中級經(jīng)濟師金融專業(yè)-中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)實務模擬試卷1

中級經(jīng)濟師金融專業(yè)-中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)實務模擬試卷1單選題（共69題，共69分）(1.)以下不屬于證券經(jīng)紀業(yè)務基本要素的是()。A.證券經(jīng)紀商B.證券交易的標的物C.委（江南博哥）托人D.證券交易方式正確答案：D參考解析：本題考查證券經(jīng)紀業(yè)務基本要素。證券經(jīng)紀業(yè)務基本要素包括委托人、證券經(jīng)紀商、證券交易場所、證券交易的標的物等。(2.)根據(jù)國際上通行的標準，償債率的警戒線是()。A.20%B.30%C.25%D.100%正確答案：C參考解析：目前，世界各國用來監(jiān)測外債總量是否適度的指標主要有：20%的負債率、100%的債務率和25%的償債率，這是債務國控制外債總量的警戒線。也就是說，當有關外債指標處于警戒線以下時，外債總量是適度和安全的。(3.)貨幣學派代表人物弗里德曼認為，通貨膨脹在任何時空條件下都是一種()。A.經(jīng)濟現(xiàn)象B.社會現(xiàn)象C.貨幣現(xiàn)象D.自然現(xiàn)象正確答案：C參考解析：貨幣學派代表人物弗里德曼認為，通貨膨脹在任何時空條件下都是一種貨幣現(xiàn)象。(4.)提現(xiàn)率越大，貨幣乘數(shù)則()。A.越大B.越小C.不變D.不確定正確答案：B參考解析：提現(xiàn)率越大，即貨幣流動性越大，貨幣乘數(shù)越小。(5.)()實行的是“雙峰式”監(jiān)管體制，目前其審慎監(jiān)管局負責對所有金融機構的審慎監(jiān)管，證券投資委員會負責對銀行、證券、保險業(yè)的業(yè)務活動進行監(jiān)管。A.巴西B.澳大利亞C.美國D.日本正確答案：B參考解析：澳大利亞的金融監(jiān)管體制是“雙峰式”監(jiān)管體制，目前其審慎監(jiān)管局負責對所有金融機構的審慎監(jiān)管，證券投資委員會負責對銀行、證券、保險業(yè)的業(yè)務活動進行監(jiān)管。(6.)以下不是股票的基本特征的是()。A.收益性B.風險性C.流通性D.期限性正確答案：D參考解析：股票是一種無償還期限的有價證券，投資者認購了股票后，就不能再要求退股，只能到二級市場上賣給第三者。股票的轉讓只意味著公司股東的改變，并不會減少公司的資本。從期限上看，只要公司存在，它所發(fā)行的股票就存在，股票的期限等于公司存續(xù)的期限。因此，期限性不是股票的基本特征。(7.)金融市場最基本的功能是()。A.資金積聚B.風險分散C.資源配置D.宏觀調(diào)控正確答案：A參考解析：金融市場的功能包括資金積聚功能、財富功能、風險分散功能、交易功能、資源配置功能、反映功能和宏觀調(diào)控功能。其中，最基本的功能是資金積聚功能，即將眾多分散的小額資金匯聚為能供社會再生產(chǎn)使用的大額資金的集合。(8.)《證券公司風險控制指標管理辦法》自()起施行。A.2006年7月5日B.2006年11月1日C.2008年6月1日D.2009年1月1日正確答案：B參考解析：2006年7月5日，證監(jiān)會頒布《證券公司風險控制指標管理辦法》，本法自2006年11月1日起施行，并在2008年6月進行了修訂。(9.)商業(yè)銀行的負債中最重要的是()。A.同業(yè)拆借B.向中央銀行的貸款C.存款D.向中央銀行借款正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的負債包括存款、同業(yè)拆借、向中央銀行借款等，其中最重要的是存款。(10.)下列關于商業(yè)銀行的組織制度的別稱，表述正確的是()。A.單一銀行制又稱總分行制B.獨家銀行制又稱分支銀行制C.持股公司制度又稱集團銀行制度D.連鎖銀行制度又稱單元銀行制正確答案：C參考解析：單一銀行制度又稱為單元銀行制或獨家銀行制，分支銀行制度又稱為總分行制，持股公司制度又稱為集團銀行制度，連鎖銀行制度又稱為聯(lián)合銀行制度。(11.)若風險系數(shù)β為0.9，則當市場上漲10%時，股票()。A.上漲9%B.上漲10%C.下滑9%D.下滑10%正確答案：A參考解析：β值提供了一個衡量證券的實際收益率對市場投資組合的實際收益率的敏感度的比例指標，如果市場投資組合的實際收益率比預期收益率大Y%，則證券的實際收益率比預期大β*Y%，即如果β為0.9，市場上漲10%時，股票上漲9%；市場下滑10%時，股票下滑9%。(12.)商業(yè)銀行計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的()。A.100%B.50%C.20%D.10%正確答案：B參考解析：資本包括核心資本和附屬資本。商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%。計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%。(13.)()，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司成立，這標志著農(nóng)業(yè)銀行股份制改革取得了決定性成果。A.2008年9月B.2009年1月C.2010年1月D.2010年7月正確答案：B參考解析：2009年1月，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司成立，并于2010年7月成功上市融資。(14.)金融市場最基本的功能是()。A.資源配置職能B.反映功能C.交易功能D.資金積聚功能正確答案：D參考解析：金融市場最基本的功能就是將眾多分散的小額資金匯聚為能供社會再生產(chǎn)使用的大額資金的集合。在這里，金融市場實際發(fā)揮著資金蓄水池的作用。因此，資金積聚功能是金融市場最基本的功能。(15.)中國銀行業(yè)協(xié)會成立于2000年5月，是經(jīng)中國銀監(jiān)會批準并在民政部登記注冊的()。A.事業(yè)單位B.自律性管理的會員制事業(yè)法人C.非營利性社會團體法人D.盈利性金融企業(yè)正確答案：C參考解析：中國銀行業(yè)協(xié)會成立于2000年5月，是由銀行業(yè)金融機構自愿組成、為實現(xiàn)會員共同意愿、按照其章程開展活動的銀行業(yè)自律組織，是經(jīng)中國銀監(jiān)會批準并在民政部登記注冊的非營利性社會團體法人。(16.)下列不屬于歐洲債券市場的參與者的是()。A.發(fā)行人B.投資者C.中介機構D.政策性銀行正確答案：D參考解析：歐洲債券市場是歐洲債券發(fā)行與流通的市場，分為發(fā)行市場和交易市場。其主要參與者有：發(fā)行人、投資者、中介機構。(17.)下列不屬于商業(yè)銀行的利潤來源的是()。A.存貸利差B.資金運營收入C.表外業(yè)務D.風險咨詢正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的利潤來源包括三方面：一是存貸利差；二是資金運營收入，主要包括產(chǎn)業(yè)投資和證券投資；三是表外業(yè)務，主要包括承諾業(yè)務、擔保業(yè)務和金融衍生工具業(yè)務，商業(yè)銀行通過開展表外業(yè)務收取中介費和傭金。(18.)下列國家中實行集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的國家是()。A.美國B.法國C.丹麥D.巴西正確答案：C參考解析：集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制又稱為單一的、一元化的監(jiān)管模式。目前實行此種監(jiān)管體制的國家主要有英國、日本、新加坡、瑞典、丹麥等。故本題選C。(19.)全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎和關鍵環(huán)節(jié)是()。A.風險識別B.風險計量C.風險監(jiān)測D.風險控制正確答案：B參考解析：風險計量是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。風險計量有助于商業(yè)銀行分析和評估風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度，從而準確確定風險水平。(20.)財政出現(xiàn)赤字時，()對貨幣供應量影響最關鍵。A.彌補赤字的數(shù)量B.彌補赤字的時間C.彌補赤字的地點D.彌補赤字的方法正確答案：D參考解析：彌補財政赤字的方法不同，對貨幣供應量的影響也不同。