)活存量、優(yōu)化增量4、資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理的原則三性原則二、貸款分類(lèi)1、按風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不同：自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款2、按期限長(zhǎng)短：短期、中期、長(zhǎng)期貸款3、按貸款利率可否變動(dòng)：固定利率貸款、可變利率貸款（浮動(dòng)利率貸款、交易利率貸款）4、按擔(dān)保情況或保障程度：信用貸款、擔(dān)保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）、票據(jù)貼現(xiàn)四、貸款原則1、總原則安全性原則流動(dòng)性原則盈利性原則2、具體原則擇優(yōu)扶持原則分散原則償還計(jì)息原則五、貸款操作過(guò)程1、貸款申請(qǐng)2、貸款調(diào)查、信用評(píng)級(jí)3、貸款審查4、貸款審批5、簽訂借款合同6、貸款發(fā)放7、貸后檢查8、貸款歸還六、貸款定價(jià)1、影響因素貸款資金供求狀況資金來(lái)源的成本非利息手續(xù)費(fèi)收入業(yè)務(wù)費(fèi)用管理政策借款人的信用等級(jí)貸款期限及方式通貨膨脹中央銀行基準(zhǔn)利率2、貸款定價(jià)的方法1）差額定價(jià)法（成本加成貸款定價(jià)法）每單位貸款利率=每單位資金成本+每單位目標(biāo)利潤(rùn)2）優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法（價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法）貨款利率=優(yōu)惠利率（對(duì)信用等級(jí)最高的大公司提供的短期流動(dòng)資金貸款的利率）+加成部分（違約風(fēng)險(xiǎn)貼水+期限風(fēng)險(xiǎn)貼水）4）成本—收益定價(jià)法需要考慮三個(gè)因素：貸款產(chǎn)生的總收入；借款人實(shí)際使用的資金額；兩者之間的比率為銀行貸款的稅前收益。再看這個(gè)稅前收益率是否能彌補(bǔ)銀行的各項(xiàng)籌資成本和管理費(fèi)用以及能否補(bǔ)償各種風(fēng)險(xiǎn)的損失。如果不能，則進(jìn)行調(diào)整。九、信用分析與項(xiàng)目評(píng)估（簡(jiǎn)介）1、5C分析法品德（Character）能力（Capacity）資本（Capital）或現(xiàn)金（Cash）擔(dān)保（Collateral）環(huán)境（Condition）有時(shí)還包括事業(yè)的連續(xù)性Continuity或控制ControlCAMPARI法

品德，即償債記錄（Character）、借款人償債能力（Ability）、企業(yè)從借款投資中獲得的利潤(rùn)（Margin）借款的目的（Purpose）、借款金額（Amount）、償還方式（Repayment）、貸款抵押（Insurance）

6、信用評(píng)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)（經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、信譽(yù)、能力）企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)力（凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長(zhǎng)期投資）企業(yè)資金結(jié)構(gòu)（資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等）企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益（凈利潤(rùn)、存貨周轉(zhuǎn)率、資本金利潤(rùn)率）企業(yè)發(fā)展前景（主要產(chǎn)品壽命周期、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力、預(yù)期銷(xiāo)售環(huán)境）4、信用分析的程序組建信用分析小組搜集資料、調(diào)查核實(shí)分析評(píng)價(jià)評(píng)定等級(jí)寫(xiě)出信用分析報(bào)告5、信用分析的內(nèi)容借款人基本條件分析財(cái)務(wù)報(bào)表分析財(cái)務(wù)比率分析（盈利比率、效率比率、杠桿比率、流動(dòng)比率）個(gè)人信用分析（一）個(gè)人信用調(diào)查1、身份2、品格3、收入4、婚姻家庭狀況5、年齡6、職業(yè)7、教育程度8、居住條件9、借貸歷史10、債務(wù)狀況和資產(chǎn)狀況通過(guò)面談得到感性認(rèn)識(shí)；要求客戶報(bào)送各種材料（2）、個(gè)人資信評(píng)估信貸人員要利用獲取的各種信息對(duì)消費(fèi)者的信用風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行分析和評(píng)定，以確定消費(fèi)者的信用等級(jí)和信貸額度。目前銀行業(yè)普遍建立了個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)十、商業(yè)銀行貸款業(yè)