二零二五版企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同2篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五版企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同本合同目錄一覽第一條合同訂立與生效1.1合同訂立主體1.2合同訂立時(shí)間1.3合同訂立地點(diǎn)1.4合同生效條件1.5合同簽訂方式第二條合同目的與范圍2.1審計(jì)目的2.2風(fēng)險(xiǎn)管理目的2.3審計(jì)范圍2.4風(fēng)險(xiǎn)管理范圍第三條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理原則3.1審計(jì)獨(dú)立性原則3.2風(fēng)險(xiǎn)管理原則3.3保密原則3.4職責(zé)分工原則第四條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)4.1審計(jì)部門(mén)組織架構(gòu)4.2風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)組織架構(gòu)4.3職責(zé)分工4.4人員配備第五條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理方法5.1審計(jì)方法5.2風(fēng)險(xiǎn)管理方法5.3審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理工具5.4數(shù)據(jù)收集與分析第六條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告6.1審計(jì)報(bào)告6.2風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告6.3報(bào)告格式與內(nèi)容6.4報(bào)告提交時(shí)間第七條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用7.1審計(jì)費(fèi)用7.2風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用7.3費(fèi)用結(jié)算方式7.4費(fèi)用調(diào)整第八條違約責(zé)任8.1審計(jì)方違約責(zé)任8.2風(fēng)險(xiǎn)管理方違約責(zé)任8.3違約賠償8.4違約爭(zhēng)議解決第九條合同解除與終止9.1合同解除條件9.2合同終止條件9.3合同解除與終止程序9.4合同解除與終止后的處理第十條合同爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決方式10.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)10.3爭(zhēng)議解決程序10.4爭(zhēng)議解決期限第十一條合同的修改與補(bǔ)充11.1修改與補(bǔ)充條件11.2修改與補(bǔ)充程序11.3修改與補(bǔ)充的效力第十二條合同的終止與效力12.1合同終止條件12.2合同效力12.3合同終止后的處理第十三條合同附件13.1附件一：審計(jì)計(jì)劃13.2附件二：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃13.3附件三：審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模板13.4附件四：合同簽訂證明文件第十四條合同其他約定14.1合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬14.2合同履行過(guò)程中的保密義務(wù)14.3合同履行過(guò)程中的溝通機(jī)制14.4合同履行過(guò)程中的爭(zhēng)議解決機(jī)制14.5合同履行過(guò)程中的其他約定第一部分：合同如下：第一條合同訂立與生效1.1合同訂立主體1.1.1審計(jì)方：[審計(jì)方全稱]，注冊(cè)地址：[審計(jì)方注冊(cè)地址]，法定代表人：[審計(jì)方法定代表人]，聯(lián)系電話：[審計(jì)方聯(lián)系電話]。1.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理方：[風(fēng)險(xiǎn)管理方全稱]，注冊(cè)地址：[風(fēng)險(xiǎn)管理方注冊(cè)地址]，法定代表人：[風(fēng)險(xiǎn)管理方法定代表人]，聯(lián)系電話：[風(fēng)險(xiǎn)管理方聯(lián)系電話]。1.2合同訂立時(shí)間本合同于二零二五年[具體日期]訂立。1.3合同訂立地點(diǎn)本合同在[具體地點(diǎn)]訂立。1.4合同生效條件1.4.1雙方代表簽字蓋章。1.4.2合同經(jīng)雙方協(xié)商一致，且符合法律法規(guī)的規(guī)定。1.5合同簽訂方式本合同采用書(shū)面形式簽訂，一式兩份，雙方各執(zhí)一份。第二條合同目的與范圍2.1審計(jì)目的2.1.1提高企業(yè)內(nèi)部管理效率。2.1.2檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度的有效性。2.1.3發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)內(nèi)部管理中的問(wèn)題。2.2風(fēng)險(xiǎn)管理目的2.2.1預(yù)防和降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2.2.2保障企業(yè)資產(chǎn)安全。2.2.3提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。2.3審計(jì)范圍2.3.1內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的審計(jì)。2.3.2財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)。