因此，本題選D。(21.)商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)的非預期損失而應該持有的資本金是()。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟資本D.會計資本正確答案：C參考解析：經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)的非預期損失而應該持有的資本金。經(jīng)濟資本是一種“虛擬”資本，它并不存在于資產(chǎn)負債表的某一個或幾個科目中。(22.)我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率，不得高于()。A.4%B.6%C.8%D.10%正確答案：A參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》的規(guī)定，不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。(23.)下列判斷是否出現(xiàn)銀行危機的依據(jù)，說法錯誤的是()。A.銀行系統(tǒng)的不良貸款占總資產(chǎn)的比重超過5%B.援救失敗銀行的成本占國內(nèi)生產(chǎn)總值的2%以上C.銀行出現(xiàn)問題而導致了大規(guī)模的銀行國有化D.出現(xiàn)范圍較廣的銀行擠兌，或政府為此而采取凍結存款、銀行放假、擔保存款等措施正確答案：A參考解析：銀行系統(tǒng)的不良貸款占總資產(chǎn)的比重超過10%，可作為銀行危機出現(xiàn)的判定依據(jù)。(24.)下列不屬于投資銀行業(yè)務特征的是()。A.專業(yè)性B.風險性C.創(chuàng)新性D.廣泛性正確答案：B參考解析：由于投資銀行業(yè)務的復雜性、多樣性以及對金融需求變化的適應要求，使得投資銀行具有以下鮮明的特征：(1)專業(yè)性；(2)廣泛性；(3)創(chuàng)新性。風險性不是投資銀行業(yè)務的特征，故本題選B。(25.)某公司進入金融衍生品市場進行交易，如果目的是為了減少未來的不確定性，降低風險，則該公司屬于()。A.套期保值者B.套利者C.投機者D.經(jīng)紀人正確答案：A參考解析：本題考查對套期保值者概念的理解。套期保值者又稱風險對沖者，他們從事金融衍生品交易是為了減少未來的不確定性，降低甚至消除風險。(26.)政策性金融機構經(jīng)營原則中的()指政策性金融機構的經(jīng)營活動必須貫徹國家的社會經(jīng)濟政策、區(qū)域政策和產(chǎn)業(yè)政策，對政策要支持的區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、部門開展政策性金融業(yè)務，提供政策性投資和貸款。A.流動性原則B.政策性原則C.安全性原則D.保本微利原則正確答案：B參考解析：政策性金融機構經(jīng)營原則中的政策性原則是指政策性金融機構的經(jīng)營活動必須貫徹國家的社會經(jīng)濟政策、區(qū)域政策和產(chǎn)業(yè)政策，對政策要支持的區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、部門開展政策性金融業(yè)務，提供政策性投資和貸款。堅持政策性原則有利于政策性金融機構把握經(jīng)營方向，避免與商業(yè)性金融在業(yè)務領域上產(chǎn)生交叉，發(fā)生業(yè)務競爭，保持自身的經(jīng)營特征。(27.)馬歇爾、庇古等英國劍橋的一批古典經(jīng)濟學家認為，個人持有貨幣的動機是()。A.交易媒介和財富存儲B.交易動機和預防動機C.預防動機和投機動機D.交易動機和投機動機正確答案：A參考解析：馬歇爾、庇古等英國劍橋的一批古典經(jīng)濟學家認為，個人持有貨幣的動機是交易媒介和財富存儲。(28.)電子銀行采取的商業(yè)模式是()。A.以計算機技術為基礎、以網(wǎng)絡為媒介B.以計算機技術為基礎、以通信為媒介C.以網(wǎng)絡通信為基礎、以計算機為媒介D.以網(wǎng)絡通信為基礎、以網(wǎng)點渠道為媒介正確答案：A參考解析：電子銀行采取“以計算機技術為基礎、以網(wǎng)絡為媒介”的現(xiàn)代商業(yè)模式，以低成本替代釋放勞動力，客戶可以實現(xiàn)自助辦理業(yè)務，改變了傳統(tǒng)柜臺業(yè)務需要借助網(wǎng)點被動接受服務的模式，有效改善商業(yè)銀行的渠道和客戶結構。(29.)下列不屬于再貼現(xiàn)政策作用于經(jīng)濟的途徑的是()。A.借款成本效果B.宣示效果C.結構調(diào)節(jié)效果D.通過影響利率來影響經(jīng)濟正確答案：D參考解析：選項D屬于公開市場業(yè)務作用于經(jīng)濟的途徑，其他選項均屬于再貼現(xiàn)政策作用于經(jīng)濟的途徑。(30.)隱蔽型通貨膨脹的物價表現(xiàn)是()。A.明顯上漲B.總水平未提高C.明顯下降D.劇烈波動正確答案：B參考解析：隱蔽型通貨膨脹是指表面上是貨幣工資沒有下降，物價總水平也沒有提高，但居民實際消費水準卻下降的現(xiàn)象。(31.)到期期限相同的債權工具但利率卻不同的現(xiàn)象稱為()。A.利率的風險結構B.利率的期限結構C.利率的偏好結構D.利率的資金結構正確答案：A參考解析：到期期限相同的債權工具但利率卻不同的現(xiàn)象稱為利率的風險結構。利率期限結構主要討論金融產(chǎn)品到期時的收益與到期期限這兩者之間的關系和變化。選項C和D的說法錯誤，由此得知，本題選A。(32.)下列不屬于我國的政策性銀行的是()。A.國家開發(fā)銀行B.中國人民銀行C.中國進出口銀行D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行正確答案：B參考解析：我國于1994年初設立了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。中國人民銀行是我國的中央銀行。(33.)商業(yè)銀行最主要的資金來源是()。A.短期借款B.存款C.債券投資收入D.長期借款正確答案：B參考解析：存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。(34.)下列不屬于我國證券市場的標的物的是()。A.A股B.B股C.票據(jù)D.可轉換債券正確答案：C參考解析：所有上市交易的股票和債券都是證券交易的標的物。目前，我國證券交易的標的物可以是A股、B股、基金、債券（包括可轉換債券）等。(35.)()，世界上第一個期權集中交易所在美國芝加哥登場。A.1972年5月16日B.1973年4月26日C.1974年5月16日D.1975年4月26日正確答案：B參考解析：1973年4月26日，世界上第一個期權集中交易所在美國芝加哥登場，成為一種與遠期、期貨交易截然不同的新興的金融衍生工具市場。(36.)金融機構所掌握的現(xiàn)金資產(chǎn)，以合理價格變現(xiàn)資產(chǎn)所獲得的資金，或以合理成本所籌集的資金不足以滿足即時支付的需要，從而蒙受經(jīng)濟損失的可能性的風險是()。A.流動性風險B.匯率風險C.信用風險D.交易風險正確答案：A參考解析：流動性風險是指金融機構（特別是商業(yè)銀行）所掌握的現(xiàn)金資產(chǎn)，以合理價格變現(xiàn)資產(chǎn)所獲得的資金，或以合理成本所籌集的資金不足以滿足即時支付的需要，從而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。(37.)世界上第一份互換協(xié)議是()年在世界銀行的安排下簽訂下來的。A.1979B.1980C.1981D.1982正確答案：C參考解析：自1981年世界上第一份互換協(xié)議在世界銀行的安排下簽訂以來，得到了迅速發(fā)展，已經(jīng)成為國際金融市場的主要業(yè)務之一，構成了場外衍生金融品種的主要內(nèi)容。(38.)國有重點金融機構監(jiān)事會與國有重點金融機構的關系是()。A.上級與下級的關系B.監(jiān)督與被監(jiān)督的關系C.指導與被指導的關系D.領導與被領導的關系正確答案：B參考解析：國有重點金融機構監(jiān)事會對國務院負責，代表國家對國有重點金融機構的資產(chǎn)質量及國有資產(chǎn)保值增值狀況實施監(jiān)督。(39.)中央銀行運用貨幣政策調(diào)控宏觀經(jīng)濟，其生效是需要時間的，這段時間稱為貨幣政策的()。A.時效B.進程C.時滯D.有效期正確答案：C參考解析：貨幣政策的滯后效應，簡言之，就是從決策采取某種政策，到這一政策最終發(fā)生作用，其中每一個環(huán)節(jié)都需要占用一定的時間，即被稱之為“貨幣政策的時滯”。