信用合作社監(jiān)管制度考核試卷

信用合作社監(jiān)管制度考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評(píng)估考生對(duì)信用合作社監(jiān)管制度理解和掌握的程度，通過(guò)一系列選擇題和案例分析題，檢驗(yàn)考生對(duì)信用合作社監(jiān)管政策、法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的知識(shí)水平。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.信用合作社的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是：（）

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

2.信用合作社的主要業(yè)務(wù)是：（）

A.存款業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.證券交易

D.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

3.信用合作社的存款準(zhǔn)備金率由哪個(gè)機(jī)構(gòu)規(guī)定？（）

A.信用合作社自身

B.合作社上級(jí)機(jī)構(gòu)

C.中國(guó)人民銀行

D.合作社所在地政府

4.信用合作社的最低資本充足率要求是多少？（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

5.信用合作社的流動(dòng)性比率不應(yīng)低于多少？（）

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

6.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)遵循的原則是：（）

A.實(shí)際還款能力

B.借款人信用

C.貸款用途

D.以上都是

7.信用合作社的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部審計(jì)

C.人力資源

D.以上都是

8.信用合作社的董事、監(jiān)事和高管人員任職資格由哪個(gè)機(jī)構(gòu)審批？（）

A.合作社會(huì)員大會(huì)

B.合作社理事會(huì)

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

9.信用合作社的年度審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由哪個(gè)機(jī)構(gòu)出具？（）

A.合作社內(nèi)部審計(jì)部門

B.合作社外部審計(jì)機(jī)構(gòu)

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

10.信用合作社發(fā)生重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告哪個(gè)機(jī)構(gòu)？（）

A.合作社理事會(huì)

B.合作社監(jiān)事會(huì)

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

11.信用合作社的存款保險(xiǎn)制度由哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施？（）

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)存款保險(xiǎn)制度基金會(huì)

D.信用合作社自身

12.信用合作社的利率應(yīng)當(dāng)遵循的原則是：（）

A.市場(chǎng)化

B.公平性

C.利率管制

D.以上都是

13.信用合作社的貸款期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)什么來(lái)確定？（）

A.借款人需求

B.貸款用途

C.合作社資金狀況

D.以上都是

14.信用合作社的貸款利率應(yīng)當(dāng)如何確定？（）

A.合作社內(nèi)部決定

B.市場(chǎng)行情

C.中國(guó)人民銀行指導(dǎo)

D.以上都是

15.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)如何計(jì)提？（）

A.根據(jù)實(shí)際損失

B.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類

C.根據(jù)歷史損失

D.以上都是

16.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.以上都是

17.信用合作社的盈余分配應(yīng)當(dāng)遵循的原則是：（）

A.公平性

B.安全性

C.合理性

D.以上都是

18.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)當(dāng)根據(jù)什么來(lái)確定？（）

A.貸款用途

B.借款人信用

C.貸款期限

D.以上都是

19.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.1%

B.1.5%

C.2%

D.2.5%

20.信用合作社的資本充足率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

21.信用合作社的流動(dòng)性比率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

22.信用合作社的貸款撥備覆蓋率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.150%

B.200%

C.250%

D.300%

23.信用合作社的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)如何設(shè)置？（）

A.合作社內(nèi)部設(shè)立

B.合作社外部設(shè)立

C.可有可無(wú)

D.以上都是

24.信用合作社的貸款合同應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.貸款金額

B.貸款期限

C.利息計(jì)算方式

D.以上都是

25.信用合作社的貸款抵押物應(yīng)當(dāng)如何評(píng)估？（）

A.合作社內(nèi)部評(píng)估

B.合作社外部評(píng)估

C.可有可無(wú)

D.以上都是

26.信用合作社的貸款逾期率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

27.信用合作社的貸款不良率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

28.信用合作社的貸款損失率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

29.信用合作社的貸款回收率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.95%

B.98%

C.100%

D.105%

30.信用合作社的貸款增長(zhǎng)率應(yīng)當(dāng)是多少？（）

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.信用合作社的監(jiān)管職責(zé)包括哪些方面？（）

A.監(jiān)督信貸活動(dòng)

B.監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理

C.監(jiān)督內(nèi)部控制

D.監(jiān)督資本充足率

2.信用合作社的貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循哪些原則？（）

A.安全性

B.流動(dòng)性

C.有效性

D.利潤(rùn)性

3.信用合作社的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括哪些要素？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.控制活動(dòng)

