財(cái)政學(xué)（2018年第四版）第二章 政府依據(jù)與財(cái)政職能

第二章政府依據(jù)與財(cái)政職能第一節(jié)公共財(cái)政的依據(jù)第二節(jié)政府管制第三節(jié)財(cái)政職能

第一節(jié)公共財(cái)政的依據(jù)一、公共產(chǎn)品理論（一）公共產(chǎn)品（PublicGoods)：某一類產(chǎn)品和服務(wù)同時(shí)具有這樣的兩個(gè)性質(zhì)即一是非競(jìng)爭(zhēng)性，二是非排斥性，這類產(chǎn)品和服務(wù)就被稱為公共產(chǎn)品。非競(jìng)爭(zhēng)性(Non-rival)是指當(dāng)一個(gè)人消費(fèi)某些產(chǎn)品和服務(wù)時(shí)，并不對(duì)其他人同時(shí)消費(fèi)這種產(chǎn)品和服務(wù)構(gòu)成任何影響。非排斥性是指無(wú)法阻止人們對(duì)于某一項(xiàng)產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)，或者說(shuō)要阻止人們對(duì)于某一項(xiàng)產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)所要耗費(fèi)的成本是無(wú)限大的。（二）私人產(chǎn)品(privateGoods)

私人產(chǎn)品具有競(jìng)爭(zhēng)性和排斥性，就是當(dāng)某一個(gè)人消費(fèi)某項(xiàng)產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)，其他人就不可能再享受到該項(xiàng)產(chǎn)品或服務(wù)所提供的效用。同時(shí)，不需要耗費(fèi)任何成本就可以阻止其他人消費(fèi)該項(xiàng)產(chǎn)品或服務(wù)。二、市場(chǎng)失靈存在1.公共產(chǎn)品提供失靈2.外部效應(yīng)消除失靈3.規(guī)模收益遞增失靈4.信息不完全的失靈5.開(kāi)放經(jīng)濟(jì)的失靈6.消費(fèi)偏好糾正失靈7.收入分配調(diào)整失靈8.經(jīng)濟(jì)波動(dòng)與危機(jī)失靈從圖2-1中可以看到，如果只有市場(chǎng)制度來(lái)處理社會(huì)資源配置問(wèn)題的話，那么現(xiàn)實(shí)中的公共產(chǎn)品與私人產(chǎn)品的組合點(diǎn)B所處的無(wú)差異曲線(i1)將大大低于由代表著全民偏好的社會(huì)無(wú)差異曲線(i2)與生產(chǎn)可能性邊界相切所決定的最優(yōu)組合點(diǎn)（E）所處的無(wú)差異曲線，中間的陰影部分即為效率損失。外部效應(yīng)內(nèi)部效應(yīng)（Internality）市場(chǎng)均衡理論所考慮的人們之間的相互影響和相互制約都是通過(guò)影響供求和價(jià)格而發(fā)生的，是可以得到補(bǔ)償?shù)?。個(gè)人行為—價(jià)格—市場(chǎng)環(huán)境—他人：間接外部效應(yīng)（Externality）不通過(guò)影響供求和價(jià)格而影響他人，不可以得到補(bǔ)償，個(gè)人行為直接影響他人。外部效應(yīng)的基本分類

正的外部效應(yīng)

PositiveExternality

負(fù)的外部效應(yīng)

NegativeExternality正外部效應(yīng)

PositiveExternality

也稱為外部效益或外部經(jīng)濟(jì)。

指給交易雙方之外的第三者所帶來(lái)的未在價(jià)格中得以反映的經(jīng)濟(jì)效益。

買賣雙方均未意識(shí)到其間交易會(huì)給其他人或企業(yè)帶來(lái)益處。正外部效應(yīng)

PositiveExternality正外部效應(yīng)也可以表述為：是某人或某企業(yè)給予他人或他企業(yè)效益，卻沒(méi)有收取回報(bào)。教育是個(gè)很好的例子。負(fù)外部效應(yīng)