(40.)商業(yè)銀行對借款人進行信用的“3C”分析不包括()。A.現(xiàn)金流B.管理C.資本D.事業(yè)的連續(xù)性正確答案：C參考解析：要分析借款人的信用情況，商業(yè)銀行一方面可以直接利用社會上獨立評級機構對借款人的信用評級結果，另一方面可以自己單獨對借款人進行信用的“5C”“3C”分析。其中，“3C”分析是分析借款人的現(xiàn)金流、管理和事業(yè)的連續(xù)性。(41.)我國2002年年底出現(xiàn)的第一家金融控股公司是()。A.工商銀行股份有限公司B.平安控股集團C.中信控股有限責任公司D.光大控股集團正確答案：C參考解析：2002年年底，中國出現(xiàn)第一家金融控股公司是中信控股有限責任公司。該公司的業(yè)務覆蓋銀行、證券、保險、信托、資產(chǎn)管理、期貨、租賃、基金、信用卡等領域。(42.)凱恩斯認為，投機動機形成的投機需求與利率()。A.成正比B.成反比C.無關D.有時成正比，有時成反比正確答案：B參考解析：凱恩斯的流動性偏好理論認為：交易動機和預防動機形成的交易需求與收入成正比，與利率無關；而投機動機形成的投機需求與利率成反比。故本題選B。(43.)認為“監(jiān)管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公正、不公平和無效率或低效率的一種回應”的金融管制理論是()。A.特殊利益論B.社會選擇論C.公共利益論D.經(jīng)濟監(jiān)管論正確答案：C參考解析：公共利益論源于20世紀30年代美國經(jīng)濟危機，并且一直到20世紀60年代都是經(jīng)濟學家們所接受的有關監(jiān)管的正統(tǒng)理論。該理論認為：監(jiān)管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公正、不公平和無效率或低效率的一種回應。(44.)如果一張為期3個月的面額為20000元的票據(jù)，月利率為0.5%（不計復利）。則該票據(jù)的交易價格為()元。A.19762.85B.19900.50C.20000D.19704.43正確答案：D參考解析：由題意可知，本題所求為單利的現(xiàn)值，設票據(jù)的交易價格為P，票據(jù)面額為A，月利率為r，到期時間為n，則票據(jù)的交易價格P=A(1+r.n)=20000/(1+0.5%*3)≈19704.43(元)。(45.)通貨膨脹時，當名義利率低于通貨膨脹率，實際利率為()。A.正值B.負值C.不變D.零正確答案：B參考解析：通貨膨脹使貨幣貶值，當名義利率低于通貨膨脹率，實際利率為負值時，貸出的貨幣得不償失，常常會引起居民擠提存款，而企業(yè)爭相貸款，將貸款所得的資金用于囤積商品，賺取暴利。(46.)金融約束論認為，在短期內(nèi)，金融約束和金融自由化對發(fā)展中國家的經(jīng)濟效果的影響是()。A.金融約束的經(jīng)濟效果要優(yōu)于金融自由化B.金融自由化的經(jīng)濟效果要優(yōu)于金融約束C.兩者無法比較D.金融約束的經(jīng)濟效果與金融自由化的相同正確答案：A參考解析：金融約束論認為，對發(fā)展中國家而言，金融約束的經(jīng)濟效果要優(yōu)于金融自由化。因此，發(fā)展中國家不要急于盲目推進金融自由化。(47.)下列關于限制條款的說法，錯誤的是()。A.鼓勵借款人從事某些活動和高風險投資B.鼓勵借款人采取一些有利于保證貸款償還的措施C.要求使抵押品處于良好的保管狀態(tài)D.要求借款人定期及時地提供其經(jīng)營狀況的信息正確答案：A參考解析：限制條款通常限制借款人從事某些活動和高風險投資，因此A錯誤，本題選Aa(48.)下列可以歸為短期政府債券的是()。A.國庫券B.股票C.5年期國債D.投資公司的有價證券正確答案：A參考解析：短期政府債券是政府作為債務人，期限在1年以內(nèi)的債務憑證。廣義的短期政府債券不僅包括國家財政部門發(fā)行的債券，還包括地方政府及政府代理機構所發(fā)行的債券；狹義的短期政府債券則僅指國庫券。(49.)自2004年開始，我國的IPO監(jiān)管制度屬于()。A.“額度管理”階段B.“指標管理”階段C.“通道制”階段D.“保薦制”階段正確答案：D參考解析：我國新股發(fā)行監(jiān)管制度的演變可以分為兩個階段：(1)第一階段：行政審批制。包括“額度管理”階段和“指標管理”階段。(2)第二階段：核準制。包括“通道制”階段和“保薦制”階段。其中“保薦制”階段從2004年4月起至今。(50.)債券當期收益率的計算公式是()。A.票面收益/市場價格B.票面收益/債券面值C.（出售價格-購買價格）/市場價格D.（出售價格-購買價格）/債券面值正確答案：A參考解析：本期收益率也稱當前收益率，是指本期獲得債券利息額對債券本期市場價格的比率，即票面收益與其市場價格的比率。其計算公式為：本期收益率一票面收益／市場價格。(51.)證券業(yè)的市場準入制度是()。A.審核制B.審批制C.注冊制D.自動生效制正確答案：A參考解析：我國實行了由審批制轉向審核制的市場準入制度。(52.)()是指在外匯市場上由外匯供求關系所直接決定的匯率。A.固定匯率B.市場匯率C.遠期匯率D.官方匯率正確答案：B參考解析：根據(jù)匯率形成的機制，可以將匯率劃分為官方匯率與市場匯率。其中，市場匯率是指在外匯市場上由外匯供求關系所直接決定的匯率。(53.)按照()劃分，通貨膨脹分為公開型通貨膨脹和隱蔽型通貨膨脹。A.通貨膨脹的程度B.市場機制的作用C.能否被預期D.成因正確答案：B參考解析：按市場機制的作用，通貨膨脹分為公開型通貨膨脹和隱蔽型通貨膨脹。(54.)將幣種相同、金額相同但方向相反、交割期限不同的兩筆或兩筆以上的交易結合在一起進行外匯交易，這種外匯交易的方式是()。A.遠期外匯交易B.掉期交易C.即期外匯交易D.回購交易正確答案：B參考解析：掉期交易是指將幣種相同、金額相同但方向相反、交割期限不同的兩筆或兩筆以上的交易結合在一起進行的外匯交易。也就是說，在掉期交易中，交易者在買進或者賣出某種貨幣的同時，賣出或買進同種貨幣，但兩者的交割日期不同。本題選B。(55.)下列關于離岸金融中心中的紐約型中心的表述有誤的是()。A.歐洲貨幣業(yè)務包括市場所在國貨幣的非居民之間的交易B.管理上對境外貨幣和境內(nèi)貨幣嚴格分賬C.對居民的存放業(yè)務與對非居民的業(yè)務分開D.資金流動幾乎不受任何限制正確答案：D參考解析：離岸金融中心有倫敦型中心、紐約型中心和避稅港型中心。紐約型中心的特點是：(1)歐洲貨幣業(yè)務包括市場所在國貨幣的非居民之間的交易；(2)管理上對境外貨幣和境內(nèi)貨幣嚴格分賬。在紐約型中心，對居民的存放業(yè)務與對非居民的業(yè)務分開，離岸金融業(yè)務與國內(nèi)金融業(yè)務分開，所以又稱為分離型中心。選項D屬于避稅港型中心的特點。(56.)金融危機的外部成因不包括()。A.國際游資的沖擊B.國際市場的變化C.預期因素D.他國危機的傳染正確答案：C參考解析：A、B、D三項是金融危機的外部成因，而C項是金融危機的內(nèi)部成因。(57.)關系營銷與傳統(tǒng)營銷的區(qū)別是()。A.對象不同B.交易方式不同C.組織方式不同D.對顧客的理解不同正確答案：D參考解析：關系營銷與傳統(tǒng)營銷的區(qū)別是對顧客的理解。傳統(tǒng)營銷對與客戶關系的理解僅僅限于向顧客出售產(chǎn)品，完成交易，把顧客看作產(chǎn)品的最終使用者；關系營銷則把顧客看作是有著多重利益關系、多重需求、存在潛在價值的人。(58.)在利率上升的環(huán)境中，保持()缺口對商業(yè)銀行是有利的。A.零B.正C.負D.無正確答案：B參考解析：如果某一時期內(nèi)到期或需重新定價的資產(chǎn)大于負債，則為正缺口，反之則為負缺口。在利率上升的環(huán)境中，保持正缺口對商業(yè)銀行是有利的，因為資產(chǎn)收益的增長要快于資金成本的增加，利差自然就會增大。(59.)()年，美國國會通過了《金融服務現(xiàn)代化法案》。A.1998B.1999C.2000D.2001正確答案：B參考解析：1999年，美國國會通過了《金融服務現(xiàn)代化法案》。其核心內(nèi)容是廢止1933年的《格拉斯一斯蒂格爾法案》以及其他一些相關法律中有關限制商業(yè)銀行、證券公司和保險公司三者跨界經(jīng)營的條款，準許金融持股公司可跨界從事金融業(yè)務。(60.)()并不否認金融監(jiān)管，也主張政府的適當干預是必要的。A.金融抑制B.金融自由化C.金融深化D.金融約束正確答案：B參考解析：金融自由化并不否認金融監(jiān)管，即使是贊同金融自由化的人，也主張政府的適當干預是必要的。(61.)下表為某商業(yè)銀行2013年12月31日的資本充足率情況表：