2.3.3業(yè)務(wù)流程審計(jì)。2.4風(fēng)險(xiǎn)管理范圍2.4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。2.4.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略制定。2.4.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告。第三條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理原則3.1審計(jì)獨(dú)立性原則3.1.1審計(jì)方應(yīng)保持獨(dú)立性，不受企業(yè)內(nèi)部其他部門(mén)或個(gè)人的影響。3.1.2審計(jì)方應(yīng)客觀、公正地執(zhí)行審計(jì)任務(wù)。3.2風(fēng)險(xiǎn)管理原則3.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理方應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。3.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理方應(yīng)定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理措施。3.3保密原則3.3.1雙方對(duì)本合同內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。3.3.2對(duì)在履行合同過(guò)程中知悉的商業(yè)秘密，雙方應(yīng)采取必要措施予以保護(hù)。3.4職責(zé)分工原則3.4.1審計(jì)方負(fù)責(zé)審計(jì)工作的實(shí)施。3.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理方負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施。3.4.3雙方應(yīng)明確各自的責(zé)任，確保合同有效履行。第四條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)4.1審計(jì)部門(mén)組織架構(gòu)4.1.1設(shè)立審計(jì)部，負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。4.1.2審計(jì)部設(shè)主任一名，負(fù)責(zé)審計(jì)部全面工作。4.1.3審計(jì)部下設(shè)審計(jì)小組，負(fù)責(zé)具體審計(jì)項(xiàng)目。4.2風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)組織架構(gòu)4.2.1設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理工作。4.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理部設(shè)主任一名，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部全面工作。4.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理部下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制小組，負(fù)責(zé)具體風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目。4.3職責(zé)分工4.3.1審計(jì)部負(fù)責(zé)審計(jì)工作的計(jì)劃、實(shí)施和報(bào)告。4.3.2風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃、實(shí)施和報(bào)告。4.4人員配備4.4.1審計(jì)部配備具有相應(yīng)資質(zhì)的審計(jì)人員。4.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理部配備具有風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)知識(shí)和技能的人員。第五條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理方法5.1審計(jì)方法5.1.1審計(jì)方采用抽樣審計(jì)、詳細(xì)審計(jì)等方法。5.1.2審計(jì)方采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、遠(yuǎn)程審計(jì)等方法。5.2風(fēng)險(xiǎn)管理方法5.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理方采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法。5.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理方采用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣、風(fēng)險(xiǎn)地圖等方法。5.3審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理工具5.3.1審計(jì)方使用審計(jì)軟件、數(shù)據(jù)分析工具等。5.3.2風(fēng)險(xiǎn)管理方使用風(fēng)險(xiǎn)管理軟件、風(fēng)險(xiǎn)分析工具等。5.4數(shù)據(jù)收集與分析5.4.1審計(jì)方通過(guò)查閱文件、訪談等方式收集數(shù)據(jù)。5.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理方通過(guò)收集內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。