擔保公司管理制度

擔保公司管理制度合同編號：__________甲方（擔保公司名稱）：______________________，住所地：______________________，法定代表人：______________________。乙方（合作方名稱，根據具體業(yè)務情況確定）：______________________，住所地：______________________，法定代表人：______________________。一、總則1.1目的與依據本管理制度的目的在于規(guī)范擔保公司的各項運營活動，保障公司、股東、客戶及其他利益相關者的合法權益。依據《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》等相關法律法規(guī)，結合擔保行業(yè)特點及本公司實際情況制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于本擔保公司內部所有部門、員工以及與公司有業(yè)務往來的客戶、合作伙伴等。涵蓋公司所開展的各類擔保業(yè)務及相關管理活動，包括但不限于業(yè)務受理、項目評估、風險管理、財務管理、人力資源管理等方面。1.3公司概述本擔保公司是經（具體審批機關）依法批準設立的專業(yè)擔保機構，主要從事（列出主要業(yè)務范圍）等擔保業(yè)務。公司秉持（闡述公司經營理念）的經營理念，致力于為客戶提供優(yōu)質、高效的擔保服務。1.4定義與解釋在本制度中，“擔保業(yè)務”指公司為被擔保人提供信用擔保的相關業(yè)務活動，包括但不限于借款擔保、貿易融資擔保等；“被擔保人”指接受本公司擔保服務的法人、非法人組織或自然人；“風險”指在擔保業(yè)務開展過程中可能面臨的信用風險、市場風險、操作風險等各類風險因素。二、組織架構與職責2.1組織架構設置本擔保公司設立董事會、監(jiān)事會、高級管理層等治理機構，并設有業(yè)務部門（如業(yè)務一部、業(yè)務二部等）、風險管理部門、財務部門、人力資源部門、法務合規(guī)部門等職能部門。各部門之間相互協(xié)作、相互制約，共同推動公司業(yè)務的開展和運營管理。2.2董事會職責董事會是公司的決策機構，負責制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等。具體職責包括：審議批準公司的年度經營計劃、財務預算方案、利潤分配方案等；決定公司的經營方針和投資計劃；聘任或解聘公司高級管理人員等。2.3監(jiān)事會職責監(jiān)事會負責對公司的經營管理活動進行監(jiān)督。主要職責包括：檢查公司財務狀況；對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議等。2.4高級管理層職責高級管理層負責公司的日常經營管理工作。包括組織實施董事會決議；制定公司的具體業(yè)務管理制度；負責公司業(yè)務的拓展、市場營銷等工作；定期向董事會報告公司經營管理情況等。2.5各部門職責業(yè)務部門：負責擔保業(yè)務的受理、客戶拓展、項目前期調查等工作。業(yè)務人員應積極尋找潛在客戶，按照公司規(guī)定的業(yè)務受理流程收集客戶資料，并對客戶的基本情況、財務狀況、信用狀況等進行初步調查。風險管理部門：承擔公司風險識別、評估、控制等工作。負責制定風險管理制度和流程，對擔保項目進行風險評估，根據風險狀況提出風險控制策略和預警指標，對保后項目進行風險監(jiān)測等。財務部門：負責公司財務管理工作。包括編制財務預算、管理公司資金、進行財務核算與報告、控制費用支出、進行利潤分配管理以及稅務籌劃等工作。人力資源部門：負責公司人力資源管理工作。制定人力資源規(guī)劃，組織員工招聘與錄用，開展員工培訓與發(fā)展活動，建立績效考核與薪酬福利體系，處理員工離職與辭退等事務。法務合規(guī)部門：保證公司依法合規(guī)經營。負責研究相關法律法規(guī)，制定內部合規(guī)制度，對公司各項業(yè)務和管理活動進行合規(guī)審查與監(jiān)督，處理違規(guī)行為等。