金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理-培訓(xùn)課件

金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理-培訓(xùn)課件歡迎參加本次金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理培訓(xùn)！課程概述目標(biāo)受眾本課程面向希望學(xué)習(xí)金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理軟件的企業(yè)財務(wù)人員和管理人員。課程內(nèi)容涵蓋金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理軟件的基本操作、功能模塊和實用技巧。學(xué)習(xí)目標(biāo)幫助學(xué)員掌握金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理軟件的操作方法，提高工作效率，并能獨立完成日常財務(wù)工作。財務(wù)管理概論財務(wù)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，它涉及企業(yè)資金的籌集、使用和管理，以及相關(guān)的決策和控制。財務(wù)管理的目標(biāo)是提高企業(yè)盈利能力、償債能力和經(jīng)營效率，最終實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。財務(wù)管理需要運用財務(wù)分析、預(yù)算管理、風(fēng)險管理等方法，制定和實施有效的財務(wù)策略。財務(wù)會計的基本原理記錄和核算財務(wù)會計主要記錄和核算企業(yè)經(jīng)濟活動，如收入、支出、資產(chǎn)、負債等。信息披露通過財務(wù)報表，如資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表，向外部利益相關(guān)者（如投資者、債權(quán)人）提供財務(wù)信息。管理決策財務(wù)會計信息也能幫助企業(yè)內(nèi)部管理者進行決策，例如投資、融資、成本控制等。資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表反映了企業(yè)在某一特定日期的財務(wù)狀況。它將企業(yè)擁有的資產(chǎn)與負債和所有者權(quán)益進行匹配，并提供企業(yè)的財務(wù)結(jié)構(gòu)和償債能力的概覽。資產(chǎn)負債表遵循會計等式：資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益。資產(chǎn)代表企業(yè)擁有的資源，包括流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)。負債代表企業(yè)對外部的債務(wù)，包括流動負債和非流動負債。所有者權(quán)益代表企業(yè)所有者的投資和積累的利潤，包括實收資本、資本公積和留存收益。利潤表營業(yè)收入公司在一定時期內(nèi)，從銷售商品、提供勞務(wù)或出租資產(chǎn)等經(jīng)營活動中取得的收入。營業(yè)成本與生產(chǎn)產(chǎn)品或提供勞務(wù)直接相關(guān)的成本，包括原材料、直接人工和制造費用。營業(yè)費用與銷售商品、提供勞務(wù)或出租資產(chǎn)等經(jīng)營活動相關(guān)的各種費用，如銷售費用、管理費用、財務(wù)費用?，F(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表，是企業(yè)財務(wù)狀況的重要組成部分?，F(xiàn)金流量表可以幫助企業(yè)了解其現(xiàn)金流入和流出的情況，并分析其經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動的現(xiàn)金流量情況。現(xiàn)金流量表對于企業(yè)進行經(jīng)營決策、財務(wù)風(fēng)險管理和盈利能力分析等方面具有重要的作用。財務(wù)分析的目的和方法1評估公司財務(wù)狀況了解公司財務(wù)狀況、盈利能力、償債能力和營運能力等方面的信息。2識別風(fēng)險和機遇通過分析財務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險和機遇，幫助公司制定戰(zhàn)略決策。