第六條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告6.1審計(jì)報(bào)告6.1.1審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)目的、范圍、方法、結(jié)果和建議等內(nèi)容。6.1.2審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作完成后[具體時(shí)間]內(nèi)提交。6.2風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告6.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理目的、范圍、方法、結(jié)果和建議等內(nèi)容。6.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作完成后[具體時(shí)間]內(nèi)提交。6.3報(bào)告格式與內(nèi)容6.3.1報(bào)告格式應(yīng)規(guī)范，便于閱讀和理解。6.3.2報(bào)告內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。6.4報(bào)告提交時(shí)間6.4.1審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間為[具體時(shí)間]。6.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告提交時(shí)間為[具體時(shí)間]。第七條審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用7.1審計(jì)費(fèi)用7.1.1審計(jì)費(fèi)用包括審計(jì)人員的勞務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)、材料費(fèi)等。7.1.2審計(jì)費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生計(jì)算，由審計(jì)方承擔(dān)。7.2風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用7.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用包括風(fēng)險(xiǎn)管理人員的勞務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)、材料費(fèi)等。7.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生計(jì)算，由風(fēng)險(xiǎn)管理方承擔(dān)。7.3費(fèi)用結(jié)算方式7.3.1雙方應(yīng)在合同簽訂后[具體時(shí)間]內(nèi)完成費(fèi)用結(jié)算。7.3.2費(fèi)用結(jié)算方式為銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付。7.4費(fèi)用調(diào)整7.4.1如因不可抗力等原因?qū)е沦M(fèi)用增加，雙方應(yīng)協(xié)商調(diào)整費(fèi)用。7.4.2費(fèi)用調(diào)整應(yīng)在合同簽訂后[具體時(shí)間]內(nèi)完成。第八條違約責(zé)任8.1審計(jì)方違約責(zé)任8.1.1若審計(jì)方未能按照合同約定的時(shí)間完成審計(jì)工作，每延遲一天，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)管理方支付[具體金額]的違約金。8.1.2若審計(jì)方泄露企業(yè)商業(yè)秘密，應(yīng)立即停止違約行為，并賠償風(fēng)險(xiǎn)管理方因此遭受的全部損失。8.2風(fēng)險(xiǎn)管理方違約責(zé)任8.2.1若風(fēng)險(xiǎn)管理方未能按照合同約定的時(shí)間完成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，每延遲一天，應(yīng)向?qū)徲?jì)方支付[具體金額]的違約金。8.2.2若風(fēng)險(xiǎn)管理方在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中出現(xiàn)重大失誤，導(dǎo)致企業(yè)遭受重大損失，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。8.3違約賠償8.3.1違約方應(yīng)按照合同約定支付違約金。8.3.2違約方還應(yīng)賠償因違約行為給對(duì)方造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。8.4違約爭(zhēng)議解決8.4.1雙方應(yīng)友好協(xié)商解決違約爭(zhēng)議。8.4.2若協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第九條合同解除與終止9.1合同解除條件9.1.1雙方協(xié)商一致，決定解除合同。9.1.2一方嚴(yán)重違約，另一方有權(quán)解除合同。9.2合同終止條件9.2.1合同約定的期限屆滿。9.2.2審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)完成。9.3合同解除與終止程序9.3.1雙方應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方解除或終止合同。9.3.2解除或終止合同后，雙方應(yīng)按照合同約定進(jìn)行清算。9.4合同解除與終止后的處理9.4.1雙方應(yīng)按照合同約定處理剩余的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)。9.4.2雙方應(yīng)按照合同約定結(jié)算剩余的費(fèi)用。