DB4403-T 276-2022 大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范

ICS03.060

CCSA11

DB44DB440303

深圳市地方標(biāo)準(zhǔn)

DB4403/T276—2022

大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范

Riskmanagmentpracticesforcommoditysupplychainfinanceservices

2022-12-07發(fā)布2023-01-01實(shí)施

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深圳市市場監(jiān)督管理局發(fā)布

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大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范

1范圍

本文件規(guī)定了大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)管理框架、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、監(jiān)控

與預(yù)警、審查、溝通與報(bào)告等內(nèi)容。

本文件適用于大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理，為大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)風(fēng)

險(xiǎn)管理活動(dòng)提供指引。

注：在不引起混淆的情況下，本文件中的“大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)機(jī)構(gòu)”簡稱為“服務(wù)機(jī)構(gòu)”。

2規(guī)范性引用文件

本文件沒有規(guī)范性引用文件。

3術(shù)語和定義

下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

大宗商品commodity

進(jìn)入流通領(lǐng)域，但非零售環(huán)節(jié)，具有商品屬性，用于工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與消費(fèi)使用的大批量買賣的物質(zhì)商

品。

注：通常包括但不限于：

a)能源商品。包括原油、汽油、天然氣、動(dòng)力煤、甲醇等；

b)基礎(chǔ)原材料。包括鋼、銅、鋁、鉛、鋅、鎳、鎢、橡膠、鐵礦石等；

c)農(nóng)副產(chǎn)品。包括玉米、大豆、小麥、大米、咖啡、棉花、雞蛋、棕櫚油、植物油、糖等。

3.2

供應(yīng)鏈金融supplychainfinance

從供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈整體出發(fā)，運(yùn)用金融科技手段，整合物流、資金流、信息流等信息，在真實(shí)交易背

景下，構(gòu)建供應(yīng)鏈中占主導(dǎo)地位的核心企業(yè)與上下游企業(yè)一體化的金融供給體系和風(fēng)險(xiǎn)評估體系，提供

系統(tǒng)性的金融解決方案。

[來源:《關(guān)于規(guī)范發(fā)展供應(yīng)鏈金融支持供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定循環(huán)和優(yōu)化升級的意見》]

3.3

供應(yīng)鏈金融服務(wù)supplychainfinanceservice

為供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈提供物流、商流、資金流、信息流等非融資性服務(wù)。

注：通常包括但不限于管理服務(wù)、科技服務(wù)、支付結(jié)算服務(wù)等。

3.4

彈性resilience

當(dāng)受到內(nèi)外部不確定因素的沖擊，使供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性中斷或被破壞時(shí)，能夠重建穩(wěn)定性的一種能力。

4風(fēng)險(xiǎn)管理原則

4.1總則

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4.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理的原則是創(chuàng)造和保護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)價(jià)值。

4.1.2服務(wù)價(jià)值來源于服務(wù)機(jī)構(gòu)的愿景、使命和價(jià)值觀。

4.2基本原則

4.2.1整合性

大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)戰(zhàn)略與績效應(yīng)為一個(gè)有機(jī)的、密不可分的整體，風(fēng)險(xiǎn)管

理滲透于服務(wù)機(jī)構(gòu)的每個(gè)部門和每個(gè)活動(dòng)過程。

4.2.2獨(dú)立性

應(yīng)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，獨(dú)立于業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等部門，形成相互支持和相互監(jiān)督的機(jī)制。

4.2.3匹配性

風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與自身價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、信息系統(tǒng)等相匹配。

4.2.4包容性

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)讓利益相關(guān)者參與，并融合利益相關(guān)者的觀點(diǎn)和看法。

4.2.5動(dòng)態(tài)性

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)對內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)變化進(jìn)行預(yù)測、監(jiān)督和反應(yīng)。

4.2.6信息有效性

風(fēng)險(xiǎn)管理體系所輸入的信息應(yīng)基于歷史、現(xiàn)在和未來預(yù)期三個(gè)部分，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中