根據(jù)以上材料，回答下列問題：該銀行的核心資本為()億元。A.24000B.26000C.32000D.41000正確答案：B參考解析：根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的口徑，目前我國商業(yè)銀行核心資本即所有者權益，包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。因此，該商業(yè)銀行的核心資本=16000+5000+3000+2000=26000（億元），故本題選B。

商業(yè)銀行附屬資本包括貸款呆賬準備、+壞賬準備、投資風險準備和5年期以上的長期債券，主要是一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。因此，該商業(yè)銀行的附屬資本=6000+3000+6000=15000（億元）。

在市場經(jīng)濟條件下，金融機構必須以其資本來承擔全部的風險和虧損。

銀行的流動性不足通常源于資產(chǎn)負債期限結構匹配不合理。

我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構主要有中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局、國家重點金融機構監(jiān)事會、金融機構行業(yè)自律組織等。(62.)下表為某商業(yè)銀行2013年12月31日的資本充足率情況表：

根據(jù)以上材料，回答下列問題：該銀行的附屬資本是()億元。A.5000B.15000C.20000D.26000正確答案：B參考解析：根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的口徑，目前我國商業(yè)銀行核心資本即所有者權益，包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。因此，該商業(yè)銀行的核心資本=16000+5000+3000+2000=26000（億元），故本題選B。

商業(yè)銀行附屬資本包括貸款呆賬準備、+壞賬準備、投資風險準備和5年期以上的長期債券，主要是一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。因此，該商業(yè)銀行的附屬資本=6000+3000+6000=15000（億元）。

