貨幣銀行學(xué)03信用與信用形式教材課程

第三章信用與信用形式第一節(jié)信用的產(chǎn)生和發(fā)展第二節(jié)信用形式本章學(xué)習(xí)目的1、掌握信用概念與形式的；2、理解發(fā)展多種信用形式的必要性和意義；3、掌握信用工具的概念、種類；4、能夠結(jié)合自身實踐理解經(jīng)濟生活中使用的種類繁多的信用工具。第一節(jié)信用的產(chǎn)生和發(fā)展

一、信用的定義和特征信用的社會學(xué)定義：這個朋友很有信用信用的經(jīng)濟學(xué)涵義：1、定義：信用是以償還本金和支付利息為基本特征的借貸行為。二、信用的產(chǎn)生解決社會資源的不合理配置客觀基礎(chǔ)：商品經(jīng)濟的發(fā)展部分地解決了商品交易的困難通過賒銷賒買，實現(xiàn)商品的價值。解決貨幣分布不均衡問題解決兩大現(xiàn)實經(jīng)濟問題三、信用的發(fā)展小商品經(jīng)濟資本主義經(jīng)濟現(xiàn)代商品經(jīng)濟高利貸信用借貸資本運動的信用現(xiàn)代信用商品經(jīng)濟發(fā)展階段信用發(fā)展階段時間間隔四、信用的構(gòu)成要素授信人……受信人……信用客體：商品或貨幣信用載體：信用工具（三性）權(quán)利信用內(nèi)容義務(wù)第二節(jié)信用形式

一、商業(yè)信用（CommercialCredit）1、定義：商品交易過程中，企業(yè)之間直接提供的信用，主要是以商品為對象。兩種基本形式：賒銷——商業(yè)信用最早的基本形式。在交易中，由于買方缺乏現(xiàn)實貨幣不能立即支付，而賣方在資金比較充裕，又對買方信譽比較了解和信任的情況下，允許買方在約定期限內(nèi)支付。預(yù)付買方為購買某種緊俏商品，按照合同規(guī)定預(yù)付部分貨款給賣方，以保證及時得到所需商品。2、特點：主體是廠商；客體是商品資本；動態(tài)與經(jīng)濟周期一致。

3、作用：加速資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，最大限度地利用產(chǎn)業(yè)資本和節(jié)約商業(yè)資本，促進生產(chǎn)和流通的發(fā)展4、局限性：規(guī)模以商品經(jīng)濟的規(guī)模和生產(chǎn)能力為限；有嚴格的方向性（商品使用價值）。5、商業(yè)信用工具——商業(yè)票據(jù)1）安全性：商業(yè)票據(jù)是由于在買賣商品過程中發(fā)生的延期支付工具，是表明債務(wù)人有按照約定期限無條件向債權(quán)人償付債務(wù)的義務(wù)的合法憑證。2）流動性：商業(yè)票據(jù)可以經(jīng)過背書等手續(xù)在一定范圍內(nèi)流通，一般由持票人提請銀行貼現(xiàn)，以取得現(xiàn)款。3）分類：A、本票，也稱期票，是債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出的支付承諾書，承諾在約定的期限內(nèi)支付一定款項給債權(quán)人。B、匯票，是債權(quán)人向債務(wù)人發(fā)出的支付命令書，命令他在一定期限內(nèi)支付一定款項給第三人或持票人。商業(yè)承兌匯票；銀行承兌匯票二、銀行信用（Banker’sCredit）1、定義：銀行及其它金融機構(gòu)以貨幣形式，通過吸收存款和發(fā)放貸款所形成的信用，主要是提供給工商企業(yè)的信用。2、特點和作用①動員資金的廣泛性：②間接融資性：銀行信用以貨幣形式提供的，可吸收任何單位的存款，也可貸款給任一需要的部門和企業(yè)銀行是一個金融中介機構(gòu)③綜合性：④創(chuàng)造性：銀行是國民經(jīng)濟的綜合部門和紐帶，可以通過多種手段對國民經(jīng)濟進行反映、監(jiān)督和管理具有創(chuàng)造流通工具的功能．銀行可以根據(jù)國民經(jīng)濟有伸縮地供應(yīng)貨幣3、地位：銀行信用是現(xiàn)代信用的主體，銀行信用的成熟與否，是檢驗一國信用制度是否發(fā)展與完善的標準。4、銀行信用工具：①銀行券是由銀行發(fā)行、用來代替私人票據(jù)、具有不定期性質(zhì)并隨時保證兌現(xiàn)的債務(wù)憑證②支票在銀行存款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生③本票作為由出票人本人付款的票據(jù)，也是銀行信用的一種重要工具轉(zhuǎn)帳支票又稱劃線支票現(xiàn)金支票可支取現(xiàn)金不記名支票記名支票專用于轉(zhuǎn)帳和保付支票（銀行確認兌付）5、銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系：商業(yè)信用是整個信用制度的基礎(chǔ)。因為銀行貸款一般是針對商業(yè)票據(jù)進行抵押或貼現(xiàn)，銀行直接對企業(yè)發(fā)放的不要任何擔(dān)保品的信用貸款只占一定比重。銀行信用是現(xiàn)代信用制度的支柱和主體，銀行信用為其他形式的信用發(fā)展融通資金或提供服務(wù)。沒有銀行信用的支持，商業(yè)信用等直接信用的運用和發(fā)展就會受到極大削弱。銀行信用是間接信用,但銀行作為中介人與一般商業(yè)經(jīng)紀人、證券經(jīng)紀人不同，存款人除按期取得利息外，對銀行如何運用存入資金無權(quán)過問，銀行由簡單的中介人逐步發(fā)展成“萬能的壟斷者”。三、國家信用（FiscalCredit）1、定義：國家（政府）以債務(wù)人的身份，借助于債券籌集資金的一種信用形式。2、作用：1）調(diào)節(jié)財政收支的平衡2）財政赤字的彌補手段；3）調(diào)節(jié)經(jīng)濟與貨幣供給?，F(xiàn)代宏觀調(diào)控的兩大支柱是貨幣政策與財政政策．財政政策既有自身的政策，也有與中央銀行貨幣政策協(xié)調(diào)的義務(wù)。國家信用就是中央銀行進行公開市場業(yè)務(wù)的前提．而公開市場操作又是中央銀行的主要手段。彌補財政赤字（FiscalDeficit）的三種方式：