關(guān)注信息獲取、信息修正和信息使用中的限制和不確定性，并將信息及時(shí)、清晰地傳遞給內(nèi)外部利益相

關(guān)者。

4.2.7持續(xù)改進(jìn)

應(yīng)持續(xù)評估風(fēng)險(xiǎn)管理框架、風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)等事項(xiàng)，糾正與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的偏差，并持續(xù)改善。持續(xù)

改進(jìn)應(yīng)是積極的、主動(dòng)的和持續(xù)性的。服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過學(xué)習(xí)和經(jīng)驗(yàn)累積，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

5風(fēng)險(xiǎn)管理框架

5.1構(gòu)成

應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理框架，將風(fēng)險(xiǎn)管理納入日常的管理活動(dòng)中。風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括但不限于：

a)明確環(huán)境；

b)管理文化；

c)治理架構(gòu)；

d)管理人員；

e)管理制度；

f)管理流程；

g)信息系統(tǒng)。

5.2明確環(huán)境

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5.2.1內(nèi)部環(huán)境

內(nèi)部環(huán)境包括但不限于：

a)服務(wù)機(jī)構(gòu)的愿景、使命和價(jià)值觀；

b)服務(wù)機(jī)構(gòu)的責(zé)任、架構(gòu)和人員；

c)服務(wù)機(jī)構(gòu)的文化；

d)服務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程環(huán)境；

e)服務(wù)機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)環(huán)境；

f)大宗商品行業(yè)合約關(guān)系的形式和范圍；

g)內(nèi)部利益相關(guān)者的訴求；

h)內(nèi)部因素的歷史變化。

5.2.2外部環(huán)境

外部環(huán)境包括但不限于：

a)國內(nèi)外的政治形勢、方針政策及其變化；

b)國內(nèi)外的法律、社會(huì)文化、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和自然環(huán)境和競爭環(huán)境等；

c)大宗商品市場供求信息、市場價(jià)格等因素；

d)外部利益相關(guān)者的訴求；

e)對服務(wù)機(jī)構(gòu)目標(biāo)有影響的其他外部關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素及其歷史變化趨勢。

5.3管理文化

應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理理念、價(jià)值準(zhǔn)則、職業(yè)操守等風(fēng)險(xiǎn)文化整合至價(jià)值創(chuàng)造的每個(gè)環(huán)節(jié)中，并加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)

文化的培訓(xùn)體系，強(qiáng)化人員的理解和執(zhí)行能力。

5.4治理架構(gòu)

5.4.1應(yīng)建立自上而下的一體化風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，并采取下列程序進(jìn)行架構(gòu)設(shè)計(jì)：

a)服務(wù)機(jī)構(gòu)的最高決策層首先明確風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)文化、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度，并明確單

個(gè)行業(yè)、區(qū)域、合作主體、產(chǎn)品等所需的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算；

b)管理層根據(jù)最高決策層定的目標(biāo)，應(yīng)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)以及對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，并根

據(jù)風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)實(shí)施、記錄和反饋情況，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，為最高決策層的決策提供有效信息；

c)執(zhí)行層根據(jù)管理層設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策與流程，應(yīng)執(zhí)行、記錄相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，并向管理層溝

通和報(bào)告。

5.4.2應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理防線，包括但不限于：

a)第一道防線是服務(wù)機(jī)構(gòu)的核心業(yè)務(wù)部門。服務(wù)機(jī)構(gòu)的前臺(tái)業(yè)務(wù)部門或市場營銷部門是風(fēng)險(xiǎn)管理

的第一道責(zé)任防線，承擔(dān)著交易合規(guī)性、交易真實(shí)性、單證完整性等審核責(zé)任；

b)第二道防線是服務(wù)機(jī)構(gòu)的支持職能部門。除服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門外，支持職能部

門還包括法務(wù)、合規(guī)、財(cái)務(wù)、人力資源等所有協(xié)助核心業(yè)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的部門；

c)第三道防線是服務(wù)機(jī)構(gòu)的保證職能部門。保證職能部門是服務(wù)機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)察部門，旨在提高