第十條合同爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決方式10.1.1雙方應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。10.1.2若協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。10.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)10.2.1爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)為合同簽訂地的人民法院。10.3爭(zhēng)議解決程序10.3.1雙方應(yīng)按照人民法院的規(guī)定提交爭(zhēng)議解決申請(qǐng)。10.3.2人民法院將依法審理案件，并作出裁決。10.4爭(zhēng)議解決期限10.4.1雙方應(yīng)在爭(zhēng)議發(fā)生后[具體時(shí)間]內(nèi)提交爭(zhēng)議解決申請(qǐng)。第十一條合同的修改與補(bǔ)充11.1修改與補(bǔ)充條件11.1.1雙方協(xié)商一致，認(rèn)為有必要修改或補(bǔ)充合同內(nèi)容。11.2修改與補(bǔ)充程序11.2.1雙方應(yīng)書(shū)面提出修改或補(bǔ)充建議。11.2.2雙方應(yīng)協(xié)商確定修改或補(bǔ)充的內(nèi)容。11.3修改與補(bǔ)充的效力11.3.1修改或補(bǔ)充內(nèi)容經(jīng)雙方簽字蓋章后，成為合同的有效組成部分。第十二條合同的終止與效力12.1合同終止條件12.1.1合同約定的期限屆滿。12.1.2審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)完成。12.2合同效力12.2.1合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.2.2合同終止后，其效力自行終止。12.3合同終止后的處理12.3.1雙方應(yīng)按照合同約定處理剩余的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)。12.3.2雙方應(yīng)按照合同約定結(jié)算剩余的費(fèi)用。第十三條合同附件13.1附件一：審計(jì)計(jì)劃13.1.1審計(jì)計(jì)劃應(yīng)包括審計(jì)目的、范圍、方法、時(shí)間安排等內(nèi)容。13.2附件二：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃13.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理目的、范圍、方法、時(shí)間安排等內(nèi)容。13.3附件三：審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模板13.3.1報(bào)告模板應(yīng)包括報(bào)告、報(bào)告日期、報(bào)告內(nèi)容、報(bào)告結(jié)論等內(nèi)容。13.4附件四：合同簽訂證明文件13.4.1合同簽訂證明文件應(yīng)包括合同簽訂日期、雙方代表簽字蓋章等內(nèi)容。第十四條合同其他約定14.1合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬14.1.1合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸雙方共有。14.2合同履行過(guò)程中的保密義務(wù)14.2.1雙方對(duì)本合同內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。14.3合同履行過(guò)程中的溝通機(jī)制14.3.1雙方應(yīng)建立有效的溝通機(jī)制，確保信息及時(shí)傳遞。14.4合同履行過(guò)程中的爭(zhēng)議解決機(jī)制14.4.1雙方應(yīng)按照第十條的規(guī)定解決合同履行過(guò)程中的爭(zhēng)議。第二部分：第三方介入后的修正第十五條第三方介入概述15.1第三方概念15.1.1第三方是指在合同履行過(guò)程中，由甲乙雙方共同邀請(qǐng)或指定的，提供專業(yè)服務(wù)、協(xié)助或監(jiān)督的獨(dú)立實(shí)體。15.1.2第三方不包括甲乙雙方的員工、顧問(wèn)或與合同直接相關(guān)的其他合同方。第十六條第三方介入的條件與程序16.1第三方介入的條件16.1.1合同履行過(guò)程中，甲乙雙方認(rèn)為需要第三方介入以優(yōu)化服務(wù)、提高效率或解決爭(zhēng)議。16.1.2第三方介入應(yīng)符合法律法規(guī)的要求，并經(jīng)甲乙雙方書(shū)面同意。16.2第三方介入的程序16.2.1甲乙雙方共同商定第三方介入的具體事項(xiàng)和需求。16.2.2雙方共同選擇合適的第三方，并邀請(qǐng)其參與合同履行。16.2.3第三方應(yīng)提供相關(guān)資質(zhì)證明，并同意承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第十七條第三方責(zé)任限額17.1責(zé)任限額定義17.1.1第三方責(zé)任限額是指第三方在合同履行過(guò)程中，因自身過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致甲乙雙方遭受損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)的最高賠償金額。17.2責(zé)任限額的確定17.2.1第三方責(zé)任限額應(yīng)在合同中明確約定，一般不超過(guò)合同總金額的一定比例。17.2.2責(zé)任限額的確定應(yīng)考慮第三方服務(wù)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)程度以及可能造成的損失。17.3責(zé)任限額的調(diào)整17.3.1在合同履行過(guò)程中，如第三方責(zé)任限額與實(shí)際情況不符，雙方可協(xié)商調(diào)整。17.3.2調(diào)整后的責(zé)任限額應(yīng)書(shū)面通知甲乙雙方，并作為合同的一部分。