金融理財(cái)試題二及答案

金融理財(cái)試題二及答案一、單項(xiàng)選擇題（共30題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）1.下列對理財(cái)?shù)睦斫?，表述不正確的是()。(A)理財(cái)關(guān)注客戶的整體需求，是實(shí)現(xiàn)金融顧問式營銷的重要手段(B)理財(cái)應(yīng)關(guān)注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃(C)理財(cái)是個(gè)性化的，客戶不同，理財(cái)服務(wù)重點(diǎn)也不同(D)理財(cái)規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供2.()不屬于意外現(xiàn)金儲(chǔ)備的支付范圍。(A)重大疾病(B)意外災(zāi)難(C)犯罪事件(D)突然失業(yè)或失能3.某客戶61歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款I(lǐng)O萬元，下列()是該客戶適宜的投資產(chǎn)品。(A)成長型基金(B)保險(xiǎn)(C)國債(D)平衡型基金4.我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以()為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金流量表則是以()為基礎(chǔ)編制的。(A)權(quán)責(zé)發(fā)生制：權(quán)責(zé)發(fā)生制(B)收付實(shí)現(xiàn)制；收付實(shí)現(xiàn)制(C)權(quán)責(zé)發(fā)生制；收付實(shí)現(xiàn)制(D)收付實(shí)現(xiàn)制；權(quán)責(zé)發(fā)生制5.在會(huì)計(jì)原則中，()無論是在企業(yè)會(huì)計(jì)中還是在個(gè)人理財(cái)中都十分重要。(A)相關(guān)性原則(C)重要性原則(B)謹(jǐn)慎性原剮(D)實(shí)質(zhì)重于形式原則6.關(guān)于負(fù)債說法錯(cuò)誤的是()。(A)負(fù)債是過去或目前的會(huì)計(jì)事項(xiàng)所構(gòu)成的現(xiàn)時(shí)義務(wù)(B)或有負(fù)債在符合條件時(shí)應(yīng)該確認(rèn)(C)負(fù)債需要通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供勞務(wù)加以清償，或者借新債還舊債(D)負(fù)債是企業(yè)現(xiàn)時(shí)經(jīng)濟(jì)利益的犧牲7.處于不同生命周期的客戶，其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現(xiàn)了財(cái)務(wù)管理原則中的()。(A)資金合理配置原則(B)收支積極平衡原則(C)成本效益原則(D)風(fēng)險(xiǎn)收益均衡原則8.若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。(A)小于零(C)大于零(B)大于零且小于1(D)大于19.實(shí)際GDP偏離潛在GDP的百分比被稱為GDP缺口。如果一國的實(shí)際GDP為1.5萬億元，GDP缺口為-6%，則潛在GDP為()萬億元。(A)1.41(B)1.60(C)1.25(D)1.8010.關(guān)于貨幣供給量的說法正確的是()。(A)貨幣供給量是流量概念(B)貨幣供給量是一定時(shí)期的變量(C)是一個(gè)國家流通中的貨幣總額(D)貨幣供給量表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券、保險(xiǎn)等資產(chǎn)11.當(dāng)總需求水平過低，經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，政府應(yīng)()社會(huì)福利費(fèi)用，()轉(zhuǎn)移性支出水平。(A)增加；降低(B)減少；提高(C)減少；降低(D)增加；提高12.利率變動(dòng)會(huì)對證券價(jià)格產(chǎn)生影響，下列()不屬于利率對證券價(jià)格的影響機(jī)制。(A)利率上升，使股市波動(dòng)性上升，從而影響股票價(jià)格(B)利率上升，股票內(nèi)在價(jià)值下降，從而導(dǎo)致價(jià)格下跌(C)利率上升，導(dǎo)致公司融資成本上升，從而影響股票價(jià)格(D)利率上升，導(dǎo)致資金流出證券市場，從而影響股票價(jià)格13.下列經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中，屬于滯后指標(biāo)的是()(A)失業(yè)的平均期限(B)貨幣供給量(C)國內(nèi)生產(chǎn)總值(D)個(gè)人收入14.我國改革開放以來，以()衡量的貨幣增長速度如果超過經(jīng)濟(jì)增長速度與通貨膨脹率之和，即發(fā)生流動(dòng)性過剩。(A)M0(B)M1(C)M2(D)M315.通貨緊縮會(huì)導(dǎo)致幣值()，實(shí)質(zhì)債務(wù)()。(A)上升：加重(B)上升；減輕(C)下降：加重(D)下降；減輕16.如果基礎(chǔ)貨幣為5億，活期存款準(zhǔn)備金率為10%，定期存款準(zhǔn)備金率為2%,定期存款比率為30%，超額準(zhǔn)備金率為5%．通貨比率為20%，則貨幣存量為()億元。(A)9.23(B)12.45(C)16.21(D)16.8517.我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%。則我國2009年存款的實(shí)際年利率為()。(A)1.02%(B)1.04%(C)1.06%(D)1.08%18.下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。