在市場經(jīng)濟條件下，金融機構必須以其資本來承擔全部的風險和虧損。

銀行的流動性不足通常源于資產(chǎn)負債期限結構匹配不合理。

我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構主要有中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局、國家重點金融機構監(jiān)事會、金融機構行業(yè)自律組織等。(63.)下表為某商業(yè)銀行2013年12月31日的資本充足率情況表：

根據(jù)以上材料，回答下列問題：在市場經(jīng)濟條件下，金融機構必須以其()來承擔全部的風險和虧損。A.資本B.資產(chǎn)C.利潤D.成本正確答案：A參考解析：根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的口徑，目前我國商業(yè)銀行核心資本即所有者權益，包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。因此，該商業(yè)銀行的核心資本=16000+5000+3000+2000=26000（億元），故本題選B。

商業(yè)銀行附屬資本包括貸款呆賬準備、+壞賬準備、投資風險準備和5年期以上的長期債券，主要是一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。因此，該商業(yè)銀行的附屬資本=6000+3000+6000=15000（億元）。

在市場經(jīng)濟條件下，金融機構必須以其資本來承擔全部的風險和虧損。

銀行的流動性不足通常源于資產(chǎn)負債期限結構匹配不合理。

我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構主要有中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局、國家重點金融機構監(jiān)事會、金融機構行業(yè)自律組織等。(64.)下表為某商業(yè)銀行2013年12月31日的資本充足率情況表：

根據(jù)以上材料，回答下列問題：銀行的流動性不足通常源于()。A.資產(chǎn)大于負債B.資產(chǎn)小于負債C.債務人的違約D.資產(chǎn)負債期限結構匹配不合理正確答案：D參考解析：根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的口徑，目前我國商業(yè)銀行核心資本即所有者權益，包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。因此，該商業(yè)銀行的核心資本=16000+5000+3000+2000=26000（億元），故本題選B。

商業(yè)銀行附屬資本包括貸款呆賬準備、+壞賬準備、投資風險準備和5年期以上的長期債券，主要是一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。因此，該商業(yè)銀行的附屬資本=6000+3000+6000=15000（億元）。

在市場經(jīng)濟條件下，金融機構必須以其資本來承擔全部的風險和虧損。

銀行的流動性不足通常源于資產(chǎn)負債期限結構匹配不合理。

我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構主要有中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局、國家重點金融機構監(jiān)事會、金融機構行業(yè)自律組織等。(65.)以美國為例，20世紀70年代以前，由于美國證券市場不太景氣，投資基金發(fā)展也相對緩慢，進入70年代，特別是到20世紀90年代，投資基金發(fā)展迅猛，證券市場的穩(wěn)定發(fā)展是其最直接的原因。根據(jù)以上材料，回答下列問題：A.信托基金B(yǎng).養(yǎng)老基金C.投資基金D.對沖基金正確答案：C參考解析：投資基金通過發(fā)售基金份額或收益憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)管理人員投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益按投資份額分配給基金持有者。它是一種利益共享、風險共擔的集合投資方式，其本質是股票、債券和其他證券投資的機構化。

投資基金體現(xiàn)了基金持有人與管理人之間的一種信托關系，是一種間接投資工具。

投資基金是通過向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金，再以適度分散的組合方式投資于各類金融產(chǎn)品，為投資者以分紅的方式分配收益，并從中獲利的金融組織機構。投資基金的優(yōu)勢：(1)分散投資，降低風險；(2)專家理財，專業(yè)化管理；(3)規(guī)模經(jīng)濟，集合投資，降低成本。

投資基金的投資對象范圍十分廣泛，既包括資本市場上的股票和債券、貨幣市場上的短期票據(jù)等，也包括一些金融衍生產(chǎn)品和黃金、收藏品等。(66.)以美國為例，20世紀70年代以前，由于美國證券市場不太景氣，投資基金發(fā)展也相對緩慢，進入70年代，特別是到20世紀90年代，投資基金發(fā)展迅猛，證券市場的穩(wěn)定發(fā)展是其最直接的原因。根據(jù)以上材料，回答下列問題：投資基金是一種()。A.直接投資工具B.間接投資工具C.信用投資工具D.無風險投資工具正確答案：B參考解析：投資基金通過發(fā)售基金份額或收益憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)管理人員投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益按投資份額分配給基金持有者。它是一種利益共享、風險共擔的集合投資方式，其本質是股票、債券和其他證券投資的機構化。

投資基金體現(xiàn)了基金持有人與管理人之間的一種信托關系，是一種間接投資工具。

投資基金是通過向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金，再以適度分散的組合方式投資于各類金融產(chǎn)品，為投資者以分紅的方式分配收益，并從中獲利的金融組織機構。投資基金的優(yōu)勢：(1)分散投資，降低風險；(2)專家理財，專業(yè)化管理；(3)規(guī)模經(jīng)濟，集合投資，降低成本。

投資基金的投資對象范圍十分廣泛，既包括資本市場上的股票和債券、貨幣市場上的短期票據(jù)等，也包括一些金融衍生產(chǎn)品和黃金、收藏品等。(67.)假設某銀行體系：(1)原始存款總額為100萬元；(2)法定存款準備金額為8%；(3)現(xiàn)金漏損率為10%；(4)超額準備金率2%；(5)定期存款準備金率為4%；(6)定期存款總額為20萬元。根據(jù)以上材料，回答下列問題：在只考慮法定存款準備金率、現(xiàn)金漏損率和超額準備金率時，該銀行體系的存款乘數(shù)為()。A.12.5B.5.56C.5D.4.17正確答案：C參考解析：原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。商業(yè)銀行派生存款的創(chuàng)造必須具備的條件包括：(1)銀行創(chuàng)造信用流通工具；(2)部分準備金制度；(3)非現(xiàn)金結算制度。

存款乘數(shù)是指每一元存款能夠創(chuàng)造的貨幣量。在題中所述條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/（法定存款準備金率+現(xiàn)金漏損率+超額準備金率）=1/(8%+10%+2%)=5。

存款乘數(shù)=存款貨幣的總變動/準備金的變動，即K=1/(r+h+e+t*s)。

在題中所給的所有條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/[8%+10%+2%+4%*20/(100-20)]≈4.76。