第十八條第三方責(zé)權(quán)利界定18.1第三方權(quán)利18.1.1第三方有權(quán)獲得合同中約定的報(bào)酬和服務(wù)費(fèi)用。18.1.2第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的協(xié)助和支持。18.2第三方義務(wù)18.2.1第三方應(yīng)按照合同約定提供專業(yè)服務(wù)，確保服務(wù)質(zhì)量。18.2.2第三方應(yīng)遵守合同約定，不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密。第十九條第三方與其他各方的劃分說(shuō)明19.1第三方與甲方的劃分19.1.1第三方對(duì)甲方負(fù)責(zé)，但甲方對(duì)第三方的選擇和監(jiān)督不承擔(dān)責(zé)任。19.1.2甲方有權(quán)要求第三方提供工作進(jìn)度報(bào)告和成果。19.2第三方與乙方的劃分19.2.1第三方對(duì)乙方負(fù)責(zé)，但乙方對(duì)第三方的選擇和監(jiān)督不承擔(dān)責(zé)任。19.2.2乙方有權(quán)要求第三方提供工作進(jìn)度報(bào)告和成果。19.3第三方與甲乙雙方的關(guān)系19.3.2第三方在合同履行過(guò)程中，應(yīng)遵守甲乙雙方的指示和規(guī)定。第二十條第三方介入后的合同調(diào)整20.1合同條款的補(bǔ)充20.1.1在第三方介入后，甲乙雙方應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)合同條款進(jìn)行必要的補(bǔ)充和調(diào)整。20.1.2補(bǔ)充和調(diào)整后的條款應(yīng)書(shū)面通知第三方，并作為合同的一部分。20.2合同執(zhí)行的監(jiān)督20.2.1甲乙雙方應(yīng)共同監(jiān)督第三方合同執(zhí)行情況，確保合同目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。20.2.2如第三方未履行合同義務(wù)，甲乙雙方有權(quán)要求第三方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第二十一條第三方介入的終止21.1第三方介入的終止條件21.1.1合同履行完畢，第三方任務(wù)完成。21.1.2雙方協(xié)商一致，決定終止第三方介入。21.2第三方介入的終止程序21.2.1雙方應(yīng)書(shū)面通知第三方終止介入。21.2.2第三方應(yīng)按照合同約定，完成剩余工作并提交工作成果。21.3第三方介入的終止后的處理21.3.1第三方應(yīng)按照合同約定，處理合同終止后的遺留問(wèn)題。21.3.2甲乙雙方應(yīng)按照合同約定，結(jié)算剩余費(fèi)用。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.附件一：審計(jì)計(jì)劃詳細(xì)要求：包括審計(jì)目的、范圍、方法、時(shí)間安排、人員配備、預(yù)算等。說(shuō)明：審計(jì)計(jì)劃是審計(jì)工作的指導(dǎo)文件，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明審計(jì)的具體安排。2.附件二：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃詳細(xì)要求：包括風(fēng)險(xiǎn)管理目的、范圍、方法、時(shí)間安排、人員配備、預(yù)算等。說(shuō)明：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)文件，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施。3.附件三：審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模板詳細(xì)要求：包括報(bào)告、報(bào)告日期、報(bào)告內(nèi)容結(jié)構(gòu)、報(bào)告結(jié)論格式等。說(shuō)明：報(bào)告模板是審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)格式，確保報(bào)告的一致性和規(guī)范性。4.附件四：合同簽訂證明文件詳細(xì)要求：包括合同簽訂日期、雙方代表簽字蓋章、合同編號(hào)等。說(shuō)明：證明文件是合同簽訂的正式文件，用于證明合同的成立和生效。5.附件五：第三方資質(zhì)證明詳細(xì)要求：包括第三方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、專業(yè)資質(zhì)證書(shū)、相關(guān)行業(yè)認(rèn)證等。說(shuō)明：資質(zhì)證明用于證明第三方具備提供相關(guān)服務(wù)的專業(yè)能力和資格。6.附件六：費(fèi)用結(jié)算明細(xì)詳細(xì)要求：包括費(fèi)用項(xiàng)目、金額、結(jié)算時(shí)間、支付方式等。說(shuō)明：費(fèi)用結(jié)算明細(xì)用于記錄和證明雙方的費(fèi)用結(jié)算情況。7.附件七：爭(zhēng)議解決文件詳細(xì)要求：包括爭(zhēng)議解決申請(qǐng)、法院裁決書(shū)、調(diào)解協(xié)議等。說(shuō)明：爭(zhēng)議解決文件用于記錄和證明爭(zhēng)議解決的過(guò)程和結(jié)果。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：審計(jì)方未能在約定時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)工作。責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：每延遲一天，審計(jì)方應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)管理方支付[具體金額]的違約金。