(A)國庫券(B)商業(yè)票據(jù)(C)回購協(xié)議(D)股票19.下列關(guān)于超額累進(jìn)稅率優(yōu)缺點(diǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。(A)累進(jìn)幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理(B)計(jì)算方法比較簡易(C)邊際稅率和平均稅率不一致(D)稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差20.在區(qū)分個(gè)人所得稅的居民和非居民納稅入時(shí)，臨時(shí)離境是指在一個(gè)納稅年度內(nèi)，一次不得超過()日或者多次累計(jì)不超過()日的離境。(A)30；30(B)30；60(C)30；90(D)30；12021.()是使某一投資的期望現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率。也可定義為使該投資的凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率。(A)預(yù)期收益率(B)當(dāng)期收益率(C)到期收益率(D)內(nèi)部收益率22.在搜集客戶信息時(shí)，不屬于金融資產(chǎn)項(xiàng)目的是()。(A)外匯(B)保險(xiǎn)(C)珠寶(D)信托23.關(guān)于理財(cái)目標(biāo)的確定原則說法錯(cuò)誤的是()。(A)理財(cái)目標(biāo)需要遵守客戶意愿(B)以改善客戶財(cái)務(wù)狀況，使之更加合理為主旨(C)理財(cái)目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性(D)理財(cái)目標(biāo)要具體明確24.理財(cái)方案建議書經(jīng)過修改最終交付客戶后，需要客戶簽署聲明書，一般來說，客戶聲明不包括()。(A)已經(jīng)完整閱讀該方案(B)信息真實(shí)準(zhǔn)確，沒有重大遺漏(C)理財(cái)師就重要問題進(jìn)行了必要解釋(D)完全接受該建議書的建議25.如果客戶和理財(cái)師就理財(cái)服務(wù)合同發(fā)生爭端，應(yīng)盡量通過()方式解決。(A)協(xié)商(B)調(diào)解(C)訴訟(D)仲裁26.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在，但根據(jù)國際慣例，在()中不要求投保人在合同訂立時(shí)具有可保利益(A)責(zé)任保險(xiǎn)(B)運(yùn)輸工具保險(xiǎn)(C)工程保險(xiǎn)(D)海上保險(xiǎn)27.在我國，為防止被保險(xiǎn)人在重復(fù)保險(xiǎn)下獲得額外利益，會(huì)采取()方法在不同的保險(xiǎn)人之間進(jìn)行分?jǐn)偂?A)比例責(zé)任制(B)責(zé)任限額制(C)順序責(zé)任制(D)責(zé)任分?jǐn)傊?8.生存者收入津貼是在參加養(yǎng)老金計(jì)劃或團(tuán)體壽險(xiǎn)計(jì)劃的被保險(xiǎn)員工死亡時(shí)開始，按月給付的收入形式，下列()不是它的特點(diǎn)。(A)保險(xiǎn)只能按月給付(B)被保障員工不必指定受益人(C)只有在受益人生存時(shí)給付(D)受益人死亡前不可停止給付29.在分紅現(xiàn)金價(jià)值壽險(xiǎn)中，我國分紅保單中沒有()紅利選擇方式。(A)現(xiàn)金給付(B)抵繳保費(fèi)(C)購買一年定期保險(xiǎn)(D)購買繳清增額保險(xiǎn)30.保險(xiǎn)合同解釋原則中，不利于提出人的原則起源于保單()的概念。(A)附和合同(B)射幸合同(C)單方合同(D)條件合同二、案例分析題（共5題，每題4分。）趙先生現(xiàn)年35歲，2年前離異，自己一人帶著4歲的兒子一同生活。目前任職于某國企中層領(lǐng)導(dǎo)崗位.每月工資稅后8000元，年終各種福利和獎(jiǎng)金有稅后8萬元。離婚后趙先生分得了一套120平米的住房，房屋貸款還有50萬貸款余額沒有償還，每月月供4000元，采用等額本息還款方法。目前房屋市價(jià)l20萬元。每月家庭各種日常開支3000元，此外每年還需要孝敬父母1萬元，兒子的各種教育開支每年2萬元，各種休閑娛樂支出每年2萬元。目前家里有活期存款1O萬元，定朔存款1O萬元，基金資產(chǎn)5萬元。根據(jù)案例，請回答1—5題：1.趙先生家庭的年結(jié)余比率為()。(A)15%(B)24%(C)32%(D)46%2.年結(jié)余比率一般維持在()比較合適。(A)lO%(B)30%(C)40%(D)50%3.趙先生家庭的流動(dòng)性比率為()。(A)12(B)16(C)18(D)224.趙先生為單親父親，并且兒子年齡比較小，則趙先生家庭目前最為急需()。(A)提高投資收益率(B)增加家庭年結(jié)余(C)削減家庭債務(wù)(D)購買商業(yè)保險(xiǎn)5.關(guān)于趙先生家庭的現(xiàn)狀，說法錯(cuò)誤的是()。(A)趙先生家庭流動(dòng)性很好(B)趙先生家庭日常開支過多(C)趙先生家庭潛在風(fēng)險(xiǎn)較大(D)趙先生家庭可以提高資產(chǎn)收益率三、簡答題（共5題，每題6分。）1.金融理財(cái)環(huán)境有哪些？金融市場按不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以分為幾種類型？2.期貨的交易機(jī)制有哪些？3.不同理財(cái)工具各自面臨哪些主要風(fēng)險(xiǎn)。4.簡述外匯市場的分類和外匯市場主要的交易品種。5.儲(chǔ)蓄存款的理財(cái)策略有哪些？分別適用于什么樣的理財(cái)者？四、論述題（共2題，每題10分。）1.試述怎樣利用外匯保值增值。2.試述怎樣正確使用信用卡。試題二答案一、單項(xiàng)選擇題（共30題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）1.B