再監(jiān)督的權(quán)威性和嚴(yán)肅性，并督促核心業(yè)務(wù)部門和支持職能部門履行相應(yīng)的職責(zé)。

5.4.3風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)應(yīng)因設(shè)立的目的、服務(wù)目標(biāo)和復(fù)雜程度而適時(shí)調(diào)整。

5.5管理人員

5.5.1風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)具有大宗商品、供應(yīng)鏈金融和風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)。

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5.5.2從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員數(shù)量應(yīng)與其服務(wù)規(guī)模相匹配。

5.5.3應(yīng)對擬聘用的風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員進(jìn)行詳細(xì)的背景調(diào)查。

5.5.4新入職的人員應(yīng)接受風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、崗位技能、執(zhí)業(yè)操守等系統(tǒng)性培訓(xùn)。

5.6管理制度

5.6.1全流程風(fēng)險(xiǎn)管理制度

5.6.1.1構(gòu)成

建立的全流程風(fēng)險(xiǎn)管理制度由準(zhǔn)入制度、評級管理制度、授信管理制度、應(yīng)收賬款管理制度、客戶

類型管理制度、合同管理制度、單證管理制度、價(jià)格波動(dòng)監(jiān)控及預(yù)警機(jī)制等構(gòu)成。

5.6.1.2準(zhǔn)入制度

建立準(zhǔn)入指標(biāo)體系，從不同指標(biāo)對準(zhǔn)入對象進(jìn)行評估。準(zhǔn)入評估內(nèi)容包括但不限于以下要素：

a)供應(yīng)商、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等參與主體。應(yīng)從參與主體的成立年限、

經(jīng)營規(guī)模、參與主體信用記錄、主要股東和高層管理人員的信用記錄等方面進(jìn)行準(zhǔn)入評估；

b)大宗商品。服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)從大宗商品的價(jià)格波動(dòng)、質(zhì)量等級、質(zhì)保期限、存儲(chǔ)或運(yùn)輸條件、政策

監(jiān)管等方面進(jìn)行準(zhǔn)入評估。

5.6.1.3評級管理制度

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度等，建立評級體系，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，并從以下方面對準(zhǔn)入的參與主體、

大宗商品等進(jìn)行評級：

a)應(yīng)從參與主體的股東背景、市場地位、成立年限、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)和服務(wù)機(jī)構(gòu)過往交易記錄、

參與主體信用記錄、主要股東和高層管理人員信用記錄等方面進(jìn)行評級，并審慎甄別關(guān)聯(lián)企業(yè)

和關(guān)聯(lián)交易；

b)應(yīng)從大宗商品的價(jià)格波動(dòng)、質(zhì)量等級、生產(chǎn)交付周期、運(yùn)輸周期、質(zhì)保期限、歷史退貨率、存

儲(chǔ)或運(yùn)輸條件、銷售區(qū)域限制等方面進(jìn)行評級。

5.6.1.4授信管理制度

應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、評級結(jié)果等信息，設(shè)定每個(gè)準(zhǔn)入對象中的信用限額以及信用限額有效期，并

根據(jù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。

5.6.1.5應(yīng)收賬款管理制度

應(yīng)對供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，降低逾期、違約的概率。應(yīng)收賬款管理方式

包括但不限于：

a)到期前管理。應(yīng)在應(yīng)收賬款到期日前，通過電話、短信、郵件等方式，提醒參與主體應(yīng)付款項(xiàng)

日期、應(yīng)付金額、回款賬戶信息等事項(xiàng)；

b)到期后管理。根據(jù)逾期天數(shù)和逾期金額，應(yīng)分別采取電話提醒、發(fā)送催收文件、現(xiàn)場催收、發(fā)

送律師函或法律訴訟等不同方式進(jìn)行管理。

5.6.1.6客戶類型管理制度

根據(jù)參與主體引發(fā)的損失程度，對準(zhǔn)入主體進(jìn)行分類管理，分為禁入、關(guān)注、普通等類型，并根據(jù)