三、業(yè)務運營管理3.1擔保業(yè)務種類本公司提供多種擔保業(yè)務，主要包括但不限于：借款擔保：為借款人向金融機構借款提供信用擔保，保障金融機構債權的實現。在借款擔保業(yè)務中，公司將根據借款人的信用狀況、借款用途、還款能力等因素進行綜合評估，確定擔保額度和擔保期限。貿易融資擔保：針對企業(yè)在貿易活動中的融資需求提供擔保，如信用證開證擔保、進口押匯擔保等。公司將對貿易背景的真實性、交易對手的信用狀況、貨物的價值等進行審查，以防范貿易風險。工程履約擔保：在工程建設項目中，為承包人向發(fā)包人提供履約擔保，保證承包人按照合同約定履行工程建設義務。公司將對承包人的資質、工程建設能力、項目資金情況等進行調查評估。3.2業(yè)務受理流程客戶咨詢與意向表達：客戶可通過電話、郵件或上門拜訪等方式向公司業(yè)務部門咨詢擔保業(yè)務相關事宜。業(yè)務人員應熱情接待客戶，解答客戶疑問，并向客戶介紹公司的擔保業(yè)務種類、流程、收費標準等基本情況。如果客戶有意向申請擔保業(yè)務，業(yè)務人員應告知客戶需要提供的基本資料。資料收集與初審：客戶提交申請資料后，業(yè)務人員應對資料進行初步審查。審查內容包括資料的完整性、真實性、合規(guī)性等。對于資料不完整或不符合要求的，業(yè)務人員應及時通知客戶補充或修正資料。初審合格的項目，業(yè)務人員應填寫業(yè)務受理申請表，提交部門負責人審核。部門審核與立項：部門負責人對業(yè)務受理申請表及客戶資料進行審核。審核通過后，部門負責人將項目立項，并指定項目負責人對項目進行深入調查。3.3項目調查與評估調查內容：項目負責人應深入調查客戶的基本情況，包括但不限于客戶的營業(yè)執(zhí)照、法人身份證明、公司章程等基本資料；財務狀況，如資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表的分析；信用狀況，通過查詢人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構報告等獲取客戶的信用記錄；經營狀況，了解客戶的經營范圍、市場競爭力、發(fā)展前景等。評估方法：采用定性與定量相結合的評估方法。定性評估主要根據調查人員的經驗和專業(yè)判斷，對客戶的管理團隊素質、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)內部管理水平等因素進行評估。定量評估則通過建立財務指標分析體系，如償債能力指標（流動比率、速動比率、資產負債率等）、盈利能力指標（凈利潤率、毛利率等）、營運能力指標（應收賬款周轉率、存貨周轉率等），對客戶的財務狀況進行量化分析。根據調查與評估結果，項目負責人應撰寫項目調查報告，提出是否給予擔保的初步意見。3.4擔保項目審批內部審批流程：項目調查報告完成后，應按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。一般先由風險管理部門進行風險審查，風險管理部門根據項目調查報告和風險評估標準，對項目的風險狀況進行評估，提出風險控制建議和意見。風險審查通過后，項目將提交給高級管理層進行審批。高級管理層根據風險管理部門的意見和公司整體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略，決定是否批準該擔保項目。對于重大擔保項目，還需提交董事會審批。審批決策依據：審批決策應基于項目的風險與收益平衡、公司的風險承受能力、客戶的信用狀況等多方面因素。在審批過程中，應充分考慮擔保項目的風險緩釋措施是否有效，如是否有足夠的反擔保措施、被擔保人的還款來源是否穩(wěn)定等。3.5擔保合同簽訂合同條款擬定：擔保項目審批通過后，法務合規(guī)部門應根據項目情況擬定擔保合同條款。擔保合同應明確擔保的主債權種類、金額、擔保范圍、擔保期限、反擔保措施等重要條款。合同條款應符合法律法規(guī)的規(guī)定，同時保障公司的合法權益。