2.D

3.C

4.C

5.A6.D

7.D

8.D

9.B

10.A11.D

12.A

13.A

14.C

15.A16.D

17.B

18.D

19.B

20.C21.D22.C23.A24.D25.C26.D27.A28.D29.C30.A二、案例分析題（共5題，每題4分。）1.B

2.B

3.C4.D

5.A

三、簡答題（共5題，每題6分。）1.答：金融理財(cái)環(huán)境包括社會(huì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融環(huán)境和突發(fā)事件等，其中社會(huì)環(huán)境包括政治環(huán)境、文化環(huán)境和法律環(huán)境。金融市場有不同類型的分類，常見的分類主要有四種。按照期限分為貨幣市場和資本市場；按照證券的索償權(quán)不同，金融市場分為債務(wù)市場和股權(quán)市場；按照所交易證券是初次發(fā)行還是已經(jīng)發(fā)行分為一級(jí)市場和二級(jí)市場；按照交易程序分為場內(nèi)市場和場外市場。2.答：期貨交易所是專門進(jìn)行期貨合約買賣的場所。它的作用是將賣方、買方、套期保值者、投機(jī)者高效有序地匯集在一起。主要功能是為期貨交易提供設(shè)施和服務(wù)，期貨交易所不得擁有任何作為期貨交易標(biāo)的物的商品，不得買賣期貨合約，也不參與期貨價(jià)格的形成。期貨交易機(jī)制有保證金制度、逐日盯市制度和結(jié)算制度。保證金制度是清算多規(guī)定的達(dá)成期貨交易的買方或賣方應(yīng)交納履約保證金的制度，通常按期貨合約價(jià)格的一定比例交納。逐日盯市制度是指交易日結(jié)束之后，交易所結(jié)算部門計(jì)算出當(dāng)日各期貨合約結(jié)算價(jià)格，核算出每個(gè)成員每筆交易的盈虧數(shù)額，以此調(diào)整會(huì)員的保證金賬戶。結(jié)算制度是交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用，對應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)同時(shí)劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金。3.答：首先是股票理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)。股票理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：購買力風(fēng)險(xiǎn)（即通脹風(fēng)險(xiǎn)）、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)政治風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)（投資者對股票看法的變化多引起的大多數(shù)普通股票收益的易變性）、金融風(fēng)險(xiǎn)（與公司籌集資金方式有關(guān)，若貸款與債券的比重小，風(fēng)險(xiǎn)就小，反之，貸款與債券的比重大，風(fēng)險(xiǎn)就大）。其次是債券理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)。債券理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和回售性風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)指當(dāng)市場利率提高時(shí)，原有債券的價(jià)格會(huì)下降，這就是利率風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，債券剩余期限越長，該債券在存續(xù)期內(nèi)遇到的市場影響會(huì)越多，投資人面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)就越大；流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，流動(dòng)性差的債券會(huì)使投資者在短期內(nèi)很難以合理的價(jià)格將其變現(xiàn)，從而遭受降價(jià)損失或喪失新的投資機(jī)會(huì)；信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能履行約定，不能按時(shí)、足額支付債券利息或償還本金的可能性。