NegativeExternality負(fù)外部效應(yīng)也可以說(shuō)是某人或某企業(yè)強(qiáng)加了成本于他人或他企業(yè)，卻沒(méi)有賠償。某化工廠將廢物傾入河流，造成魚(yú)類死亡。它就給漁民帶來(lái)了負(fù)外部效應(yīng)。政府對(duì)外部性的解決管制，如造成魚(yú)類死亡的DDT被禁止使用。稅收，如對(duì)排污企業(yè)征收污染稅。產(chǎn)權(quán)制度，如對(duì)被損壞的自然資源建立產(chǎn)權(quán)。暫時(shí)忍耐，這是我們目前對(duì)全球氣候變暖采取的態(tài)度。規(guī)模收益遞增——當(dāng)生產(chǎn)需要大量固定的資金、技術(shù)或自然資源發(fā)展成本的情況下，所有的有需求的產(chǎn)出量的邊際成本會(huì)隨著規(guī)模的擴(kuò)大（產(chǎn)出數(shù)量增加）而下降，這就是規(guī)模收益遞增。——如果邊際成本持續(xù)下降，邊際成本或許會(huì)低于平均成本，這時(shí)，如果私人企業(yè)仍以邊際成本定價(jià)就無(wú)法抵補(bǔ)其長(zhǎng)期的平均成本，就會(huì)發(fā)生虧損，私人企業(yè)就會(huì)難以為繼，從而市場(chǎng)制度就難以達(dá)到邊際成本定價(jià)的帕累托最優(yōu)。信息不完全信息完全是通過(guò)完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)達(dá)到帕累托最優(yōu)的一個(gè)必要條件。但在實(shí)際中，賣者往往比買者對(duì)物品了解得更多，市場(chǎng)交易呈現(xiàn)出不對(duì)稱信息的特征。在這種情況下，就會(huì)產(chǎn)生兩種情形：即道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇。前者是指買者不能分辨由賣主實(shí)施的可控制行為；后者是指買主不能分辨會(huì)對(duì)賣主產(chǎn)生影響的重要外部特征或偶發(fā)事件。當(dāng)存在道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，買主將參照較好的物品或服務(wù)的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)來(lái)支付實(shí)際上可能是較差的物品和服務(wù)。而當(dāng)存在逆選擇時(shí)，由于買者難以分辨好壞，會(huì)發(fā)生對(duì)好的物品和服務(wù)的驅(qū)逐，從而使產(chǎn)品質(zhì)量下降。開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的失業(yè)和通貨膨脹按照完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論，通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制自動(dòng)調(diào)整勞動(dòng)力與技術(shù)資本的結(jié)構(gòu)比例就能夠找到一個(gè)將全部勞動(dòng)力與技術(shù)資本相結(jié)合的恰當(dāng)方式。但在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下，由于面臨著國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的壓力，發(fā)展中國(guó)家為了趕超世界先進(jìn)水平，不可能總是采用以大量勞動(dòng)力與低級(jí)的技術(shù)相組合的發(fā)展方式，而同樣需要采用大量的高新技術(shù)。這時(shí)就會(huì)產(chǎn)生技術(shù)資本無(wú)法完全吸納勞動(dòng)力的現(xiàn)象而出現(xiàn)過(guò)剩人口。

失業(yè)Unemploymentisastateinwhichtherearequalifiedworkerswhoareabletogetworkbuthavenowork.Itiswidelyrecognizedasasymptomsofmarketfailure,andhaveplaguedcapitalisteconomiesduringthepasttwocenturies.Fullemploymentisoneofthetargetsofgovernmentactivities.

失業(yè)是這樣一種狀況，合格工人能以現(xiàn)有工資水平工作，卻沒(méi)有工作。失業(yè)被廣泛認(rèn)為是市場(chǎng)失靈的癥狀之一，而且在過(guò)去兩個(gè)世紀(jì)中一直困饒著資本主義經(jīng)濟(jì)。充分就業(yè)是政府目標(biāo)之一。三、實(shí)現(xiàn)政府的經(jīng)濟(jì)功能（一）實(shí)現(xiàn)政府在資源配置方面的功能（二）實(shí)現(xiàn)政府在收入再分配方面的功能第二節(jié)政府管制一、政府管制的理由

(一)完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)運(yùn)行結(jié)果本身的缺陷

1．收入分配不公平。

2．個(gè)人偏好不合理。

(二)現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)不能滿足完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)假設(shè)條件所形成的缺陷

1．經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)不穩(wěn)定。2.不完全競(jìng)爭(zhēng)。3.消除外部效應(yīng)與保障公共產(chǎn)品。二、政府管制范圍（一）廣義的政府管制范圍

1．以解決外部效益提供公共產(chǎn)品為目的的政府管制政策。如社會(huì)公共服務(wù)、公共事業(yè)投資、社會(huì)福利政策。2．以處理不完全競(jìng)爭(zhēng)為目的的政府管制政策。如反壟斷法、商法，在公益事業(yè)等領(lǐng)域的進(jìn)入、退出、價(jià)格、投資等政府管制政策。3．以處理偏好不合理為目的的政府管制政策。如為防止和緩解在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中產(chǎn)生的社會(huì)問(wèn)題所制定的諸如禁毒、禁賭、煙草專賣制度等一系列政策。4．以解決外部成本為目的政府管制政策。如限制汽車廢氣排放量等環(huán)境保護(hù)政策。5．以處理信息失靈與偏差為目的的政府管制政策。如消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法，證券市場(chǎng)信息公開(kāi)披露制度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)政策等。6．與多種市場(chǎng)缺陷相關(guān)的政府管制政策。如國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，科技振興政策，基礎(chǔ)教育政策，勞動(dòng)政策，社會(huì)保障政策等。（二）狹義的政府管制范圍

