第七章 金融概論

第七章金融概論【重點(diǎn)難點(diǎn)】1．金融范疇包含的內(nèi)容；2．貨幣的職能和貨幣制度的內(nèi)容；3．信用的形式；4．利息的計(jì)算方法；5．利率的影響因素。第一節(jié)金融的概念及研究對(duì)象一、常見的金融現(xiàn)象二、金融的概念概括地說，金融是指貨幣資金的融通。直接金融是指不通過銀行等中間媒介，貨幣資金需求者在金融市場(chǎng)上從資金所有者那里直接融通資金的活動(dòng)。間接金融則是指通過以銀行等金融機(jī)構(gòu)為媒介而進(jìn)行的融資活動(dòng)。

第一節(jié)金融的概念及研究對(duì)象三、金融的研究對(duì)象金融的研究對(duì)象就是金融現(xiàn)象，也即有關(guān)貨幣、信用、金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)的活動(dòng)及其所反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。金融學(xué)的任務(wù)是通過金融現(xiàn)象研究其本質(zhì)，找出貨幣流通的規(guī)律、信貸資金運(yùn)動(dòng)的規(guī)律、金融機(jī)構(gòu)存在和發(fā)展的規(guī)律以及金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相互作用的規(guī)律等等。第二節(jié)貨幣制度一、貨幣的概念首先，貨幣是商品，具有商品的共性，即同一切商品一樣，具有商品的兩個(gè)基本屬性——價(jià)值和使用價(jià)值。其次，貨幣不是普通商品，而是特殊商品。最后，貨幣在充當(dāng)一般等價(jià)物的過程中，體現(xiàn)著一定的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。第二節(jié)貨幣制度二、貨幣的職能（一）價(jià)值尺度（二）流通手段（三）支付手段（四）貯藏手段（五）世界貨幣第二節(jié)貨幣制度三、貨幣制度（一）貨幣制度的內(nèi)容及其構(gòu)成要素1．金屬貨幣材料的確定2．貨幣單位的確定3．發(fā)行和流通程序的確定4．金準(zhǔn)備制度第二節(jié)貨幣制度(二)我國(guó)的貨幣制度1．我國(guó)實(shí)行紙幣流通制度，人民幣是唯一法定通貨。2．人民幣的單位、主幣和輔幣3．人民幣的發(fā)行和流通4．我國(guó)的外匯儲(chǔ)備5．人民幣的對(duì)外關(guān)系第三節(jié)信用與信用工具一、信用的概念信用是貨幣借貸和商品買賣過程中的延期付款或交貨的總稱，它是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。具體來說，信用就是指商品、貨幣所有者把商品、貨幣賒銷或貸放出去，根據(jù)約定的時(shí)間，到期由商品的賒購(gòu)者或貨幣的借入者如數(shù)歸還并附帶一定的利息的借貸活動(dòng)。第三節(jié)信用與信用工具二、信用的形式(一)商業(yè)信用1．商業(yè)信用的含義商業(yè)信用就是工商企業(yè)之間以賒銷商品和預(yù)付貨款等形式相互提供的信用。如賒銷賒購(gòu)、分期付款、預(yù)付定金等第三節(jié)信用與信用工具2．商業(yè)信用的特點(diǎn)（1）分散性。（2）商品性。（3）自由性。（4）商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)一致。

第三節(jié)信用與信用工具（二）銀行信用銀行信用是指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用。第三節(jié)信用與信用工具特點(diǎn)：1．信用方向上靈活2．在信用規(guī)模上，銀行信用也不受交易額的影響第三節(jié)信用與信用工具（三）國(guó)家信用國(guó)家信用，是國(guó)家(或政府)以債務(wù)人身份，借助于債券籌集資金的一種信用形式，包括國(guó)內(nèi)信用和國(guó)外信用。