相對其他風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率低一些，但這種情況一旦發(fā)生，便會(huì)給投資者帶來直接的經(jīng)濟(jì)損失；回售性風(fēng)險(xiǎn)指當(dāng)市場利率下降或觸及其他約定條款時(shí)，此前發(fā)行的有回售性條款的高息債券就有可能被強(qiáng)制贖回，產(chǎn)生回售性風(fēng)險(xiǎn)。此外，證券投資基金和保險(xiǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)是股票和債券理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)的綜合，只不過是間接的風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)相對較小而已。4.答：按外匯市場的外部形態(tài)進(jìn)行分類，外匯市場可以分為無形外匯市場和有形外匯市場。按外匯所受管制程度進(jìn)行分類，外匯市場可以分為自由外匯市場、外匯黑市和官方市場。按外匯買賣的范圍進(jìn)行分類，外匯市場可以分為外匯批發(fā)市場和外匯零售市場。按交割時(shí)間分為即期、遠(yuǎn)期、掉期市場。按發(fā)展和開放程度分為地區(qū)性和國際性外匯市場。外匯市場上交易量比較大的外匯主要品種：美元、歐元、日元、英鎊、港幣等等，這些外匯品種都是目前外匯市場上交易頻繁、交易量較大的外匯；同時(shí)，它們也可看成是外匯市場上的晴雨表，它們的劇烈、頻繁變動(dòng)往往會(huì)導(dǎo)致整個(gè)外匯市場上的劇烈變動(dòng)。5.答：（1）階梯存儲(chǔ)法，如果把錢存成一筆多年期存單，一旦利率上調(diào)就會(huì)喪失高利息存款機(jī)會(huì)，把存單換成一年，利息又太少，此時(shí)可考慮階梯存儲(chǔ)法，該方法適合對利率高度敏感和在意的投資者。（2）存單四分存儲(chǔ)法，即把存單分成金額四份，想用多少金額就相對應(yīng)的取多少金額的存單，該方法適用于每次用錢的具體金額和時(shí)間不確定的投資者。（3）交替存儲(chǔ)法，即把要存儲(chǔ)的資金分成兩份，一份存款期限為半年，另一份為一年，半年到期后轉(zhuǎn)為一年，以此類推，每次到期都轉(zhuǎn)為一年，這樣的話，兩張存單相差半年，不影響急用，又會(huì)取得比活期存款更高的利率，該方法適用于對利率和期限有要求的投資者。（4）利滾利存儲(chǔ)法，該方法是存本取息法和零存整取法的有機(jī)結(jié)合，適合有長期堅(jiān)持性的投資者。此外，在進(jìn)行儲(chǔ)蓄存款時(shí)，還應(yīng)選擇合理的存款期限、選擇特別儲(chǔ)種、少存活期等策略，在不影響取現(xiàn)的同時(shí)，還要盡可能獲得高利息。四、論述題（共2題，每題10分。）1.個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)俗稱“炒匯”，它指銀行接受客戶委托，按照銀行公布的個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)的牌價(jià)進(jìn)行的客戶外匯賬戶或現(xiàn)鈔之間的外幣兌換。目前，中國銀行、中國建設(shè)銀行、工商銀行、交通銀行、招商銀行等多家銀行已獲準(zhǔn)開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)。與炒股相比，炒匯還是一種新生的投資方式；與龐大的炒股大軍相比，炒匯的匯民數(shù)量還很微??；與股市數(shù)以億計(jì)的資金相比，匯市的資金只能算是小打小鬧。然而，有人預(yù)言，幾年后，匯市的發(fā)展將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過股市?，F(xiàn)在的個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)都采取實(shí)盤、即期交易方式，即客戶必須持有足額的需賣出貨幣，才可以進(jìn)行外匯買賣，資金交割和清算都在交易當(dāng)天完成?？蛻艨蛇x擇實(shí)時(shí)交易或委托交易兩種形式。實(shí)時(shí)交易指客戶按銀行公布的個(gè)人外匯買賣牌價(jià)成交；委托交易指客戶可選擇一委托匯率進(jìn)行掛單，如當(dāng)天某一時(shí)刻銀行的外匯牌價(jià)符合委托匯率，則交易成交，否則該筆委托在營業(yè)終了時(shí)自動(dòng)取消。（1）個(gè)人外匯買賣的基本目的首先應(yīng)該是保值。首先存在外幣資產(chǎn)的保值問題。如果投資者擁有的外幣資產(chǎn)美元比重較大，為了防止美元下跌帶來的損失，可以賣出一部分美元，買入日元、馬克等其他外幣，避免外匯風(fēng)險(xiǎn)。其次存在外幣兌人民幣的保值問題。舉例說明，如果某投資者有1，000，0