1）增稅：公眾反對，立法程序2）向中央銀行透支或借款：通貨膨脹預(yù)期赤字貨幣化3）發(fā)行國債：公眾支持，購買國債可獲得收益；貨幣支配權(quán)和購買力的轉(zhuǎn)移，不會引起貨幣投放的增加。補充：李嘉圖等價定理：增稅與發(fā)債對經(jīng)濟的影響是一樣的（大師的話未必是對的）兩種措施的即期效應(yīng)一樣：緊縮效應(yīng)遠期效應(yīng)有很大不同：增稅還是緊縮，而增發(fā)國債則是可以刺激經(jīng)濟增長經(jīng)濟規(guī)模的擴大可以增強國民經(jīng)濟的承債能力，減輕國民經(jīng)濟的債務(wù)負擔(dān)資金時間價值：通貨膨脹可以減輕債務(wù)負擔(dān)，政府減輕債務(wù)負擔(dān)的最有效途徑。我國國債歸還制度的改革（2000年）：本金通過發(fā)新債解決，利息列入正常預(yù)算，防止債務(wù)規(guī)模的積累和膨脹3、國家信用的基本形式（信用工具）①公債是一種長期負債，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于國家大型項目投資、大規(guī)模建設(shè)。②國庫券這是一種短期負債。以1年以下居多,一般為1個月、3個月、6個月等。③專項債券是一種指明用途的債券，如中國發(fā)行的國家重點建設(shè)債券等。④財政透支或借款在公債券、國庫券、專項債券仍不能彌補財政赤字時，余下的赤字即向銀行透支和借款。透支一般是臨時性的，有的在年度內(nèi)償還。借款一般期限較長，一般隔年財政收入大于支出時（包括發(fā)行公債收入）才能償還。四、消費信用（ConsumptionCredit）1、定義：消費信用是工商企業(yè)、銀行和其他金融機構(gòu)提供給消費者用于消費支出的信用。2、形式：①賒銷即延期付款方式銷售，到期一次付清貨款。信用卡方式。②分期付款購買消費品或取得勞務(wù)時，消費者只支付一部分貸款，然后按合同分期加息支付其余貨款，多用于購買高檔耐用消費品或房屋、汽車等，屬中長期消費信用。③消費貸款銀行及其他金融機構(gòu)采用信用放款或抵押放款方式，對消費者發(fā)放貸款，按規(guī)定期限償還本息。3、作用1）擴大內(nèi)需，拉動經(jīng)濟增長（宏觀）2）收入與支出之間的斷層（微觀）4、缺點：①消費信用過分發(fā)展，掩蓋消費品供求之間的矛盾，造成一時的虛假需求,給生產(chǎn)傳遞錯誤信息，使一些消費品生產(chǎn)盲目發(fā)展；②過量發(fā)展消費信用會導(dǎo)致信用膨脹；③延期付款的誘惑下，對未來收入預(yù)算過大使消費者債務(wù)負擔(dān)過重，增加社會不穩(wěn)定因素。5、消費信用工具——銀行卡1）借記卡2）貸記卡（信用卡）

五、證券信用（SecurityCredit）是股份公司以發(fā)行股票或債券方式籌集資金所體現(xiàn)的一種信用形式。六、合作信用（CooperationCredit）在一定范圍內(nèi)出資人之間相互提供信用。七、租賃信用（LeaseCredit）1、定義：出租人以收取租金為條件，將持有物品（財產(chǎn)）定期出租給承租人的一種信用形式。2、分類①融資租賃融資與融物相結(jié)合的一種信用方式，出租人直接購買租賃，由承租人選定設(shè)備談好價款，然后由租賃部門出資購買，再出租給承租人。②經(jīng)營租賃出租人將自己經(jīng)營的出租設(shè)備或用品反復(fù)出租的租賃行為。是一種短期租賃。八、國際信用（InternationalCredit）1、定義：國家間相互提供的信用。包括：國際商業(yè)信用、國際銀行信用、政府間信用和國際金融機構(gòu)信用2、國際商業(yè)信用往往要借助于國際銀行信用，這種信用方式又稱國際信貸。3、國際信貸的方式有

出口信貸：出口國銀行對出口貿(mào)易所提供