衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)學(xué)：醫(yī)療保險(xiǎn) 第三節(jié) 醫(yī)療保險(xiǎn)的籌資

第三節(jié)醫(yī)療保險(xiǎn)的籌資一、醫(yī)療保險(xiǎn)籌資概述1、醫(yī)療保險(xiǎn)基金是醫(yī)療保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集作為醫(yī)療保險(xiǎn)基金運(yùn)行的起點(diǎn)（入口），是整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)工作的核心環(huán)節(jié)。2、醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集涉及幾個(gè)要素：基金的統(tǒng)籌范圍基金的籌集渠道基金的的征集對(duì)象基金的籌資模式

二、醫(yī)療保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌范圍系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)籌按居民的不同行業(yè)統(tǒng)籌韓國(guó)地區(qū)統(tǒng)籌中國(guó)、美國(guó)特殊病種和高費(fèi)用統(tǒng)籌一些國(guó)家對(duì)癌癥、糖尿病、腎病、精神病等設(shè)立專項(xiàng)保險(xiǎn)基金，由全國(guó)統(tǒng)籌。特定人群內(nèi)統(tǒng)籌一些國(guó)家對(duì)礦工、鐵路工、海員和65歲以上的老年人實(shí)行全國(guó)范圍內(nèi)的統(tǒng)籌。如日本、中國(guó)、美國(guó)小知識(shí)：屬地原則《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》國(guó)發(fā)[1998]44號(hào)基本醫(yī)療保險(xiǎn)原則上以地級(jí)以上行政區(qū)（包括地、市、州、盟）為統(tǒng)籌單位，也可以縣（市）為統(tǒng)籌單位，北京、天津、上海3個(gè)直轄市原則上在全市范圍內(nèi)實(shí)行統(tǒng)籌（以下簡(jiǎn)稱統(tǒng)籌地區(qū)）。所有用人單位及其職工都要按照屬地原則參加所在統(tǒng)籌地區(qū)的基本醫(yī)療保險(xiǎn)，執(zhí)行統(tǒng)一政策，實(shí)行基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的統(tǒng)一籌集、使用和管理。鐵路、電力、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸?shù)瓤绲貐^(qū)、生產(chǎn)流動(dòng)性較大的企業(yè)及其職工，可以相對(duì)集中的方式異地參加統(tǒng)籌地區(qū)的基本醫(yī)療保險(xiǎn)。三、醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集渠道雇主（用人單位繳費(fèi)）重要渠道雇員（個(gè)人繳納保費(fèi)）政府（國(guó)家補(bǔ)貼）融資收益（利息收入）其他收入（滯納金、社會(huì)無償捐助）四、我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)基金征集的對(duì)象城鎮(zhèn)職工個(gè)人與單位（職工與企業(yè)）城鎮(zhèn)居民個(gè)人與政府（居民與政府）新農(nóng)合個(gè)人、集體、政府小知識(shí)：我國(guó)城鎮(zhèn)職工

醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集的對(duì)象第一層次基本醫(yī)保覆蓋人群機(jī)關(guān)、事業(yè)單位城鎮(zhèn)各類企業(yè)（國(guó)有、集體、外商投資、私營(yíng)）社會(huì)團(tuán)體民辦非企業(yè)單位外埠?jiǎn)T工、農(nóng)民合同制職工第二層次未作硬性規(guī)定

鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及其職工城鎮(zhèn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織業(yè)者及其從業(yè)人員第三層次不覆蓋職工家屬普通高等院校在校學(xué)生外商投資企業(yè)的非中方從業(yè)人員農(nóng)民（新農(nóng)合）五、國(guó)際醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集模式1、從醫(yī)療保險(xiǎn)基金的征集形式來劃分：

（1）收稅式——見于國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)型（英國(guó)、瑞典）

（2）強(qiáng)制繳費(fèi)式——見于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)型（德國(guó)、日本、韓國(guó)）

（3）自由投保式——見于私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)型（美國(guó)）

（4）儲(chǔ)蓄帳戶式——見于儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)型（新加坡）

按醫(yī)療保險(xiǎn)資金籌資、使用、償付分類

國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)模式社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)模式儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)模式

醫(yī)療機(jī)構(gòu)----公立醫(yī)院為主（政府直接舉辦醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)）醫(yī)生----國(guó)家的工作人員消費(fèi)者----人人享有近乎免費(fèi)的醫(yī)療保健服務(wù)資金----由政府通過稅收（預(yù)算撥款）籌集、分配使用、計(jì)劃管理典型國(guó)家----英國(guó)、加拿大、瑞典、愛爾蘭、丹麥、挪威澳大利亞、哥斯達(dá)黎加、斯里蘭卡、希臘前蘇聯(lián)、東歐等社會(huì)主義國(guó)家