C.信息與溝通

D.監(jiān)督檢查

4.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法有哪些？（）

A.質(zhì)量分類法

B.風(fēng)險(xiǎn)分類法

C.信用評(píng)分法

D.期限分類法

5.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動(dòng)表

6.信用合作社的年度審計(jì)應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

C.內(nèi)部控制審計(jì)

D.信息技術(shù)審計(jì)

7.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提應(yīng)當(dāng)考慮哪些因素？（）

A.貸款逾期天數(shù)

B.借款人信用狀況

C.貸款質(zhì)量分類

D.市場(chǎng)利率變化

8.信用合作社的貸款合同應(yīng)當(dāng)具備哪些條款？（）

A.貸款金額

B.貸款期限

C.利息計(jì)算方式

D.還款方式

9.信用合作社的貸款抵押物評(píng)估應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？（）

A.客觀性

B.公正性

C.實(shí)用性

D.可比性

10.信用合作社的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)具備哪些職能？（）

A.監(jiān)督檢查

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.提出改進(jìn)建議

D.提供咨詢服務(wù)

11.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金率應(yīng)當(dāng)符合哪些要求？（）

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定

B.貸款質(zhì)量分類

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類

D.市場(chǎng)利率水平

12.信用合作社的資本充足率應(yīng)當(dāng)達(dá)到哪些水平？（）

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)最低要求

B.行業(yè)平均水平

C.合作社自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

13.信用合作社的流動(dòng)性比率應(yīng)當(dāng)符合哪些要求？（）

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)最低要求

B.行業(yè)平均水平

C.合作社自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

14.信用合作社的貸款撥備覆蓋率應(yīng)當(dāng)達(dá)到哪些水平？（）

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)最低要求

B.行業(yè)平均水平

C.合作社自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

15.信用合作社的貸款質(zhì)量分類應(yīng)遵循哪些標(biāo)準(zhǔn)？（）

A.貸款逾期情況

B.借款人信用狀況

C.貸款用途合規(guī)性

D.貸款擔(dān)保情況

16.信用合作社的盈余分配應(yīng)遵循哪些原則？（）

A.公平性

B.安全性

C.有效性

D.利潤(rùn)性

17.信用合作社的貸款利率應(yīng)當(dāng)如何確定？（）

A.市場(chǎng)行情

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)

C.合作社內(nèi)部決定

D.借款人信用狀況

18.信用合作社的貸款期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)哪些因素確定？（）

A.借款人需求

B.貸款用途

C.合作社資金狀況

D.市場(chǎng)利率水平

19.信用合作社的貸款抵押物評(píng)估應(yīng)當(dāng)注意哪些問(wèn)題？（）

A.抵押物價(jià)值

B.抵押物權(quán)屬

C.抵押物流動(dòng)性

D.抵押物市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

20.信用合作社的貸款合同簽訂前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行哪些審查？（）

A.貸款用途審查

B.借款人信用審查

C.貸款擔(dān)保審查

D.貸款風(fēng)險(xiǎn)審查

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.信用合作社的監(jiān)管制度遵循的原則是______、______和______。

2.信用合作社的最低資本充足率要求為_(kāi)_____。

3.信用合作社的流動(dòng)性比率不應(yīng)低于______。

4.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金率應(yīng)當(dāng)根據(jù)______和______確定。

5.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)遵循______原則。

6.信用合作社的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)______進(jìn)行監(jiān)督檢查。

7.信用合作社的貸款合同應(yīng)當(dāng)包括______和______。

8.信用合作社的貸款抵押物評(píng)估應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

9.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

10.信用合作社的年度審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由______出具。

11.信用合作社的盈余分配應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

12.信用合作社的貸款撥備覆蓋率應(yīng)當(dāng)達(dá)到______以上。

13.信用合作社的貸款逾期率應(yīng)當(dāng)控制在______以下。

14.信用合作社的貸款不良率應(yīng)當(dāng)控制在______以下。

15.信用合作社的貸款損失率應(yīng)當(dāng)控制在______以下。

16.信用合作社的貸款回收率應(yīng)當(dāng)達(dá)到______以上。

17.信用合作社的貸款增長(zhǎng)率應(yīng)當(dāng)與______相適應(yīng)。

18.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)包括______、______和______。

19.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法包括______、______和______。

20.信用合作社的貸款抵押物評(píng)估應(yīng)當(dāng)考慮______、______和______等因素。

21.信用合作社的貸款合同簽訂前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行______、______和______審查。

