崗位職責(zé)現(xiàn)金出納

崗位職責(zé)現(xiàn)金出納1.前言本規(guī)章制度訂立的目的是為了明確崗位職責(zé)現(xiàn)金出納的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范現(xiàn)金出納工作流程，確保企業(yè)的現(xiàn)金管理規(guī)范、透亮和安全，并提高出納工作效率。2.職責(zé)與權(quán)限2.1崗位職責(zé)負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金的收付、保管及賬務(wù)處理工作；依據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行現(xiàn)金管理；依照公司預(yù)算和布置，合理布置現(xiàn)金周轉(zhuǎn)；編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表、周報(bào)表和月報(bào)表，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)；幫助財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行現(xiàn)金猜測(cè)、預(yù)算及其他相關(guān)工作；負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬的記錄和管理；幫助財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)、審計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表編制。2.2權(quán)限接收、支出和保管公司現(xiàn)金；依照財(cái)務(wù)部門(mén)的規(guī)定布置公司現(xiàn)金的使用；出具現(xiàn)金流水、日志等相關(guān)報(bào)表；參加公司財(cái)務(wù)的核對(duì)、審計(jì)和報(bào)表編制；取得公司現(xiàn)金賬戶的查詢(xún)、明細(xì)和對(duì)賬權(quán)限。3.工作流程3.1現(xiàn)金收款流程收款員確認(rèn)收款金額與客戶預(yù)付款項(xiàng)是否全都；收款員填寫(xiě)《現(xiàn)金收款單》，并將收款單交給現(xiàn)金出納；出納確認(rèn)《現(xiàn)金收款單》的真實(shí)性和金額無(wú)誤后，進(jìn)行實(shí)際的現(xiàn)金收款；出納將收款金額存入公司現(xiàn)金賬戶，并填寫(xiě)相關(guān)記錄。3.2現(xiàn)金支出流程財(cái)務(wù)部門(mén)審核支出申請(qǐng)和相關(guān)憑證的真實(shí)性和合法性；出納依據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)的批準(zhǔn)，進(jìn)行現(xiàn)金支出，并填寫(xiě)相關(guān)記錄；出納將支出金額從公司現(xiàn)金賬戶中劃出；出納將支出憑證和相關(guān)文件整理歸檔，備查。3.3現(xiàn)金保管流程出納將公司現(xiàn)金依照面額分類(lèi)、整理，并存放在專(zhuān)用的現(xiàn)金柜或保險(xiǎn)箱中；出納依據(jù)需要定期進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，并填寫(xiě)相關(guān)記錄；出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金柜或保險(xiǎn)箱的保管和安全。3.4賬務(wù)處理流程出納依照財(cái)務(wù)部門(mén)的要求，及時(shí)記錄現(xiàn)金收付款的明細(xì)，并填寫(xiě)現(xiàn)金日記賬；出納每天結(jié)束工作后，將現(xiàn)金日記賬、收款單、付款單等相關(guān)文檔整理歸檔；出納每周編制現(xiàn)金周報(bào)表，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)；出納每月編制現(xiàn)金月報(bào)表，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)；4.安全措施4.1現(xiàn)金出納必需妥當(dāng)保管現(xiàn)金、票據(jù)和憑證，防止遺失、偷竊和竄改；4.2現(xiàn)金柜或保險(xiǎn)箱必需定期檢查及時(shí)維護(hù)和修理，保證其完好和安全；4.3出納工作期間必需保持機(jī)密性，不得泄露公司財(cái)務(wù)信息；4.4現(xiàn)金柜、保險(xiǎn)箱和出納賬目必需定期進(jìn)行審計(jì)，確保賬目的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確；4.5出納對(duì)日常出納工作中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題有權(quán)向上級(jí)匯報(bào)并尋求解決。5.違規(guī)處理5.1如顯現(xiàn)現(xiàn)金丟失、偷竊等情況，出納必需立刻報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公司安全保衛(wèi)部門(mén)，搭配調(diào)查工作；5.2出納如有挪用公司資金、虛報(bào)賬目、貪污受賄等違規(guī)行為，將依照公司相關(guān)制度進(jìn)行處理，追究相應(yīng)法律責(zé)任；5.3出納因擅自竄改或偽造相關(guān)財(cái)務(wù)憑證、報(bào)表等，將被追究相應(yīng)法律責(zé)任。6.結(jié)束語(yǔ)本規(guī)章制度的實(shí)施是為了保障公司的現(xiàn)金安全管理，提高公司財(cái)務(wù)運(yùn)作效率，確?，F(xiàn)金