【綠金委碳金融工作組】供應(yīng)鏈金融支持綠色金融與普惠金融融合發(fā)展研究報(bào)告

供應(yīng)鏈金融支持綠色金融與普惠金融融合發(fā)展北京綠色金融與可持續(xù)發(fā)展研究院螞蟻集團(tuán)研究院浙江網(wǎng)商銀行股份有限公司聯(lián)合發(fā)布二〇二三年三月馬駿北京綠色金融與可持續(xù)發(fā)展研究院院長樸黎張實(shí)峰芳樸黎張實(shí)峰芳螞蟻集團(tuán)研究院研究總監(jiān)北京綠色金融與可持續(xù)發(fā)展研究院ESG投資研究螞蟻集團(tuán)研究院高級專家北京綠色金融與可持續(xù)發(fā)展研究院ESG投資研究Ⅰ摘摘要綠色金融與普惠金融是新發(fā)展理念在我國金融于引導(dǎo)實(shí)體經(jīng)濟(jì)相關(guān)融資主體的綠色低碳行為，普惠金融關(guān)綠色金融與普惠金融融合發(fā)展有助于我國更好趨勢，是金融系統(tǒng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、履行社會責(zé)任的重要著力點(diǎn)。G20可持續(xù)金融工作組起草《G20可持續(xù)金融路線圖》、《G20轉(zhuǎn)型金融框架》等引領(lǐng)國際綠色金融未來發(fā)展的綱領(lǐng)性文件，標(biāo)志著全球金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面探討落實(shí)低碳、可持續(xù)金融激勵(lì)政策和監(jiān)管措施。2022年2月28日，中央全面深化改革委員會第二十四次會議強(qiáng)調(diào)，“促進(jìn)普惠金融和綠色金融、科創(chuàng)金融等融合發(fā)展，提升政策精準(zhǔn)度和有效性?！奔涌彀l(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型，是中國式現(xiàn)代化全面推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興作出的重大戰(zhàn)略部署。習(xí)近平總書記在黨的二十大報(bào)告中指出：“必須牢固樹立和踐行綠水青山綠色金融與普惠金融融合發(fā)展將不斷深化，金融機(jī)業(yè)等主體的發(fā)展質(zhì)效。綠色金融與普惠金融融合發(fā)展需重點(diǎn)象綠色低碳轉(zhuǎn)型。綠色金融與普惠金融融合發(fā)展的理論與實(shí)基于此，本報(bào)告從供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品服務(wù)視角切入，在融合發(fā)展的重要性、必然性基礎(chǔ)上，總結(jié)分析國內(nèi)式支持綠色金融與普惠金融融合發(fā)展相關(guān)領(lǐng)域的實(shí)為我國探討綠色金融與普惠金融融合發(fā)展提供實(shí)踐融只是支持綠色金融與普惠金融融合發(fā)展的一種路），Ⅱ我們通過分析國內(nèi)外綠色供應(yīng)鏈產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，服務(wù)安全有序降碳；建立內(nèi)部管理機(jī)制，我國綠色金融與普惠金融融合發(fā)展尚面臨一些乏符合普惠對象經(jīng)營特性的綠色標(biāo)準(zhǔn)；二是大部分金融機(jī)構(gòu)新不足；三是缺乏專項(xiàng)的激勵(lì)機(jī)制，小微企業(yè)綠色低碳發(fā)展勵(lì)不足。為了更好推動(dòng)綠色金融與普惠金融融合發(fā)展，建議門、地方試點(diǎn)、金融機(jī)構(gòu)等多主體協(xié)同努力：一是建議相關(guān)各行業(yè)綠色低碳發(fā)展的路徑；二是建議相關(guān)監(jiān)管部門研究出融合發(fā)展的指引、激勵(lì)機(jī)制及標(biāo)準(zhǔn)；三是建議監(jiān)管機(jī)構(gòu)引導(dǎo)政府建章立制、先試先行；四是建議金融機(jī)構(gòu)積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理能力；五是建議地方政府、金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈核心本報(bào)告就如何強(qiáng)化綠色金融與普惠金融融合發(fā)展代表性強(qiáng)、影響力大、經(jīng)營實(shí)力雄厚、綠色供應(yīng)鏈管理基礎(chǔ)2.