示例說(shuō)明：若合同約定審計(jì)工作應(yīng)在30天內(nèi)完成，審計(jì)方實(shí)際完成時(shí)間為40天，則審計(jì)方需支付[具體金額]的違約金。2.違約行為：風(fēng)險(xiǎn)管理方未能在約定時(shí)間內(nèi)完成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：每延遲一天，風(fēng)險(xiǎn)管理方應(yīng)向?qū)徲?jì)方支付[具體金額]的違約金。示例說(shuō)明：若合同約定風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)在15天內(nèi)提交，風(fēng)險(xiǎn)管理方實(shí)際提交時(shí)間為20天，則風(fēng)險(xiǎn)管理方需支付[具體金額]的違約金。3.違約行為：第三方泄露企業(yè)商業(yè)秘密。責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：第三方應(yīng)立即停止違約行為，并賠償甲乙雙方因此遭受的全部損失。示例說(shuō)明：若第三方泄露了甲乙雙方的商業(yè)秘密，導(dǎo)致甲乙雙方遭受經(jīng)濟(jì)損失，則第三方需賠償相應(yīng)的損失。4.違約行為：第三方在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中出現(xiàn)重大失誤。責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，賠償金額根據(jù)損失程度確定。示例說(shuō)明：若第三方在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中出現(xiàn)重大失誤，導(dǎo)致企業(yè)遭受重大損失，則第三方需賠償相應(yīng)的損失。全文完。二零二五版企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同2合同編號(hào)_________一、合同主體1.甲方：名稱：_________地址：_________聯(lián)系人：_________聯(lián)系電話：_________2.乙方：名稱：_________地址：_________聯(lián)系人：_________聯(lián)系電話：_________3.其他相關(guān)方：名稱：_________地址：_________聯(lián)系人：_________聯(lián)系電話：_________二、合同前言2.1背景2.2目的本合同旨在明確甲乙雙方在內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)利義務(wù)，確保審計(jì)工作順利進(jìn)行，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語(yǔ)1.內(nèi)部審計(jì)：指企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、管理等方面進(jìn)行的獨(dú)立、客觀、公正的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理：指企業(yè)識(shí)別、評(píng)估、處理和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，以確保企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.2關(guān)鍵詞解釋1.審計(jì)范圍：指內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、管理等方面的審計(jì)范圍。2.審計(jì)程序：指內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在審計(jì)過(guò)程中遵循的程序和方法。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：指對(duì)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和排序的過(guò)程。4.風(fēng)險(xiǎn)控制：指企業(yè)采取的措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)1.對(duì)乙方審計(jì)工作的監(jiān)督、指導(dǎo)和建議。2.乙方審計(jì)報(bào)告的查閱、使用和保管。3.對(duì)乙方審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改要求。4.對(duì)乙方審計(jì)工作提供必要的支持和配合。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)1.按照合同約定，完成內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)。2.向甲方提交審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、客觀、公正。3.對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出合理化建議。4.對(duì)甲方提出的整改要求，及時(shí)進(jìn)行整改并報(bào)告整改結(jié)果。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為_(kāi)___年。5.2合同履行地點(diǎn)合同履行地點(diǎn)為：_________5.3合同履行方式乙方根據(jù)合同約定，按照甲方要求，完成內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)，并向甲方提交審計(jì)報(bào)告。六、合同的生效和終止6.1生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。6.2終止條件1.合同期限屆滿，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以續(xù)簽本合同。2.