籌集模式（1）財(cái)政稅收式——見于國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)型（英國(guó)、瑞典、加拿大）優(yōu)點(diǎn)：（1）資金來源最穩(wěn)定（2）社會(huì)共濟(jì)能力最強(qiáng)（3）社會(huì)公平性最高缺點(diǎn)：（1）個(gè)人費(fèi)用節(jié)約意識(shí)差，政府不堪重負(fù)（2）受經(jīng)濟(jì)影響大（3）形式單一

社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式

國(guó)家通過立法強(qiáng)制實(shí)施的相對(duì)統(tǒng)一的醫(yī)療保障制度政府干預(yù)通過政府企業(yè)多方籌資，共同管理個(gè)人使大部分居民獲得基本的醫(yī)療服務(wù)

籌集模式（2）強(qiáng)制繳費(fèi)式——見于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)型（德國(guó)、日本、韓國(guó)）優(yōu)點(diǎn)：⑴資金來源較穩(wěn)定⑵社會(huì)共濟(jì)能力較強(qiáng)⑶社會(huì)公平性較高缺點(diǎn)：⑴參保對(duì)象與非參保對(duì)象之間存在不公平⑵“現(xiàn)收現(xiàn)付”代際轉(zhuǎn)移壓力大

私營(yíng)（商業(yè)）醫(yī)療保險(xiǎn)模式完全由市場(chǎng)機(jī)制來運(yùn)轉(zhuǎn)，供求由市場(chǎng)決定，政府很少參與。醫(yī)療機(jī)構(gòu)----以贏利為目的的私立醫(yī)院醫(yī)生----有較大的主動(dòng)權(quán)，收入比較高消費(fèi)者----選擇權(quán)比較大，不同需求均可滿足典型國(guó)家----美國(guó)、菲律賓、肯尼亞

籌集模式（3）自由籌集式（自由投保式）——見于商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)型（美國(guó)）優(yōu)點(diǎn)：⑴消費(fèi)者選擇余地大，適合社會(huì)多層次需要⑵醫(yī)療費(fèi)用控制能力強(qiáng)⑶權(quán)利與義務(wù)對(duì)等性強(qiáng)⑷政府財(cái)政負(fù)擔(dān)輕缺點(diǎn)：⑴資金來源不穩(wěn)定⑵社會(huì)共濟(jì)性差⑶社會(huì)公平性差

儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式新加坡的醫(yī)療保險(xiǎn)體系

保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃（1984年）健保雙全計(jì)劃（大病計(jì)劃、1990年）保健基金計(jì)劃（窮人醫(yī)療救濟(jì)計(jì)劃、

1993年）政府補(bǔ)貼籌集模式（4）儲(chǔ)蓄帳戶式——見于儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)型（新加坡、斯里蘭卡、馬來西亞、印尼等）優(yōu)點(diǎn)：⑴個(gè)人費(fèi)用意識(shí)最強(qiáng)⑵縱向平衡，解決代際轉(zhuǎn)移問題⑶政府財(cái)政負(fù)擔(dān)較輕缺點(diǎn)：⑴社會(huì)共濟(jì)性最差⑵社會(huì)公平性最差

2、從醫(yī)療保險(xiǎn)基金的積累狀況來劃分（1）統(tǒng)籌分?jǐn)偸?（即現(xiàn)收現(xiàn)付制）

（2）預(yù)提分?jǐn)偸剑海ㄍ耆e累式）

（3）部分積累式（混合式）（1）統(tǒng)籌分?jǐn)偸?（即現(xiàn)收現(xiàn)付制）被普遍用于強(qiáng)制性醫(yī)保。定義：以橫向收支平衡為依據(jù)，先測(cè)算出年內(nèi)需支付的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，然后以支定收，將這比費(fèi)用按一定的提取比例分?jǐn)偟絽⒓俞t(yī)療保險(xiǎn)的所有單位和個(gè)人，當(dāng)年提取，當(dāng)年支付。優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)便易行；社會(huì)共濟(jì)能力好；平衡期短，風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)小，基金貶值風(fēng)險(xiǎn)??；世代互助共濟(jì)性。缺點(diǎn)：存在代際轉(zhuǎn)移問題；無法應(yīng)對(duì)大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）預(yù)提分?jǐn)偸剑海ㄍ耆e累式）定義：根據(jù)長(zhǎng)期收支平衡的原則確定費(fèi)率，即在預(yù)測(cè)未來若干年內(nèi)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)支出的需求基礎(chǔ)上，確定一個(gè)可以保證在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)的收支平衡的總平均費(fèi)率，再分?jǐn)偟饺舾赡陜?nèi)，并對(duì)已提取但尚未支付的保險(xiǎn)基金有計(jì)劃地管理運(yùn)行。優(yōu)點(diǎn)：長(zhǎng)期平衡，具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)（很好解決代際問題）缺點(diǎn)：計(jì)算復(fù)雜，實(shí)施難度大；社會(huì)共濟(jì)能力差；跨年度大，基金的使用與管理難度大。六、我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集的原則1、籌集原則總的原則以支定籌，量入為出，收支