建議監(jiān)管部門出臺引導(dǎo)綠色金融與普惠金扶持政策上，實(shí)現(xiàn)綠色金融與普惠小微金融政策的打通，研究Ⅲ步建立綠色普惠金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，以主體及項(xiàng)目活動(dòng)綜合視惠貸款在普通貸款、固定資產(chǎn)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸款、消費(fèi)革試驗(yàn)區(qū)及國家小微金融改革試驗(yàn)區(qū)等區(qū)域優(yōu)先開展綠色6.建議相關(guān)金改試點(diǎn)地區(qū)健全小微企業(yè)的信息小微企業(yè)的信用評級法律法規(guī)，促進(jìn)信用數(shù)據(jù)公開共享，加評價(jià)模型，重視企業(yè)ESG評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將其應(yīng)用到客戶評8.建議有條件的中小規(guī)模金融機(jī)構(gòu)在監(jiān)管機(jī)構(gòu)指風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不變的前提下，以綠色金融與普惠金融融合發(fā)展領(lǐng)9.建議地方政府、金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈核心綠色企Contents123與普惠金融融合發(fā)展”44554.1明確界定標(biāo)準(zhǔn)，避免“洗綠1），能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資、項(xiàng)目運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)管理1。依據(jù)國務(wù)院《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016—2020年）》（），務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融服務(wù)2，普惠金融的重點(diǎn)服務(wù)體3。不難發(fā)現(xiàn)，綠色金融有助于踐行新發(fā)展理念中的“綠色”；普惠金融有助2），1.2綠色金融與普惠金融融合發(fā)展需重點(diǎn)引導(dǎo)小微企業(yè)等普惠對象綠色低碳性、滿意度均有大幅度提升。根據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)口徑，截至依附于高碳行業(yè)的小微企業(yè)及其從業(yè)者以及現(xiàn)有綠色金融體系支持相對較弱的綠色金融主要服務(wù)重點(diǎn)行業(yè)的大型企業(yè)，對小微企業(yè)覆蓋率較低。根據(jù)人水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)綠色貸款余額4.41萬億元；交通運(yùn)輸余額4.13萬億元。不難發(fā)現(xiàn)，能夠使用綠色融資工具4雷曜，梅亞雯.推動(dòng)綠色金融與普惠金融交織融合3貸款余額19.23萬億元，同比增長27.3%，占金融機(jī)構(gòu)人民幣各項(xiàng)貸款余額的路線圖》、《G20轉(zhuǎn)型金融框架》等引領(lǐng)國際綠色金融未來發(fā)展的綱領(lǐng)性文環(huán)境違法98.5%屬中小企業(yè)半年罰金額超1300萬http://news.sohu.4/s?id=1743041717198044702&wfr=spider&52、供應(yīng)鏈金融與“綠色金融與普惠金融融合發(fā)展”供應(yīng)鏈金融以核心企業(yè)為依托,以真實(shí)貿(mào)易背景為前提,重點(diǎn)關(guān)注圍繞在核構(gòu)與上下游客戶，還包括物流公司和電商平臺，是我國服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、扶植中小企業(yè)的重要抓手。2017年，國務(wù)院辦公廳發(fā)布中國人民銀行、工業(yè)和信息化部、司法部規(guī)范發(fā)展供應(yīng)鏈金融支持供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定循環(huán)和優(yōu)化升級的意見》銀發(fā)〔61234馬駿最新解讀綠色金融：小微企業(yè)如何參與？.網(wǎng)易財(cái)經(jīng).2022-11-14./money/article/7水平?！蹦壳敖?jīng)濟(jì)增速下滑和利率市場化改革等宏觀因素導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)同業(yè)9綠金委課題組.碳中和愿景下的綠色金融路線圖研究（摘要版）[EB/OL].