因不可抗力等原因，導(dǎo)致合同無(wú)法繼續(xù)履行，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以終止本合同。3.一方違約，另一方有權(quán)解除合同。6.3終止程序1.雙方協(xié)商一致終止合同，應(yīng)當(dāng)簽訂終止協(xié)議。2.因一方違約解除合同，違約方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。6.4終止后果1.合同終止后，雙方應(yīng)當(dāng)及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)。2.本合同終止不影響雙方已經(jīng)發(fā)生的權(quán)利義務(wù)。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成本合同項(xiàng)下，乙方提供內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的費(fèi)用構(gòu)成如下：1.審計(jì)服務(wù)費(fèi)：根據(jù)乙方實(shí)際完成的工作量和難度，按照市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)及雙方協(xié)商確定的費(fèi)率計(jì)算。2.人員差旅費(fèi)：乙方派駐甲方審計(jì)人員的差旅費(fèi)用，包括但不限于交通、住宿、餐飲等。3.資料費(fèi)：乙方在審計(jì)過(guò)程中產(chǎn)生的資料打印、郵寄等費(fèi)用。4.其他費(fèi)用：根據(jù)合同約定，雙方認(rèn)可的其它費(fèi)用。7.2支付方式1.乙方提交審計(jì)報(bào)告后，甲方應(yīng)在____個(gè)工作日內(nèi)支付審計(jì)服務(wù)費(fèi)。2.乙方提交差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單后，甲方應(yīng)在____個(gè)工作日內(nèi)支付相應(yīng)費(fèi)用。3.其他費(fèi)用，雙方另行協(xié)商確定支付方式。7.3支付時(shí)間1.審計(jì)服務(wù)費(fèi)支付時(shí)間：乙方提交審計(jì)報(bào)告后____個(gè)工作日內(nèi)。2.差旅費(fèi)用支付時(shí)間：乙方提交差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單后____個(gè)工作日內(nèi)。3.其他費(fèi)用支付時(shí)間：按照雙方協(xié)商確定的支付時(shí)間。7.4支付條款1.甲方支付費(fèi)用時(shí)，應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至乙方指定賬戶。2.乙方應(yīng)在收到甲方支付款項(xiàng)后，向甲方開(kāi)具合法、有效的稅務(wù)發(fā)票。八、違約責(zé)任8.1甲方違約1.甲方未按時(shí)支付費(fèi)用的，應(yīng)向乙方支付_____%的滯納金。2.甲方違反保密條款，泄露乙方保密信息的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.2乙方違約1.乙方未按時(shí)完成審計(jì)任務(wù)的，應(yīng)向甲方支付_____%的違約金。2.乙方提供的審計(jì)報(bào)告存在重大失誤，導(dǎo)致甲方遭受損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。8.3賠償金額和方式1.違約金和賠償金額的具體計(jì)算方法，雙方另行協(xié)商確定。2.賠償方式：乙方應(yīng)按照甲方要求，以現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬或其它雙方認(rèn)可的支付方式進(jìn)行賠償。九、保密條款9.1保密內(nèi)容1.乙方在審計(jì)過(guò)程中獲取的甲方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等。2.雙方在合同履行過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等。9.2保密期限本合同項(xiàng)下，保密期限自合同簽訂之日起____年。9.3保密履行方式1.雙方應(yīng)采取合理的保密措施，確保保密內(nèi)容的保密性。2.雙方不得以任何形式泄露、復(fù)制、傳播保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義本合同所稱不可抗力，是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。10.2不可抗力事件1.自然災(zāi)害：地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等。2.社會(huì)事件：戰(zhàn)爭(zhēng)、罷工、政府行為等。3.疫情：傳染病爆發(fā)、流行等。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)1.發(fā)生不可抗力事件，雙方應(yīng)立即通知對(duì)方。2.雙方應(yīng)采取一切可能的措施，減少損失。3.不可抗力事件持續(xù)期間，合同履行期限相應(yīng)順延。10.4不可抗力實(shí)例1.疫情導(dǎo)致的交通中斷、人員隔離等。2.政府政策變化導(dǎo)致的行業(yè)調(diào)整等。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決雙方在履行合同過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟1.協(xié)商不成的，可提交第三方調(diào)解。2.調(diào)解不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟或申請(qǐng)仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定1.