1．政府管制的目的主要是為了解決不完全競(jìng)爭(zhēng)、信息失靈與偏差、外部成本、偏好不合理等市場(chǎng)缺陷所產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。2．政府管制一般較少通過(guò)政府直接的財(cái)政支出方式進(jìn)行，而大多是以制定法律、法規(guī)來(lái)規(guī)定人們的行為達(dá)到管制的目的。3．政府管制的領(lǐng)域大體上可以劃分為經(jīng)濟(jì)事務(wù)和社會(huì)事務(wù)兩個(gè)方面，前者可以歸納為“經(jīng)濟(jì)性政府管制”，后者則可歸納為“社會(huì)性政府管制”。4．根據(jù)政府管制所采用的手段與方法及其對(duì)被管制者產(chǎn)生的影響來(lái)看，政府管制大致上可區(qū)分為直接的政府管制和間接的政府管制。三、政府管制的手段(一)價(jià)格管制(二)市場(chǎng)進(jìn)入管制(三)營(yíng)業(yè)執(zhí)照管制(四)制定標(biāo)準(zhǔn)管制(五)特定行為管制四、對(duì)自然壟斷的管制（一）對(duì)自然壟斷管制的范圍界定（二）自然壟斷定價(jià)1.萊姆西定價(jià)法(RamseyPricing)2.完全分?jǐn)偝杀径▋r(jià)法(FullyDistributedCostPricing)3.非線性定價(jià)法(Non-linearPricing)第三節(jié)財(cái)政職能資源配置職能通過(guò)對(duì)公共產(chǎn)品的提供，將有可能更好地促進(jìn)整個(gè)社會(huì)資源配置效率的提高。

收入分配職能政府對(duì)社會(huì)收入進(jìn)行再分配的方式：公共提供——公共生產(chǎn)——轉(zhuǎn)移支付。穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的職能發(fā)揮“自動(dòng)穩(wěn)定器”的作用和對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。一、資源配置職能財(cái)政在資源配置方面主要應(yīng)該從事公共產(chǎn)品以及具有較強(qiáng)的公共產(chǎn)品性質(zhì)的混合物品的提供以充分滿足社會(huì)的公共需要，通過(guò)對(duì)公共產(chǎn)品的提供，將有可能更好地促進(jìn)整個(gè)社會(huì)資源配置效率的提高。

資源配置職能的發(fā)揮財(cái)政在資源配置方面主要從事公共物品以及具有較強(qiáng)的公共物品性質(zhì)的混合物品的提供以充分滿足社會(huì)公共需要。

同時(shí)，在控制外部效應(yīng)、修正壟斷格局、完善信息交流、彌補(bǔ)不完全市場(chǎng)、以及強(qiáng)迫消費(fèi)公益品方面也可發(fā)揮重要作用。資源配置職能工具公共支出。第一、政府可直接提供某些市場(chǎng)供給不足的產(chǎn)品，如公共物品，私人經(jīng)營(yíng)容易產(chǎn)生壟斷的物品。第二、財(cái)政補(bǔ)貼，以上市場(chǎng)不足的物品政府也可以通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼的方式刺激私人企業(yè)生產(chǎn)。第三、政府購(gòu)買支出。從一般意義講，政府對(duì)私人物品的購(gòu)買均可視為對(duì)該物品的補(bǔ)助，因?yàn)樗苯芋w現(xiàn)為對(duì)該物品的需求，可收到刺激該物品生產(chǎn)，擴(kuò)大供給的效果政府稅收。政府可通過(guò)調(diào)整稅率來(lái)鼓勵(lì)或限制某些產(chǎn)品的生產(chǎn)。資源配置職能主要內(nèi)容調(diào)節(jié)資源在不同地區(qū)之間的配置。調(diào)節(jié)資源在不同行業(yè)之間的配置。調(diào)節(jié)資源在政府部門和非政府部門間的配置。二、收入分配不公即使經(jīng)濟(jì)是有效率的，它對(duì)收入分配也不聞不問(wèn)。競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)可能會(huì)導(dǎo)致非常不公的收入分配，一些人會(huì)失去賴以生存的基本資源。社會(huì)收入分配不光是指收入分配過(guò)于懸殊，收入差異越來(lái)越大，與共同富裕不符。政府可以利用稅收、轉(zhuǎn)移支付等杠桿來(lái)緩解或解決收入差距。收入分配職能的發(fā)揮政府進(jìn)行社會(huì)收入再分