合同簽訂程序：擔保合同擬定后，應由公司法定代表人或授權代表與被擔保人簽訂合同。在簽訂合同前，業(yè)務人員應向被擔保人詳細解釋合同條款，保證被擔保人理解合同內容。合同簽訂應采用書面形式，并加蓋公司公章和法定代表人或授權代表簽字（或蓋章）。同時被擔保人也應按照合同約定履行簽字（或蓋章）手續(xù)。3.6擔保項目保后管理保后跟蹤與監(jiān)測：擔保合同生效后，公司應建立保后跟蹤監(jiān)測機制。業(yè)務部門和風險管理部門應定期對被擔保人的經營狀況、財務狀況、信用狀況等進行跟蹤調查。通過定期收集被擔保人的財務報表、查看企業(yè)經營情況、查詢信用記錄等方式，及時發(fā)覺被擔保人可能存在的風險信號。風險預警與處置：當發(fā)覺被擔保人出現風險信號時，如財務狀況惡化、逾期還款等情況，應及時啟動風險預警機制。風險管理部門應根據風險程度制定相應的風險處置措施，如要求被擔保人增加反擔保措施、提前還款、調整擔保期限等。對于無法有效控制風險的項目，應及時采取法律手段，維護公司的合法權益。四、風險管理4.1風險識別與評估風險識別方法：公司采用多種方法識別擔保業(yè)務中的風險，包括但不限于風險清單法、流程圖法、財務報表分析法等。風險清單法是將擔保業(yè)務可能面臨的各類風險進行列舉，如信用風險、市場風險、操作風險等，并對每類風險的具體表現形式進行描述。流程圖法通過繪制擔保業(yè)務的操作流程圖，分析每個環(huán)節(jié)可能存在的風險點。財務報表分析法則通過對被擔保人的財務報表進行分析，識別其財務風險，如償債風險、盈利風險等。風險評估標準：建立風險評估指標體系，對識別出的風險進行評估。評估指標包括風險發(fā)生的可能性和風險發(fā)生后的影響程度。風險發(fā)生的可能性分為高、中、低三個等級，根據歷史數據、行業(yè)經驗、市場環(huán)境等因素進行判斷。風險發(fā)生后的影響程度分為嚴重、較大、一般、較小四個等級，主要考慮對公司財務狀況、聲譽、業(yè)務發(fā)展等方面的影響。根據風險發(fā)生的可能性和影響程度，將風險劃分為不同的等級，如高風險、中風險、低風險。4.2風險控制策略風險規(guī)避：對于風險評估為高風險且公司難以控制的擔保項目，公司應采取風險規(guī)避策略，拒絕為其提供擔保服務。例如，對于信用狀況極差、經營前景不明朗、行業(yè)風險過高的客戶，公司不應介入其擔保業(yè)務。風險降低：針對可接受的風險項目，公司應采取風險降低策略。如要求被擔保人提供足額的反擔保措施，包括但不限于不動產抵押、動產質押、第三方保證等。同時在擔保合同中設置風險緩釋條款，如約定分期還款、設置寬限期等。風險轉移：公司可通過再擔保、保險等方式將部分風險轉移給其他機構。例如，與再擔保機構合作，將一定比例的擔保責任轉移給再擔保機構，以降低公司的風險敞口。風險接受：對于風險評估為低風險且在公司風險承受能力范圍內的項目，公司可以接受風險。但在項目實施過程中，仍需進行持續(xù)的風險監(jiān)測和管理。4.3風險預警機制預警指標設定：建立一套科學合理的風險預警指標體系，包括但不限于被擔保人的財務指標（如資產負債率超過一定比例、現金流出現嚴重短缺等）、經營指標（如市場份額大幅下降、主營業(yè)務收入銳減等）、信用指標（如出現逾期還款、信用評級下調等）。當預警指標達到或超過設定的閾值時，應觸發(fā)風險預警。預警信息傳遞：一旦觸發(fā)風險預警，風險管理部門應及時將預警信息傳遞給相關部門和人員，包括業(yè)務部門、高級管理層等。信息傳遞應采用書面報告、會議通報等形式，保證相關人員及時了解風險狀況。4.4風險處置措施協(xié)商解決：當發(fā)覺被擔保人出現風險時，公司應首先與被擔保人進行協(xié)商，尋求解決方案。例如，對于出現短期資金困難的被擔保人，公司可與其協(xié)商調整還款計劃，給予一定的寬限期，幫助其渡過難關。追加擔保措施：如果協(xié)商不成或風險狀況較為嚴重，公司可要求被擔保人追加擔保措施，如增加抵押物、質押物或保證人等，以增強擔保的安全性。