未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓本合同項(xiàng)下的權(quán)利義務(wù)。2.經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以轉(zhuǎn)讓本合同項(xiàng)下的部分或全部權(quán)利義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形1.乙方在審計(jì)過(guò)程中獲取的甲方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等。2.合同履行過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留1.本合同簽訂后，甲方保留對(duì)乙方審計(jì)報(bào)告的查閱、使用和保管權(quán)。2.乙方在審計(jì)過(guò)程中獲取的甲方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等，乙方應(yīng)予以保密，不得泄露給任何第三方。13.2特殊權(quán)力保留1.甲方保留對(duì)乙方審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利。2.乙方在執(zhí)行審計(jì)任務(wù)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)甲方存在違法違規(guī)行為，有權(quán)向有關(guān)部門(mén)報(bào)告。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序1.本合同的修改和補(bǔ)充，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書(shū)面形式簽訂補(bǔ)充協(xié)議。2.補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。14.2修改和補(bǔ)充效力1.本合同的修改和補(bǔ)充，自雙方簽字蓋章之日起生效。2.未經(jīng)雙方協(xié)商一致，任何一方不得擅自修改或補(bǔ)充本合同。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)1.雙方應(yīng)相互提供必要的資料和條件，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。2.雙方應(yīng)就審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行溝通，共同研究解決方案。15.2協(xié)作與配合方式1.雙方應(yīng)通過(guò)書(shū)面、電話、電子郵件等方式進(jìn)行溝通和協(xié)作。2.雙方應(yīng)按照合同約定的時(shí)間、地點(diǎn)和方式，提供必要的協(xié)助和配合。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國(guó)法律。16.2合同的完整性和獨(dú)立性本合同構(gòu)成雙方之間關(guān)于內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理的完整協(xié)議，取代了之前所有口頭或書(shū)面協(xié)議。16.3增減條款1.本合同中未規(guī)定的權(quán)利義務(wù)，雙方可另行協(xié)商確定。2.本合同中規(guī)定的權(quán)利義務(wù)，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，不得隨意增減。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：法定代表人（或授權(quán)代表）簽字：簽字日期：____年____月____日乙方（蓋章）：法定代表人（或授權(quán)代表）簽字：簽字日期：____年____月____日附件及其他說(shuō)明解釋一、附件列表：1.內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)協(xié)議2.乙方審計(jì)人員資質(zhì)證明3.審計(jì)工作計(jì)劃4.審計(jì)報(bào)告5.差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單6.保密協(xié)議7.爭(zhēng)議解決協(xié)議8.不可抗力事件證明9.修改和補(bǔ)充協(xié)議二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約行為及認(rèn)定：未按時(shí)支付費(fèi)用的，認(rèn)定甲方違約。違反保密條款，泄露乙方保密信息的，認(rèn)定甲方違約。2.乙方違約行為及認(rèn)定：未按時(shí)完成審計(jì)任務(wù)的，認(rèn)定乙方違約。提供的審計(jì)報(bào)告存在重大失誤，導(dǎo)致甲方遭受損失的，認(rèn)定乙方違約。三、法律名詞及解釋：1.不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。2.違約金：指當(dāng)事人一方違反合同約定，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц兜囊欢〝?shù)額的金錢(qián)。3.滯納金：指因一方違約導(dǎo)致另一方遭受損失，違約方應(yīng)支付的一定比例的賠償金。4.商業(yè)秘密：指不為公眾所知悉、具有商業(yè)價(jià)值并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。5.獨(dú)立性：指合同主體在履行合同過(guò)程中，應(yīng)保持自主、客觀、公正的原則。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：乙方審計(jì)人員無(wú)法按時(shí)到達(dá)甲方公司。解決辦法：甲方應(yīng)提前與乙方溝通，協(xié)商調(diào)整審計(jì)人員到達(dá)時(shí)間，確保審計(jì)工作順利進(jìn)行。2.問(wèn)題