從商業(yè)銀行存款乘數(shù)的公式可以看出，選項A、B、C的內(nèi)容均為對銀行體系存款創(chuàng)造的限制因素。(68.)假設某銀行體系：(1)原始存款總額為100萬元；(2)法定存款準備金額為8%；(3)現(xiàn)金漏損率為10%；(4)超額準備金率2%；(5)定期存款準備金率為4%；(6)定期存款總額為20萬元。根據(jù)以上材料，回答下列問題：在考慮上述所有條件時，存款乘數(shù)公式為()，其中K為存款乘數(shù)，r為法定準備金率，h為現(xiàn)金漏損率，e為超額準備金率，t為定期存款準備金率，s表示定期存款占活期存款的比率。A.K=1/(r+h)B.K=1/(r+h+e)C.K=1/(r+h+e+t*s)D.K=1/(r+h+e*t+s)正確答案：C參考解析：原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。商業(yè)銀行派生存款的創(chuàng)造必須具備的條件包括：(1)銀行創(chuàng)造信用流通工具；(2)部分準備金制度；(3)非現(xiàn)金結算制度。

存款乘數(shù)是指每一元存款能夠創(chuàng)造的貨幣量。在題中所述條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/（法定存款準備金率+現(xiàn)金漏損率+超額準備金率）=1/(8%+10%+2%)=5。

存款乘數(shù)=存款貨幣的總變動/準備金的變動，即K=1/(r+h+e+t*s)。

在題中所給的所有條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/[8%+10%+2%+4%*20/(100-20)]≈4.76。

從商業(yè)銀行存款乘數(shù)的公式可以看出，選項A、B、C的內(nèi)容均為對銀行體系存款創(chuàng)造的限制因素。(69.)假設某銀行體系：(1)原始存款總額為100萬元；(2)法定存款準備金額為8%；(3)現(xiàn)金漏損率為10%；(4)超額準備金率2%；(5)定期存款準備金率為4%；(6)定期存款總額為20萬元。根據(jù)以上材料，回答下列問題：在考慮題中所給所有條件時，該銀行體系的存款乘數(shù)為()。A.12.5B.5.56C.5D.4.76正確答案：D參考解析：原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。商業(yè)銀行派生存款的創(chuàng)造必須具備的條件包括：(1)銀行創(chuàng)造信用流通工具；(2)部分準備金制度；(3)非現(xiàn)金結算制度。

存款乘數(shù)是指每一元存款能夠創(chuàng)造的貨幣量。在題中所述條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/（法定存款準備金率+現(xiàn)金漏損率+超額準備金率）=1/(8%+10%+2%)=5。

存款乘數(shù)=存款貨幣的總變動/準備金的變動，即K=1/(r+h+e+t*s)。

在題中所給的所有條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/[8%+10%+2%+4%*20/(100-20)]≈4.76。