第三節(jié)信用與信用工具（四）消費(fèi)信用消費(fèi)信用是企業(yè)和銀行向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于生活消費(fèi)的信用。（五）民間信用民間信用也稱個(gè)人信用，就是個(gè)人之間以貨幣或?qū)嵨锏慕栀J形式所提供的信用。第三節(jié)信用與信用工具三、信用工具（一）信用工具的概念是以書面形式發(fā)行和流通，借以保證債權(quán)人和債務(wù)人的權(quán)利義務(wù)的合法憑證。第三節(jié)信用與信用工具（二）信用工具的特征第一，償還性。第二，流動(dòng)性。第三，安全性。第四，收益性。第三節(jié)信用與信用工具（三）信用工具的種類1．票據(jù)：本票、匯票、支票2．股票3．債券4．大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ＣＤ）5．信用證第四節(jié)利息與利息率一、利息利息是貨幣所有者貸出貨幣而從借款人手中獲取的報(bào)酬，即借貸過程中，債務(wù)人支付給債權(quán)人的超出本金的部分。第四節(jié)利息與利息率二、利息率利息率是計(jì)算利息的數(shù)量指標(biāo)，是用百分比表示的利息額同本金的比例。利息分單利、復(fù)利兩種第四節(jié)利息與利息率單利是指在計(jì)算利息時(shí)，不論期限長(zhǎng)短，僅按本金計(jì)算利息，所生利息不再加入本金計(jì)算下期利息。單利計(jì)算公式為：I＝P·r·n其中，I表示利息額，P表示本金，r表示利率，n表示時(shí)間(年或月等)。第四節(jié)利息與利息率復(fù)利是指計(jì)算利息時(shí)，按一定期限(如1年)，將所生利息加入本金再計(jì)算下期利息，逐期滾算。其計(jì)算公式為:S＝P(1十r)n；I＝S—P其中，S代表本利和，P代表本金，r代表利率，n代表期數(shù)，I代表利息額。第四節(jié)利息與利息率例如，甲借款10000元，年利率4%、期限2年，每年計(jì)算利息一次，按復(fù)利計(jì)算。按復(fù)利公式計(jì)算:S＝P(1十r)n

＝10000×(1十4%)２＝10816(元)I＝S-P＝108l6-10000＝816(元)第四節(jié)利息與利息率三、利率的種類（一）市場(chǎng)利率和法定利率市場(chǎng)利率是指按市場(chǎng)規(guī)律而自由變動(dòng)的利率，即在借貸市場(chǎng)上由借貸雙方通過競(jìng)爭(zhēng)而形成的利率。法定利率又稱官定利率，是一國(guó)政府通過中央銀行確定公布、各金融機(jī)構(gòu)都必須執(zhí)行的利率。

第四節(jié)利息與利息率（二）固定利率和浮動(dòng)利率固定利率是指在整個(gè)借貸時(shí)間內(nèi)，不隨貨幣資金供求狀況變動(dòng)的利率。固定利率具有簡(jiǎn)便易行、借款成本穩(wěn)定的優(yōu)點(diǎn)，適宜于短期借貸。浮動(dòng)利率，又稱可變利率，是一種在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率。第四節(jié)利息與利息率（三）名義利率和實(shí)際利率名義利率是指銀行掛牌執(zhí)行的存、貸款的利率，是以貨幣為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出來的利率。而實(shí)際利率則是名義利率剔除通貨膨脹因素的真實(shí)利率，是以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算的利率。其計(jì)算公式為：實(shí)際利率＝名義利率-通貨膨脹率第四節(jié)利息與利息率（四）短期利率與長(zhǎng)期利率短期利率一般指借貸時(shí)間在1年以內(nèi)的利率，而長(zhǎng)期利率則一般指借貸時(shí)間在1年以上的利率。就一般情況而言，短期利率總是低于長(zhǎng)期利率，在同一類信用活動(dòng)中更是如此。第四節(jié)利息與利息率四、利率的決定（一）以平均利潤(rùn)率為最高界限馬克思指出，利息只能是借入者“所實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)的一部分，只是一部分，不是全部”，“不管怎樣，必須把平均利潤(rùn)率看成是利息的有最后決定作用的最高界限”。第四節(jié)利息與利息率（二）考慮資金的供求狀況當(dāng)資金供過于求時(shí)，利率就會(huì)下降；當(dāng)資金供不應(yīng)求時(shí)，利率就會(huì)提高。利率提高，會(huì)減少對(duì)資金的需求，并使資金的來源相應(yīng)地增加；利率降低，會(huì)刺激對(duì)資金的需求，同時(shí)使資金的來源相應(yīng)地減少。

第四節(jié)利息與利息率（三）考慮物價(jià)水平的變化從長(zhǎng)期看，物價(jià)總水平是穩(wěn)中有升的。在物價(jià)上漲的情況下，利率的最低限，是要切實(shí)保證實(shí)際利率大于零，即不出現(xiàn)負(fù)利率。

第四節(jié)利息與利息率（四）考慮銀行存貸利差的合理要求利差過大，無論是由貸款利率過高引起的，還是由存款利率過低引起的，都會(huì)影響信貸資金的平衡和貨幣流通的穩(wěn)定。利差過小，不僅會(huì)減少銀行的業(yè)務(wù)收入，影響銀行經(jīng)營(yíng)的積極性，而且會(huì)削弱利息的杠桿作用，不能起到促進(jìn)企業(yè)合理使用資金的作用，甚至?xí)l(fā)信用膨脹?！颈菊滦〗Y(jié)】本章主要介紹金融的一些基本知識(shí)、基本內(nèi)容。狹義的金融就是貨幣資金的融通。貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。貨幣制度是國(guó)家以法律形式規(guī)定的本國(guó)貨幣的流通結(jié)構(gòu)和組織形式。它由國(guó)家有關(guān)貨幣方面的法