22.信用合作社的貸款利率應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

23.信用合作社的貸款期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)______、______和______等因素確定。

24.信用合作社的貸款合同應(yīng)當(dāng)明確______和______。

25.信用合作社的貸款合同簽訂后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行______和______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.信用合作社的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。（）

2.信用合作社的存款準(zhǔn)備金率由中國(guó)人民銀行規(guī)定。（）

3.信用合作社的貸款業(yè)務(wù)不受市場(chǎng)利率影響。（）

4.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金可以任意調(diào)整。（）

5.信用合作社的內(nèi)部審計(jì)部門可以對(duì)外部審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督。（）

6.信用合作社的貸款合同可以不經(jīng)過(guò)法律審查。（）

7.信用合作社的貸款抵押物評(píng)估可以由借款人自行完成。（）

8.信用合作社的貸款逾期超過(guò)三個(gè)月即視為不良貸款。（）

9.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金率低于監(jiān)管要求時(shí)，無(wú)需進(jìn)行調(diào)整。（）

10.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表可以不對(duì)外公布。（）

11.信用合作社的年度審計(jì)報(bào)告可以由內(nèi)部審計(jì)部門出具。（）

12.信用合作社的盈余分配可以完全由理事會(huì)決定。（）

13.信用合作社的貸款利率可以高于市場(chǎng)利率。（）

14.信用合作社的貸款期限可以無(wú)限延長(zhǎng)。（）

15.信用合作社的貸款合同簽訂后，可以隨意修改合同內(nèi)容。（）

16.信用合作社的貸款合同可以不進(jìn)行抵押登記。（）

17.信用合作社的貸款合同糾紛可以由合作社內(nèi)部解決。（）

18.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金可以用于彌補(bǔ)當(dāng)期虧損。（）

19.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類可以根據(jù)合作社內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行。（）

20.信用合作社的資本充足率要求可以根據(jù)合作社規(guī)模進(jìn)行調(diào)整。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述信用合作社監(jiān)管制度的基本原則及其在監(jiān)管實(shí)踐中的體現(xiàn)。

2.分析信用合作社風(fēng)險(xiǎn)管理的主要環(huán)節(jié)，并說(shuō)明如何通過(guò)監(jiān)管制度來(lái)強(qiáng)化這些環(huán)節(jié)的管理。

3.闡述信用合作社貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分類方法及其在監(jiān)管中的作用。

4.結(jié)合實(shí)際案例，討論信用合作社在監(jiān)管制度下如何提高貸款資金使用效率，同時(shí)確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：某信用合作社在監(jiān)管部門的檢查中發(fā)現(xiàn)，其貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提不足，貸款質(zhì)量分類存在偏差，且內(nèi)部審計(jì)報(bào)告未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)分析該信用合作社存在的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的監(jiān)管建議。

2.案例題：某信用合作社因貸款業(yè)務(wù)管理不善，導(dǎo)致不良貸款率長(zhǎng)期居高不下，嚴(yán)重影響合作社的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)控制。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對(duì)該合作社進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查后，發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部控制制度存在缺陷，貸款審批流程不規(guī)范。請(qǐng)針對(duì)這一情況，提出加強(qiáng)信用合作社貸款業(yè)務(wù)管理的具體措施。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.A

2.B

3.C

4.A

5.B

6.D

7.D

8.C

9.B

10.C

11.C

12.D

13.D

14.D

15.B

16.A

17.D

18.D

19.A

20.A

21.A

22.B

23.A

24.D

25.A

26.A

27.A

28.A

29.C

30.A

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.安全性、流動(dòng)性、效益性

2.8%

3.25%

4.貸款質(zhì)量分類、風(fēng)險(xiǎn)分類

5.實(shí)際還款能力

6.風(fēng)險(xiǎn)管理

7.貸款金額、貸款期限

8.客觀性、公正性、實(shí)用性

9.貸款質(zhì)量分類、風(fēng)險(xiǎn)分類

10.合作社外部審計(jì)機(jī)構(gòu)

11.公平性

12.150%

13.1%

14.2%

15.3%

16.100%

17.合作社自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

18.資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表

19.質(zhì)量分類法、風(fēng)險(xiǎn)分類法、信用評(píng)分法

20.抵押物價(jià)值、抵押物權(quán)屬、抵押物流動(dòng)性

21.貸款用途審查、借款人信用審查、貸款擔(dān)保審