不同分類，設(shè)定不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式。

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5.6.1.7合同管理制度

應(yīng)對供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中產(chǎn)生的主合同、從屬合同等進(jìn)行管理，管理的事項(xiàng)包括但不限于：

a)合同簽約前的條款合理性；

b)簽約合同類型；

c)簽約方式有效性；

d)條款變更；

e)合同解除。

5.6.1.8單證管理制度

應(yīng)對供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中涉及的相關(guān)書面文件、電子信息等進(jìn)行分類存儲(chǔ)，并明確存儲(chǔ)部門、存

儲(chǔ)時(shí)間以及借閱、復(fù)印、歸還等操作事項(xiàng)。

5.6.1.9價(jià)格波動(dòng)監(jiān)控及預(yù)警機(jī)制

應(yīng)對大宗商品的價(jià)格進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，并設(shè)定預(yù)警線，對超出預(yù)警戒線或異常的價(jià)格波動(dòng)，及時(shí)向相

關(guān)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)等人員預(yù)警。

5.6.2授權(quán)機(jī)制

應(yīng)建立自上而下的授權(quán)機(jī)制，進(jìn)一步明確風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的權(quán)力與責(zé)任。授權(quán)機(jī)制內(nèi)容包括但不限于：

a)適用范圍；

b)被授權(quán)的人員；

c)具體權(quán)限；

d)決策流程；

e)決策金額；

f)有效期。

5.6.3決策機(jī)制

5.6.3.1構(gòu)成

應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、授權(quán)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)類型等要素，選擇專家決策機(jī)制和非專家決策機(jī)制

兩種不同類型的決策機(jī)制。

5.6.3.2專家決策機(jī)制

5.6.3.2.1對于基于風(fēng)險(xiǎn)偏好而確定的損失度比較大的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)召集具有專門經(jīng)驗(yàn)、知

識(shí)和技能的專業(yè)人員進(jìn)行全體決策，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的包容性和降低單一決策的認(rèn)知偏差。

5.6.3.2.2專家決策機(jī)制的內(nèi)容包括但不限于：

a)專家人數(shù)；

b)專家構(gòu)成。專家構(gòu)成由服務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、法務(wù)、合規(guī)、拆屋、審計(jì)等部門的高層管理人

員和行業(yè)協(xié)會(huì)、律所、征信機(jī)構(gòu)等外部機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員構(gòu)成；

c)決策規(guī)則。決策規(guī)則由決策流程、決策時(shí)效、決策原則等構(gòu)成。

5.6.3.3非專家決策機(jī)制

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損失度在服務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)容忍度內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，根據(jù)可能造成的損失度大小，應(yīng)建立機(jī)器決策、人工

決策或兩者相結(jié)合的決策方式。

5.7管理流程

應(yīng)建立與管理制度相匹配的管理流程，并在流程中明確各環(huán)節(jié)應(yīng)具備的崗位人員、崗位職責(zé)、操作

時(shí)效和操作注意事項(xiàng)等要素。

5.8信息系統(tǒng)

5.8.1信息系統(tǒng)安全

5.8.1.1信息系統(tǒng)應(yīng)穩(wěn)定、安全、機(jī)密、完整。

5.8.1.2應(yīng)核實(shí)數(shù)據(jù)來源的合理性、合規(guī)性和合法性，并對外部數(shù)據(jù)接入進(jìn)行供應(yīng)商資質(zhì)、質(zhì)量等準(zhǔn)

入審核，內(nèi)外部數(shù)據(jù)做到安全隔離和安全存儲(chǔ)。

5.8.2信息系統(tǒng)應(yīng)用

應(yīng)從戰(zhàn)略部署、資源投入、服務(wù)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、研發(fā)能力、應(yīng)用能力等方面提升金融科技應(yīng)

用能力。

5.8.3金融科技構(gòu)成

5.8.3.1區(qū)塊鏈

應(yīng)提升區(qū)塊鏈技術(shù)在存貨質(zhì)押、商業(yè)票據(jù)、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押等方面的應(yīng)用。