從商業(yè)銀行存款乘數(shù)的公式可以看出，選項A、B、C的內(nèi)容均為對銀行體系存款創(chuàng)造的限制因素。多選題（共31題，共31分）(70.)我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要有()。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).金融債券C.央行票據(jù)D.存款準備金E.存放同業(yè)及其他金融機構款項正確答案：A、D、E參考解析：我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項（即存款準備金）和存放同業(yè)及其他金融機構款項。(71.)按照市場機制的作用劃分，通貨膨脹分為()通貨膨脹。A.爬行式B.奔騰式C.溫和式D.公開型E.隱蔽型正確答案：D、E參考解析：按市場機制的作用劃分，通貨膨脹分為公開型通貨膨脹和隱蔽型通貨膨脹。(72.)金融機構的職能有()。A.將貨幣收入和儲蓄轉化為資本B.創(chuàng)造信用工具C.信用中介D.制定國家金融政策E.支付中介正確答案：A、B、C、E參考解析：金融機構的職能是由其性質決定的。金融機構主要具有以下職能：(1)信用中介；(2)支付中介；(3)將貨幣收入和儲蓄轉化成資本；(4)創(chuàng)造信用工具；(5)金融服務。(73.)國際收支的本質特征有()。A.國際收支是存量概念B.國際收支是一定時期的發(fā)生額C.國際收支是收入和支出的流量D.國際收支是整個國家在一定時期內(nèi)收入和支出的總量E.國際收支是一個國際的概念正確答案：B、C、D、E參考解析：無論是狹義還是廣義的國際收支，都具有的本質特征包括：(1)國際收支是一個流量的概念，是一定時期的發(fā)生額；(2)國際收支是一個收支的概念，是收入和支出的流量，收入和支出的本質是以一定貨幣計值的價值量；(3)國際收支是一個總量的概念，是整個國家在一定時期內(nèi)收入和支出的總量；(4)國際收支是一個國際的概念，國際性的本質特征在于經(jīng)濟交易的主體特征：居民與非居民。(74.)電子銀行渠道主要包括()。A.網(wǎng)上銀行B.手機銀行C.自助終端D.電話銀行E.短信銀行正確答案：A、B、C、D參考解析：電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行（利用計算機和互聯(lián)網(wǎng)）、電話銀行（利用電話等聲訊設備和電信網(wǎng)絡）、手機銀行（利用移動電話和移動通信網(wǎng)絡）、自助終端（多媒體自動終端、自助上網(wǎng)機等）。(75.)以下屬于商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理的內(nèi)容的有()。A.員工工資管理B.人力資源的激勵制度C.員工的考核和任用D.員工績效評價E.人力資源規(guī)劃正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理的主要內(nèi)容有：人力資源規(guī)劃、員工的考核和任用、人力資源的激勵制度、員工績效評價、人力資源的心理及職能開發(fā)、人力資源的環(huán)境開發(fā)。(76.)在證券回購協(xié)議中，可以作為標的物的有()。A.國庫券B.股票C.商業(yè)票據(jù)D.信用證E.大額可轉讓定期存單正確答案：A、C、E參考解析：在證券回購協(xié)議中，作為標的物的主要是國庫券等政府債券或其他有擔保債券，也可以是商業(yè)票據(jù)、大額可轉讓定期存單等其他貨幣市場工具。(77.)下列關于稅后利潤分配的順序正確的有()。A.一是抵補已交納的、在成本和營業(yè)外支出中無法列支的有關懲罰性或贊助性支出B.二是提取法定盈余公積金C.三是彌補以前年度虧損D.四是提取公益金E.五是向投資者分配利潤正確答案：A、D、E參考解析：商業(yè)銀行實現(xiàn)的利潤總額按照國家規(guī)定進行調(diào)整后，首先依法繳納所得稅。稅后利潤按以下順序進行分配：一是抵補已交納的、在成本和營業(yè)外支出中無法列支的有關懲罰性或贊助性支出；二是彌補以前年度虧損；三是按照稅后利潤的10%提取法定盈余公積金；四是提取公益金；五是向投資者分配利潤。(78.)匯率理論主要有()。A.國際借貸說B.匯兌心理說C.利率平價說D.購買力平價說E.流動偏好理論正確答案：A、B、C、D參考解析：匯率理論起源并發(fā)展于西方國家，是說明匯率決定及變動的理論。主要有國際借貸說、購買力平價說、匯兌心理說、利率平價說和資產(chǎn)市場說。(79.)資本項目收支包括()。A.證券投資B.單方轉移收支C.直接投資D.要素報酬收支E.貿(mào)易收支正確答案：A、C參考解析：資本項目收支包括直接投資、證券投資和其他投資。(80.)金融自由化的合理順序為()。A.先國內(nèi)實際部門的自由化，再國內(nèi)金融部門的自由化B.先國內(nèi)金融部門的自由化，再國內(nèi)實際部門的自由化C.先國內(nèi)金融部門的自由化，再對外金融部門的自由化D.先對外金融部門的自由化，再國內(nèi)金融部門的自由化E.先對外金融部門的自由化，再國內(nèi)實際部門的自由化正確答案：A、C參考解析：金融自由化比較合理的順序應該是：先國內(nèi)實際部門的自由化，再國內(nèi)金融部門的自由化；先國內(nèi)金融部門的自由化，再對外金融部門的自由化。如果國內(nèi)部門超前自由化，資金在扭曲的價格體系指引下會產(chǎn)生錯誤的配置。如果對外金融部門自由化超前，在國內(nèi)利率和資金流動環(huán)境劣于國際環(huán)境時，極易產(chǎn)生大規(guī)模的資金外逃。(81.)金融深化的表現(xiàn)有()。A.購買專業(yè)設備B.政府不干預管理C.金融中介的出現(xiàn)D.限制條款、抵押和資本凈值E.建立專業(yè)生產(chǎn)和銷售信息的機構正確答案：C、D、E參考解析：金融深化的重要表現(xiàn)包括：(1)專業(yè)生產(chǎn)和銷售信息機構的建立；(2)政府出面進行管理；(3)金融中介的出現(xiàn)；(4)限制條款、抵押和資本凈值。(82.)下列屬于中國銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理的金融機構有()。A.財務公司B.金融資產(chǎn)管理公司C.政策性銀行D.證券公司E.農(nóng)村信用社正確答案：A、B、C、E參考解析：中國銀監(jiān)會是國務院直屬正部級單位。它根據(jù)國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、政策性銀行等銀行業(yè)金融機構，以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和由中國銀監(jiān)會批準設立的其他金融機構。(83.)下列選項中，屬于核心一級資本的有()。A.盈余公積B.一般風險準備C.超額貸款損失準備可計人部分D.資本公積可計人部分E.未分配利潤正確答案：A、B、D、E參考解析：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征，包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。#jin(84.)投資銀行的功能有()。A.促進國際收支平衡B.媒介資金供求C.構造證券市場D.優(yōu)化資源配置E.促進產(chǎn)業(yè)集中正確答案：B、C、D、E參考解析：一般來說，作為資本市場的直接金融機構，投資銀行具有四個基本功能：媒介資金供求、構造證券市場、優(yōu)化資源配置、促進產(chǎn)業(yè)集中。(85.)下列關于收益率曲線的說法，正確的有()。A.收益率曲線表示的是到期收益率與到期期限的函數(shù)關系B.不同期限的債券，其利率經(jīng)常朝同方向變動C.利率水平較低時，收益率曲線經(jīng)常呈現(xiàn)正斜率D.利率水平較高時，收益率曲線經(jīng)常呈現(xiàn)正斜率E.收益率曲線只能為正斜率正確答案：A、B、C參考解析：收益率曲線表示到期收益率與到期期限的函數(shù)關系。不同期限的債券，其利率經(jīng)常朝同方向變動。利率水平較低時，收益率曲線經(jīng)常呈現(xiàn)正斜率；利率水平較高時，收益率曲線經(jīng)常出現(xiàn)負斜率。故D、E選項的說法錯誤，其他選項的說法均正確。(86.)商業(yè)銀行財務管理包括()。A.貸款管理B.財產(chǎn)管理C.資本金管理D.成本管理E.利潤管理正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行的財務管理包括資本金管理、成本管理、利潤管理、財產(chǎn)管理、財務報告及其分析等方面。(87.)按照金融機構所經(jīng)營金融業(yè)務的基本特征及其發(fā)展趨勢，金融機構可分為()。A.存款性金融機構B.投資性金融機構C.契約性金融機構D.政策性金融機構E.非銀行金融機構正確答案：A、B、C、D參考解析：金融機構按其所經(jīng)營金融業(yè)務的基本特征及其發(fā)展趨勢可分為：存款性金融機構、投資性金融機構、契約性金融機構和政策性金融機構。(88.)投資銀行的業(yè)務特征有()。A.安全性B.專業(yè)性C.流動性D.創(chuàng)新性E.廣泛性正確答案：B、D、E參考解析：投資銀行的業(yè)務是一個不斷發(fā)展的過程，隨著經(jīng)濟和金融環(huán)境的不斷變化，需求也在不斷變化。投資銀行的業(yè)務特征包括：專業(yè)性、廣泛性和創(chuàng)新性。(89.)()會導致到期期限相同的債權工具利率不同。A.違約風險B.收益性C.逆向選擇D.流動性E.所得稅因素正確答案：A、D、E參考解析：債權工具的到期期限相同但利率卻不相同的現(xiàn)象稱為利率的風險結構。到期期限相同的債權工具利率不同是由三個原因引起的：違約風險、流動性和所得稅因素。故本題選ADE。(90.)假設某銀行體系：(1)原始存款總額為100萬元；(2)法定存款準備金額為8%；(3)現(xiàn)金漏損率為10%；(4)超額準備金率2%；(5)定期存款準備金率為4%；(6)定期存款總額為20萬元。根據(jù)以上材料，回答下列問題：A.原始存款量B.法定準備金率和超額準備金率C.現(xiàn)金漏損率D.市場利率正確答案：A、B、C參考解析：原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。商業(yè)銀行派生存款的創(chuàng)造必須具備的條件包括：(1)銀行創(chuàng)造信用流通工具；(2)部分準備金制度；(3)非現(xiàn)金結算制度。

存款乘數(shù)是指每一元存款能夠創(chuàng)造的貨幣量。在題中所述條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/（法定存款準備金率+現(xiàn)金漏損率+超額準備金率）=1/(8%+10%+2%)=5。

存款乘數(shù)=存款貨幣的總變動/準備金的變動，即K=1/(r+h+e+t*s)。

在題中所給的所有條件下，該銀行體系的存款乘數(shù)=1/[8%+10%+2%+4%*20/(100-20)]≈4.76。

從商業(yè)銀行存款乘數(shù)的公式可以看出，選項A、B、C的內(nèi)容均為對銀行體系存款創(chuàng)造的限制因素。(91.)20世紀90年代，巴林銀行由于經(jīng)營不善，申請破產(chǎn)。這成為轟動全球，特別是銀行業(yè)界的一件大事。根據(jù)以上材料，回答下列問題：A.政策風險B.國家風險C.聲譽風險D.操作風險正確答案：B、C、D參考解析：根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對風險的分類可知，銀行風險主要包括：(1)信用風險；(2)國家風險；(3)市場風險；(4)流動性風險；(5)操作風險；(6)法律風險；(7)聲譽風險。故本題應選A、B、D。

銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括：(1)市場準入監(jiān)管；(2)市場運營監(jiān)管；(3)市場退出監(jiān)管。故本題應選A、B。

我國對銀行進行監(jiān)管的目標主要包括：(1)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行；(2)維護公眾對銀行業(yè)的信心；(3)保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

狹義的操作風險是指金融機構的運營部門在運營的過程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯誤等，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。選項A的內(nèi)容屬于國家風險，選項C的內(nèi)容屬于市場風險。

操作風險的管理包括：制度管理、信息系統(tǒng)管理、流程管理、職員管理和風險轉移。(92.)20世紀90年代，巴林銀行由于經(jīng)營不善，申請破產(chǎn)。這成為轟動全球，特別是銀行業(yè)界的一件大事。根據(jù)以上材料，回答下列問題：為了保障銀行機構的穩(wěn)健經(jīng)營，各國需對銀行進行監(jiān)管，銀行監(jiān)管的內(nèi)容有()A.市場準入監(jiān)管B.市場運營監(jiān)管C.混業(yè)經(jīng)營監(jiān)管D.集中監(jiān)管正確答案：A、B參考解析：根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對風險的分類可知，銀行風險主要包括：(1)信用風險；(2)國家風險；(3)市場風險；(4)流動性風險；(5)操作風險；(6)法律風險；(7)聲譽風險。故本題應選A、B、D。

銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括：(1)市場準入監(jiān)管；(2)市場運營監(jiān)管；(3)市場退出監(jiān)管。故本題應選A、B。

我國對銀行進行監(jiān)管的目標主要包括：(1)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行；(2)維護公眾對銀行業(yè)的信心；(3)保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

狹義的操作風險是指金融機構的運營部門在運營的過程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯誤等，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。選項A的內(nèi)容屬于國家風險，選項C的內(nèi)容屬于市場風險。

操作風險的管理包括：制度管理、信息系統(tǒng)管理、流程管理、職員管理和風險轉移。(93.)20世紀90年代，巴林銀行由于經(jīng)營不善，申請破產(chǎn)。這成為轟動全球，特別是銀行業(yè)界的一件大事。根據(jù)以上材料，回答下列問題：我國對銀行進行監(jiān)管的目標有()。A.維護社會公眾對銀行機構的信心B.保護銀行業(yè)的公平競爭C.監(jiān)管資本充足性D.保障銀行機構的穩(wěn)健發(fā)展，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展正確答案：A、B、D參考解析：根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對風險的分類可知，銀行風險主要包括：(1)信用風險；(2)國家風險；(3)市場風險；(4)流動性風險；(5)操作風險；(6)法律風險；(7)聲譽風險。故本題應選A、B、D。

銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括：(1)市場準入監(jiān)管；(2)市場運營監(jiān)管；(3)市場退出監(jiān)管。故本題應選A、B。

我國對銀行進行監(jiān)管的目標主要包括：(1)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行；(2)維護公眾對銀行業(yè)的信心；(3)保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

狹義的操作風險是指金融機構的運營部門在運營的過程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯誤等，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。選項A的內(nèi)容屬于國家風險，選項C的內(nèi)容屬于市場風險。

操作風險的管理包括：制度管理、信息系統(tǒng)管理、流程管理、職員管理和風險轉移。(94.)20世紀90年代，巴林銀行由于經(jīng)營不善，申請破產(chǎn)。這成為轟動全球，特別是銀行業(yè)界的一件大事。根據(jù)以上材料，回答下列問題：巴林銀行事件有一部分原因來自于操作風險，以下()屬于操作風險。A.所在國政府因為經(jīng)濟、政治、軍事等原因而發(fā)生社會動蕩時，銀行所面臨的風險B.信息技術系統(tǒng)失效對銀行造成損失的可能性C.有關主體在金融市場上從事金融產(chǎn)品、金融衍生產(chǎn)品交易時，因金融市場價格發(fā)生意外變動而蒙受了經(jīng)濟損失D.銀行出現(xiàn)失誤，欺詐或未能對市場變化作出及時反應時，內(nèi)部控制失去應有的效力，從而發(fā)生損失的可能性正確答案：B、D參考解析：根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對風險的分類可知，銀行風險主要包括：(1)信用風險；(2)國家風險；(3)市場風險；(4)流動性風險；(5)操作風險；(6)法律風險；(7)聲譽風險。故本題應選A、B、D。

銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括：(1)市場準入監(jiān)管；(2)市場運營監(jiān)管；(3)市場退出監(jiān)管。故本題應選A、B。

我國對銀行進行監(jiān)管的目標主要包括：(1)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行；(2)維護公眾對銀行業(yè)的信心；(3)保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

狹義的操作風險是指金融機構的運營部門在運營的過程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯誤等，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。選項A的內(nèi)容屬于國家風險，選項C的內(nèi)容屬于市場風險。

操作風險的管理包括：制度管理、信息系統(tǒng)管理、流程管理、職員管理和風險轉移。(95.)20世紀90年代，巴林銀行由于經(jīng)營不善，申請破產(chǎn)。這成為轟動全球，特別是銀行業(yè)界的一件大事。根據(jù)以上材料，回答下列問題：下列屬于操作風險的管理方法的是()。A.制度管理B.產(chǎn)品管理C.流程管理D.風險轉移正確答案：A、C、D參考解析：根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對風險的分類可知，銀行風險主要包括：(1)信用風險；(2)國家風險；(3)市場風險；(4)流動性風險；(5)操作風險；(6)法律風險；(7)聲譽風險。故本題應選A、B、D。

銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括：(1)市場準入監(jiān)管；(2)市場運營監(jiān)管；(3)市場退出監(jiān)管。故本題應選A、B。

我國對銀行進行監(jiān)管的目標主要包括：(1)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行；(2)維護公眾對銀行業(yè)的信心；(3)保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

狹義的操作風險是指金融機構的運營部門在運營的過程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯誤等，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。選項A的內(nèi)容屬于國家風險，選項C的內(nèi)容屬于市場風險。

操作風險的管理包括：制度管理、信息系統(tǒng)管理、流程管理、職員管理和風險轉移。(96.)下表為某商業(yè)銀行2013年12月31日的資本充足率情況表：

根據(jù)以上材料，回答下列問題：我國金融體系中的金融調(diào)控和金融監(jiān)管機構是()。A.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會B.中國保險業(yè)監(jiān)督管理委員會C.中國人民銀行D.金融資產(chǎn)管理公司正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的口徑，目前我國商業(yè)銀行核心資本即所有者權益，包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。因此，該商業(yè)銀行的核心資本=16000+5000+3000+2000=26000（億元），故本題選B。

商業(yè)銀行附屬資本包括貸款呆賬準備、+壞賬準備、投資風險準備和5年期以上的長期債券，主要