3提高經(jīng)營效率通過分析財務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的效率低下問題，并提出改進措施。4輔助投資決策為投資人提供參考依據(jù)，幫助他們做出明智的投資決策。償債能力分析指標(biāo)含義公式流動比率短期償債能力流動資產(chǎn)/流動負債速動比率快速償債能力(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債現(xiàn)金比率短期償債能力(現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物)/流動負債資產(chǎn)負債率長期償債能力負債總額/資產(chǎn)總額權(quán)益比率長期償債能力股東權(quán)益/資產(chǎn)總額盈利能力分析1毛利率衡量公司產(chǎn)品銷售的盈利水平2凈利率反映公司整體盈利能力3資產(chǎn)收益率評估公司資產(chǎn)使用效率4股東權(quán)益收益率反映公司為股東創(chuàng)造的收益營運能力分析本期上期分析企業(yè)資產(chǎn)流動速度，反映企業(yè)營運效率?，F(xiàn)金流分析經(jīng)營現(xiàn)金流投資現(xiàn)金流籌資現(xiàn)金流財務(wù)風(fēng)險管理識別風(fēng)險識別潛在的財務(wù)風(fēng)險，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、運營風(fēng)險等。評估風(fēng)險評估每個風(fēng)險的可能性和影響程度，并確定優(yōu)先級?？刂骑L(fēng)險采取措施降低或消除風(fēng)險，例如制定風(fēng)險管理策略、建立風(fēng)險控制系統(tǒng)。監(jiān)控風(fēng)險定期監(jiān)控風(fēng)險變化，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略。成本管理的基本原理降低成本，提高利潤率。制定成本預(yù)算，控制成本支出。分析成本結(jié)構(gòu)，找出成本控制點。成本構(gòu)成及分類1直接成本直接材料、直接人工、直接費用2間接成本間接材料、間接人工、制造費用3期間費用管理費用、銷售費用、財務(wù)費用成本核算方法品種法適用于品種單一、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)穩(wěn)定的企業(yè)，如生產(chǎn)飲料、水泥等。分批法適用于產(chǎn)品批次性生產(chǎn)，如生產(chǎn)服裝、家具等。分步法適用于生產(chǎn)流程較長、各步驟之間成本差異較大的企業(yè)，如造船、汽車制造等。定額法適用于產(chǎn)品生產(chǎn)過程比較穩(wěn)定、耗費定額比較準確的企業(yè)，如生產(chǎn)機械、電子產(chǎn)品等。預(yù)算管理的重要性資源分配預(yù)算幫助企業(yè)有效分配資源，確保資金用于最有價值的項目。目標(biāo)設(shè)定預(yù)算為企業(yè)設(shè)定明確的目標(biāo)，提高工作效率，實現(xiàn)盈利目標(biāo)。風(fēng)險控制預(yù)算可以提前識別和控制潛在的財務(wù)風(fēng)險，確保企業(yè)穩(wěn)定運行。預(yù)算管理流程1預(yù)算編制收集數(shù)據(jù)2預(yù)算審批部門主管審批3預(yù)算執(zhí)行跟蹤執(zhí)行情況4預(yù)算控制監(jiān)控偏差5預(yù)算分析評估結(jié)果銷售預(yù)算預(yù)測銷量基于市場分析和歷史數(shù)據(jù)，預(yù)測未來一段時間的商品銷量。制定銷售目標(biāo)根據(jù)預(yù)測銷量設(shè)定銷售目標(biāo)，并將其分解到具體產(chǎn)品和銷售人員。編制銷售預(yù)算將預(yù)測銷量與價格信息結(jié)合，計算出預(yù)計的銷售收入和銷售成本。生產(chǎn)預(yù)算生產(chǎn)計劃根據(jù)銷售預(yù)算和庫存計劃，制定詳細的生產(chǎn)計劃，確定生產(chǎn)數(shù)量和時間安排。原材料需求根據(jù)生產(chǎn)計劃計算所需的原材料數(shù)量，確保及時采購和供應(yīng)。人工成本根據(jù)生產(chǎn)計劃確定所需的人工數(shù)量，并預(yù)測人工成本支出。采購預(yù)算1預(yù)測需求根據(jù)生產(chǎn)計劃和銷售預(yù)測，確定所需的原材料、零部件等采購數(shù)量。