5.8.3.2大數(shù)據(jù)

應(yīng)建立獲取、存儲(chǔ)、管理、分析數(shù)據(jù)的能力，并將數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化、結(jié)構(gòu)化、可視化，準(zhǔn)備相關(guān)數(shù)

據(jù)輸出接口，為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)決策及外部主動(dòng)監(jiān)管、金融服務(wù)等提供支持。大數(shù)據(jù)包括但不限于：

a)供應(yīng)商、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)等參與主體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、生產(chǎn)數(shù)據(jù)、訂單數(shù)據(jù)、發(fā)票

數(shù)據(jù)、納稅數(shù)據(jù)、水電數(shù)據(jù)、輿情信息；

b)企業(yè)工商、司法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等外部公開信息；

c)商品價(jià)格、利率和匯率等市場數(shù)據(jù)；

d)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。

5.8.3.3人工智能

應(yīng)提升人工智能在信用評分評級、交易企業(yè)準(zhǔn)入、履約能力評估、還款意愿評估、風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)識(shí)別、

動(dòng)態(tài)監(jiān)控與預(yù)警等方面的應(yīng)用。

5.8.3.4物聯(lián)網(wǎng)

應(yīng)利用物聯(lián)網(wǎng)傳感、導(dǎo)航、定位等技術(shù)，提升物聯(lián)網(wǎng)在大宗商品物流監(jiān)管、倉儲(chǔ)管理等方面的應(yīng)用。

6風(fēng)險(xiǎn)評估

6.1構(gòu)成

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風(fēng)險(xiǎn)評估由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)三部分構(gòu)成。通過對風(fēng)險(xiǎn)的評估，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對以及利益

相關(guān)者的決策提供支持。

6.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

6.2.1考慮因素

識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)考慮的因素包括但不限于：

a)內(nèi)部和外部環(huán)境的變化；

b)各類風(fēng)險(xiǎn)源；

c)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和風(fēng)險(xiǎn)事件；

d)風(fēng)險(xiǎn)事件造成的機(jī)會(huì)和威脅；

e)后果和對服務(wù)目標(biāo)的影響；

f)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的時(shí)間特征和各個(gè)時(shí)點(diǎn)發(fā)生的事件關(guān)聯(lián)性；

g)大宗商品的性質(zhì)和價(jià)值；

h)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)征兆。

6.2.2風(fēng)險(xiǎn)分類

6.2.2.1識(shí)別的大宗商品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)，按服務(wù)機(jī)構(gòu)所處的內(nèi)外部環(huán)境變化，分成以下類型：

a)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分為大宗商品本身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等類型；

b)外部風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)分為政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等類型。

6.2.2.2識(shí)別的大宗商品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)，按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，分為以下類型：

a)市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因大宗商品的價(jià)格、利率、匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)；

b)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于由于供應(yīng)商、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的

信用變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)；

c)操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間

接損失風(fēng)險(xiǎn)；

d)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于由于大宗商品的市場流動(dòng)性不足，導(dǎo)致商品無法按合理

價(jià)格迅速進(jìn)行交易、企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金流不能滿足供應(yīng)鏈金融服務(wù)需求帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

6.2.3識(shí)別方法

6.2.3.1盡職調(diào)查

應(yīng)建立專業(yè)的調(diào)查團(tuán)隊(duì)，通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的方式，對大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中的參

與主體、異常事件等風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行調(diào)查和分析。盡職調(diào)查方式包括但不限于：

a)實(shí)地勘察辦公場所辦公、工廠開工和生產(chǎn)等情況；

b)現(xiàn)場或在線訪談參與主體的股東、實(shí)際控制人、高層管理人員等；

c)現(xiàn)場對參與主體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、納稅數(shù)據(jù)、交易單證等核心信息進(jìn)行分析與對比；

d)委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。

6.2.3.2專題研討會(huì)