[2021/displaynews.php?id=3464.8支持建立全球一致的可持續(xù)披露標(biāo)準(zhǔn)成為重要國際趨勢。2021年4月歐盟球可持續(xù)信息披露委員會（InternationalSustainabilityStandardBoard，簡稱ISSB）成立，正在編制全球統(tǒng)一的可持續(xù)信息披露的標(biāo)準(zhǔn)，各國監(jiān)管部門93、供應(yīng)鏈金融支持綠色金融與普惠金融融合發(fā)展的國內(nèi)外實(shí)踐案2016年法國巴黎銀行、國際金融公司與彪馬聯(lián)合推出了綠色供應(yīng)鏈融資計(jì)感謝王佳妮在供職北京綠色金融與可持續(xù)發(fā)展研究院期間對本章案例部分的貢獻(xiàn)。BNPParibasandPUMAlaunchinnovativefinancingprogramforsupplierstorewardsocialandenvironmentalstandardshttps://group.bnpparibas/en/press-release/bnp-paribas-puma-launch-innovative-financing-program-suppliers-reward-social-environmental-standards彪馬全球300多家依據(jù)環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展評級的小微供貨彪馬公司依據(jù)歐盟環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)確立了彪馬的社會和環(huán)境標(biāo)35%。彪馬還設(shè)了一個(gè)目標(biāo)—2017至2030年之間，英鎊銷售額中含的范圍3的碳排放量降低60%；和內(nèi)部管理GTNexus是全球最大的基于云的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，用于全球貿(mào)易和供應(yīng)鏈管理。該公司成立于1999年，總部位于美國加資料來源：課題組依據(jù)彪馬、法國巴黎銀行和GTNexus官網(wǎng)資料整理2019年，匯豐銀行與沃爾瑪聯(lián)合推出“可持續(xù)供應(yīng)鏈融資計(jì)劃”，依據(jù)供貨商碳減排情況為沃爾瑪全球數(shù)百家供貨商提供與其可持續(xù)發(fā)展水平相掛鉤的1、產(chǎn)品服供應(yīng)鏈上達(dá)到碳減排目標(biāo)或者達(dá)到CDP氣候變化報(bào)告要求分2、產(chǎn)品要素匯豐銀行通過行業(yè)研究得出消費(fèi)品行業(yè)供應(yīng)鏈所產(chǎn)生的社過該企業(yè)總排放量的80%，對空氣、土壤、水資源、生物多樣性和地質(zhì)資源的影響則超過90%。匯豐銀行業(yè)務(wù)條線、產(chǎn)品團(tuán)隊(duì)、3、綠色認(rèn)沃爾瑪公司依據(jù)美國環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)確立了沃爾瑪?shù)?、風(fēng)險(xiǎn)管2022年1月花旗銀行(中國)為漢高(Henkel)供應(yīng)商提供了依據(jù)其可持續(xù)發(fā)三大業(yè)務(wù)領(lǐng)域。漢高擁有眾多國際品牌，如施華蔻象象進(jìn)行多次溝通設(shè)計(jì)，對漢高多家供貨商進(jìn)行差異化貿(mào)易融資,到2025年將每噸產(chǎn)品的用水量減少35%的目標(biāo)（與2010）；委托了一家全球領(lǐng)先化工領(lǐng)域的服務(wù)商負(fù)責(zé)評估供應(yīng)商這一方面的表現(xiàn)。可持續(xù)發(fā)展評估條件一共21項(xiàng)，對標(biāo)花旗中國首推可持續(xù)供應(yīng)鏈金融服務(wù)助力“雙碳”，舒緩“融資難、融資貴”/html/cn/news/22/202在金融科技的賦能下，一些金融機(jī)構(gòu)使用《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》鏈的細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)，為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新綠色普惠供應(yīng)鏈產(chǎn)品年，網(wǎng)商銀行提出五年規(guī)劃（2021-2025）：“讓每一個(gè)誠信經(jīng)營的小微企業(yè)都此后，網(wǎng)商銀行擴(kuò)展供應(yīng)鏈金融服務(wù)范圍，提升服務(wù)深2022年，網(wǎng)商銀行推出面向建筑行業(yè)小微供貨商的“綠色供貨貸”。