2價格談判與供應(yīng)商協(xié)商采購價格，爭取優(yōu)惠價格，降低采購成本。3預(yù)算控制嚴格控制采購支出，確保采購預(yù)算的執(zhí)行，避免超支。人工成本預(yù)算工資工資是指公司支付給員工的固定薪酬，包括基本工資、績效工資、獎金等。社保社會保險是國家強制性的一種保障制度，包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等。個稅個人所得稅是指對個人取得的工資薪金所得、勞務(wù)報酬所得等征收的一種稅。住房公積金住房公積金是一種住房保障制度，由公司和員工共同繳納。期間費用預(yù)算管理費用包括企業(yè)行政管理部門發(fā)生的各項費用，例如工資、福利、辦公費、差旅費等。銷售費用指企業(yè)在銷售商品或提供勞務(wù)過程中發(fā)生的各種費用，例如廣告費、運輸費、包裝費等。財務(wù)費用主要指企業(yè)籌集資金和使用資金過程中發(fā)生的利息支出、匯兌損失等。資本性支出預(yù)算定義資本性支出預(yù)算用于規(guī)劃和控制企業(yè)在固定資產(chǎn)方面的投資，例如購買設(shè)備、建筑物或土地。重要性合理的資本性支出預(yù)算可以確保企業(yè)的投資回報率，提高資產(chǎn)的利用效率，并降低投資風(fēng)險。內(nèi)容資本性支出預(yù)算包括投資項目、投資金額、投資時間、資金來源等信息?，F(xiàn)金流量預(yù)算預(yù)測未來現(xiàn)金流通過預(yù)測未來現(xiàn)金流入和流出，企業(yè)可以了解未來的財務(wù)狀況，制定合理的資金管理計劃。評估投資機會現(xiàn)金流量預(yù)算可以幫助企業(yè)評估投資項目的現(xiàn)金流入和流出，判斷項目的可行性。優(yōu)化資金管理通過對現(xiàn)金流的預(yù)測和分析，企業(yè)可以制定合理的資金管理策略，提高資金利用效率。預(yù)算執(zhí)行與分析實際執(zhí)行情況將預(yù)算執(zhí)行情況與實際數(shù)據(jù)進行比較，確定偏差的大小和原因。分析偏差原因深入分析偏差產(chǎn)生的原因，包括市場變化、內(nèi)部管理問題等。制定改進措施根據(jù)分析結(jié)果制定改進措施，優(yōu)化預(yù)算管理體系。財務(wù)報告與分析1解讀財務(wù)狀況財務(wù)報表反映企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，為管理層、投資者和債權(quán)人提供決策依據(jù)。2評估企業(yè)經(jīng)營績效通過分析財務(wù)指標(biāo)，可以評估企業(yè)的盈利能力、償債能力、營運能力和現(xiàn)金流量狀況。3發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險財務(wù)分析可以識別企業(yè)經(jīng)營中存在的風(fēng)險和問題，為企業(yè)制定應(yīng)對措施提供參考。管理會計與決策支持成本控制通過成本分析，幫助企業(yè)識別成本控制的重點領(lǐng)域。利潤預(yù)測基于歷史數(shù)據(jù)和市場趨勢，預(yù)測未來利潤水平，幫助企業(yè)制定更準確的經(jīng)營決策。風(fēng)險管理通過對財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，識別潛在的經(jīng)營風(fēng)險，并制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略。金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理功能介紹金蝶KIS專業(yè)版財務(wù)管理功能強大，涵蓋了企業(yè)財務(wù)管理的核心流程，幫助企業(yè)提升財務(wù)管理效率和水平。基礎(chǔ)資料管理：客戶、供應(yīng)商、商品、部門、員工等基礎(chǔ)信息的管理憑證錄入與審核：支持各種憑證類型，包括收款、付款、轉(zhuǎn)賬、庫存等報表分析：提供資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等標(biāo)準財務(wù)報表，并支持自定義報表預(yù)算管理：支持銷售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、采購預(yù)算等各類預(yù)算的編制和執(zhí)行成本核算：支持多種成本核算方法，幫助企業(yè)有效控制成本本次培訓(xùn)總結(jié)知識點回顧通過本次培訓(xùn)，我們?nèi)媪私饬私鸬鸎IS專業(yè)