法律訴訟：對于惡意違約、拒不履行還款義務或其他嚴重損害公司利益的被擔保人，公司應及時采取法律訴訟手段，通過司法途徑維護公司的合法權益。在法律訴訟過程中，公司應積極配合律師收集證據，保證訴訟的順利進行。五、財務管理5.1財務預算管理預算編制原則：財務預算編制應遵循合法性、合理性、可行性、謹慎性等原則。預算編制應依據公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務發(fā)展計劃、市場環(huán)境等因素，綜合考慮公司的收入、成本、費用等情況。預算編制流程：每年末，由財務部門牽頭組織各部門編制下一年度的財務預算。各部門應根據本部門的業(yè)務計劃和實際需求，編制收入預算、成本預算和費用預算等，并提交給財務部門。財務部門對各部門的預算進行匯總、審核和調整，形成公司年度財務預算草案。草案經高級管理層審核后，提交董事會審議批準。預算執(zhí)行與監(jiān)控：財務預算一經批準，各部門應嚴格按照預算執(zhí)行。財務部門應建立預算執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對各部門的預算執(zhí)行情況進行跟蹤檢查。對于預算執(zhí)行偏差較大的部門，應及時分析原因，并采取相應的措施進行調整。5.2資金管理資金籌集：公司的資金來源主要包括股東投入、擔保業(yè)務收入、銀行借款等。公司應根據業(yè)務發(fā)展需求，合理安排資金籌集方式。在籌集資金時，應考慮資金成本、資金期限、資金風險等因素。例如，對于股東投入，應明確股東的出資方式、出資時間等；對于銀行借款，應選擇合適的銀行、借款利率和借款期限。資金運用：公司資金主要用于擔保業(yè)務的開展，包括代償支出、業(yè)務運營費用等。在資金運用過程中，應遵循安全性、流動性、收益性的原則。財務部門應合理安排資金的存放和使用，保證公司有足夠的資金用于日常業(yè)務運營和應對突發(fā)情況。同時應加強對資金使用的審批和監(jiān)督，防止資金被挪用或濫用。資金風險管理：建立資金風險管理機制，防范資金風險。資金風險主要包括資金流動性風險、利率風險等。為防范流動性風險，公司應保持合理的資金儲備，優(yōu)化資金結構，保證資金能夠及時滿足擔保業(yè)務的代償需求。對于利率風險，公司可通過合理安排借款期限、采用利率風險管理工具（如利率互換等）等方式進行防范。5.3財務核算與報告會計核算制度：公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，按照《企業(yè)會計準則》進行會計核算。財務部門應建立健全會計核算體系，準確記錄公司的經濟業(yè)務活動，及時編制會計憑證、登記賬簿、編制財務報表。財務報表編制：財務報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。財務部門應按照規(guī)定的編制方法和格式，定期編制財務報表。財務報表應真實、準確、完整地反映公司的財務狀況、經營成果和現金流量情況。在編制財務報表過程中，應進行嚴格的財務審計，保證財務報表的質量。財務報告分析：財務部門應定期對財務報表進行分析，為公司決策提供依據。財務分析內容包括財務指標分析、財務趨勢分析、財務結構分析等。通過財務分析，揭示公司在經營過程中存在的問題和潛在風險，提出改進建議和措施。5.4費用管理費用預算控制：各部門應根據業(yè)務需求編制年度費用預算，費用預算應明確各項費用的明細和金額。財務部門對各部門的費用預算進行審核和匯總，并納入公司年度財務預算。在費用執(zhí)行過程中，各部門應嚴格按照預算控制費用支出，對于超預算的費用，應經過嚴格的審批程序。費用報銷制度：建立健全費用報銷制度，明確費用報銷的范圍、標準、審批流程等。員工在報銷費用時，應提供合法、有效的票據，并按照規(guī)定的流程進行報銷。財務部門對報銷費用進行審核，對于不符合規(guī)定的費用，有權拒絕報銷。費用監(jiān)控與分析：財務部門應定期對公司的費用支出情況進行監(jiān)控和分析，對比費用預算執(zhí)行情況，分析費用支出的