應(yīng)組織內(nèi)部利益相關(guān)者和外部利益相關(guān)者，采用線下或線上方式，召開關(guān)于大宗商品供應(yīng)鏈金融服

務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)專題研討會(huì)，并記錄研討會(huì)中各方的建議，以支持風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。

6.2.3.3流程分析

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應(yīng)將大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)的每個(gè)階段和每個(gè)過程，形成流程圖，對各階段逐項(xiàng)進(jìn)行分析，以識(shí)

別可能的各種危險(xiǎn)因素。

6.2.3.4關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和數(shù)據(jù)追蹤

應(yīng)通過對參與主體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、納稅數(shù)據(jù)、法律訴訟等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

6.3風(fēng)險(xiǎn)分析

6.3.1考慮因素

風(fēng)險(xiǎn)分析考慮不確定性、來源、后果、可能性、事件、情景、控制及其有效性，以理解風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)

和特征，包括但不限于：

a)大宗商品價(jià)格的波動(dòng)性；

b)大宗商品風(fēng)險(xiǎn)因素的關(guān)聯(lián)性；

c)分析風(fēng)險(xiǎn)因素的特征和強(qiáng)度；

d)分析風(fēng)險(xiǎn)因素的敏感性。

6.3.2方法與結(jié)果

采取定性、定量方法，或二者相互結(jié)合的方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

6.4風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

6.4.1評價(jià)方法

根據(jù)所識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，對供應(yīng)商、商品、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等供應(yīng)鏈金融

服務(wù)過程中的要素，設(shè)定評價(jià)體系，確定風(fēng)險(xiǎn)等級、可能的違約度和損失度。

6.4.2風(fēng)險(xiǎn)等級劃分

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)事件可能造成的損失程度，對識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行由高至低的風(fēng)

險(xiǎn)等級劃分。

7風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

7.1應(yīng)對方式

7.1.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

對于發(fā)生頻率高，造成損失大的事件，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方式，不參與或退出此類風(fēng)險(xiǎn)事

件的活動(dòng)，避免暴露于此類風(fēng)險(xiǎn)。

7.1.2風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)

對于發(fā)生頻率低，但造成損失大的事件，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力，將部分或全部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至

第三方的方式進(jìn)行分擔(dān)。

7.1.3風(fēng)險(xiǎn)自留

對于發(fā)生頻率低，造成損失小的事件，在服務(wù)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力范圍內(nèi)，采取風(fēng)險(xiǎn)自留的方式，

接受此類風(fēng)險(xiǎn)的潛在收益或損失。

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7.1.4風(fēng)險(xiǎn)降低

對于發(fā)生頻率高，造成損失小的事件，服務(wù)機(jī)構(gòu)在權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投入的資源、取得的收益等

因素后，采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档突驕p輕風(fēng)險(xiǎn)，將此類風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率或后果降低到一個(gè)機(jī)接受的范圍。

7.1.5風(fēng)險(xiǎn)對沖

對于因大宗商品的市場價(jià)格、利率、匯率等波動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件，服務(wù)機(jī)構(gòu)采取的風(fēng)險(xiǎn)對沖方式包

括但不限于：

a)期貨。對于大宗商品的價(jià)格變動(dòng)，通過交易所或第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)建立期貨合約，提前鎖定大宗

商品價(jià)格，以降低價(jià)格變動(dòng)帶來的影響；

b)期權(quán)。對于利率、匯率等變化，通過與第三方建立期權(quán)合約，來達(dá)到套期保值；

c)其他金融衍生品。通過期貨與期權(quán)相結(jié)合或其他方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖。

7.2彈性管理

7.2.1方式

7.2.1.1將各種大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中的不確定性因素進(jìn)行識(shí)別、分析和匯總。

7.2.1.2提前制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理預(yù)案，明確處理原則、方式、崗位、時(shí)效等事項(xiàng)。

7.2.1.3應(yīng)通過情景分析或風(fēng)險(xiǎn)因素敏感性分析等方式進(jìn)行壓力測試，以評估極端情況發(fā)生時(shí)對服務(wù)