網(wǎng)商數(shù)據(jù)資料由網(wǎng)商銀行提供。2022年上半年，網(wǎng)商銀行共為污水處理、人居環(huán)境整治、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、土地的信貸。網(wǎng)商銀行綠色金融服務(wù)小微企業(yè)創(chuàng)商1秒鐘到賬和0人工干預(yù)；商銀行和云筑從招采大數(shù)據(jù)庫中快速識綠色商品采購合同對上游建材廠商及供應(yīng)商提供的綠色商網(wǎng)商銀行與第三方獨(dú)立權(quán)威機(jī)構(gòu)開展對綠色核心企業(yè)進(jìn)心企業(yè)被認(rèn)定為綠購產(chǎn)品的下游經(jīng)銷商可以享受網(wǎng)商銀行提供的綠色采購網(wǎng)商銀行鼓勵(lì)電商平臺賣家銷售綠色商品的電商平臺賣象TCL財(cái)務(wù)公司對TCL多家供貨商進(jìn)行差異化融資,融資條“碳賬戶+綠色供應(yīng)鏈融資”產(chǎn)品和服務(wù)將供應(yīng)鏈中企業(yè)的碳排放情況納入到核心企業(yè)對上下游企業(yè)的管理和評人民銀行廣州分行、惠州市中心支行、TCL集團(tuán)聯(lián)合第三/rain/a/20220118A08區(qū)綠色供應(yīng)鏈金融服務(wù)指南—低碳評級體系》為參考依通過TCL供應(yīng)鏈金融平臺開出供應(yīng)鏈票據(jù)等應(yīng)收賬款憑通過第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)廣州碳排放權(quán)交易所對供應(yīng)商企業(yè)廣州碳排放權(quán)交易所由廣東省政府和廣州市政府合作共建，正式掛牌成立于2012年9月，是國家級碳交易試點(diǎn)交易所和廣東省政府唯一指定的碳排放配額有償發(fā)放及國際大行以供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新方式支持綠色金融與普惠金融融合發(fā)4.1明確界定標(biāo)準(zhǔn)，避免“洗綠”第二，金融機(jī)構(gòu)與核心平臺依據(jù)《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》明確合《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》的綠色建筑項(xiàng)目、綠色建材廠商及供應(yīng)第四，金融機(jī)構(gòu)與第三方機(jī)構(gòu)合作進(jìn)行文件傳導(dǎo)和驗(yàn)證,比如法國巴黎銀行通過以上幾種方式獲得上下游企業(yè)相關(guān)碳核算的定量和企業(yè)碳管理的定性使得金融機(jī)構(gòu)得以了解核心企業(yè)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型以及公司治理的資難、融資貴的問題；特定性是指貸款用途用在特定的購買上，保證?？顚Ｓ?，斷推進(jìn)創(chuàng)新，豐富“供應(yīng)鏈金融+綠色普惠金債券支持項(xiàng)目目錄》（2021年版）等，這些標(biāo)準(zhǔn)主要基于發(fā)改委等七部委《關(guān)于印發(fā)《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》的通知》（發(fā)改環(huán)資〔2019〕293發(fā)改委有關(guān)負(fù)責(zé)人就《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》答記者問1《關(guān)于修訂綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度的通2《綠色融資統(tǒng)計(jì)制費(fèi)3《綠色債券支持項(xiàng)目費(fèi)能等科技手段使用不充分，數(shù)字化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不足，金融機(jī)構(gòu)缺乏對“綠色”拓展18，覆蓋更多行業(yè)，定期確定代表性強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸款、消費(fèi)貸款、融資租賃等建議國家及相關(guān)監(jiān)管部門在國家綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)、國家普惠金融改革試驗(yàn)區(qū)及國家小微金融改革試驗(yàn)區(qū)等區(qū)域優(yōu)先開展綠色金融與普惠金融融