機(jī)構(gòu)穩(wěn)定性的沖擊，壓力測試的要素包括但不限于：

a)供應(yīng)商、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等參與主體資信突然惡化嚴(yán)重；

b)商品的市場價(jià)格突然暴跌；

c)市場利率或匯率劇烈波動(dòng)；

d)監(jiān)管政策嚴(yán)格管制；

e)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境嚴(yán)重惡化等。

7.2.1.4根據(jù)壓力測試的結(jié)果，設(shè)定大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)各要素的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算閾值。

7.2.2實(shí)施

根據(jù)壓力測試和閾值的設(shè)定情況，應(yīng)在大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中設(shè)置履約保證金、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收

賬款占總應(yīng)收賬款的比例等風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，以抵御外部沖擊。

8監(jiān)控與預(yù)警

8.1監(jiān)控要素

監(jiān)控的風(fēng)險(xiǎn)要素包括但不限于：

a)宏觀政策、法律等外部要素變動(dòng)；

b)商品的市場價(jià)格、利率和匯率波動(dòng)；

c)供應(yīng)商、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等參與主體信用水平變化；

d)準(zhǔn)入有效期、額度有效期期限結(jié)構(gòu)變化；

e)應(yīng)收賬款回款期限變化；

f)供應(yīng)商發(fā)貨周期變化；

g)影響商品交付、商品質(zhì)量的事件；

h)倉儲(chǔ)商品數(shù)量、質(zhì)量狀態(tài)變化。

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8.2監(jiān)控方式

8.2.1現(xiàn)場方式

采取以下現(xiàn)場方式對大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行監(jiān)控：

a)常態(tài)化方式。對于已經(jīng)進(jìn)行常態(tài)化管理的供應(yīng)鏈金融服務(wù)要素，包括但不限于供應(yīng)商、采購企

業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身人力、時(shí)間等綜合情況，采取每月

度、每季度、每半年度等頻率進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查；

b)應(yīng)急處理方式。對于突發(fā)且可能對服務(wù)機(jī)構(gòu)造成較大損失的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)在事件發(fā)生

后及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查。

8.2.2非現(xiàn)場方式

采取以下非現(xiàn)場方式對大宗商品供應(yīng)鏈金融服務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行監(jiān)控：

a)金融科技手段。服務(wù)機(jī)構(gòu)通過大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等方式獲取，獲取的來源為服務(wù)機(jī)構(gòu)

內(nèi)部、合法經(jīng)營的外部征信機(jī)構(gòu)等渠道。

b)行業(yè)反饋信息。服務(wù)機(jī)構(gòu)通過所在行業(yè)協(xié)會(huì)、研究機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)等獲取相應(yīng)的信息。

8.3預(yù)警

應(yīng)建立預(yù)警機(jī)制，監(jiān)控各種風(fēng)險(xiǎn)因素，設(shè)定預(yù)警時(shí)間、接收人員、反饋要求、預(yù)警記錄存儲(chǔ)方式等

要求，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供決策依據(jù)。

8.4應(yīng)對機(jī)制

根據(jù)預(yù)警的參與主體、事件等對服務(wù)機(jī)構(gòu)可能造成的損失程度，建立多種應(yīng)對方式，包括但不限于：

a)對于在服務(wù)過程中已經(jīng)或可能對服務(wù)機(jī)構(gòu)造成損失的供應(yīng)商、采購企業(yè)、物流企業(yè)、倉儲(chǔ)企業(yè)、

金融機(jī)構(gòu)等參與主體，服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)損失程度建立禁入、關(guān)注、維持等管理機(jī)制，并分別采

取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)降低等方式進(jìn)行應(yīng)對；

b)對于在服務(wù)過程中已經(jīng)或可能對服務(wù)機(jī)構(gòu)造成損失的事件，包括但不限于準(zhǔn)入有效期到期、商

品出現(xiàn)物理形態(tài)變化、商品價(jià)格出現(xiàn)