初級風(fēng)險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》高分通關(guān)卷2

初級風(fēng)險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》高分通關(guān)卷2單選題（共80題，共80分）(1.)國別風(fēng)險的主要類型不包括()。A.傳染風(fēng)險B.貨幣風(fēng)險C.主（江南博哥）權(quán)風(fēng)險D.領(lǐng)土風(fēng)險正確答案：D參考解析：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。(2.)商業(yè)銀行面臨的(?)要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。A.客戶風(fēng)險B.技術(shù)風(fēng)險C.項目風(fēng)險D.品牌風(fēng)險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險要求確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。(3.)管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計的影響。A.數(shù)量、復(fù)雜性、及時性B.運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性C.質(zhì)量、數(shù)量、及時性D.質(zhì)量、及時性、便捷性正確答案：C參考解析：管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。(4.)以下不屬于利率風(fēng)險按來源不同分類的是()。A.商品價格風(fēng)險B.重新定價風(fēng)險C.基準(zhǔn)風(fēng)險D.期權(quán)性風(fēng)險正確答案：A參考解析：利率風(fēng)險按來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。(5.)下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是()。A.指計人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸B.等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債C.包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債D.未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于即期凈敞口頭寸正確答案：C參考解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，所以A、B項正確；即期凈敞口頭寸原則上應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項目，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外，所以C項錯誤，D項正確。(6.)授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，下列不是其最常用的組合限額設(shè)定維度的是()。A.行業(yè)等級B.產(chǎn)品等級C.擔(dān)保D.授信額度正確答案：D參考解析：授信集中度限額可以按不、同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風(fēng)險等級和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度，所以D項錯誤。(7.)某銀行2014年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為2000億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80％，則貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備為()億元。A.1300B.1600C.1800D.1700正確答案：B參考解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率-貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備÷貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×l00V0，可以得出貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備=2000×80％=l600(億元)。(8.)評估剩余操作風(fēng)險的重要程度屬于自我評估流程中的()階段。A.準(zhǔn)備B.評估C.報告D.制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案正確答案：B(9.)馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為()，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。A.0.5B.0.9C.1D.1.1正確答案：C參考解析：風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。(10.)()是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。A.行業(yè)風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.區(qū)域風(fēng)險正確答案：A參考解析：行業(yè)風(fēng)險是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。(11.)下列關(guān)于信用衍生品作用的描述中，錯誤的是()。A.使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境B.防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動性C.增強(qiáng)盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)D.分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險正確答案：C參考解析：信用衍生品是用來從基礎(chǔ)資產(chǎn)上分離和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的各種工具和技術(shù)的統(tǒng)稱，最大特點(diǎn)是能將信用風(fēng)險從市場風(fēng)險中分離出來并提供風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制。其作用主要有：①分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險；②提供化解不良貸款的新思路；③防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動性；④有助于緩解中小企業(yè)融資難問題；⑤使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境。選項D屬于資產(chǎn)證券化的作用。(12.)()是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀。A.企業(yè)文化B.風(fēng)險文化C.保險文化D.管理文化正確答案：B參考解析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。(13.)在本幣的流動性風(fēng)險管理中，下列關(guān)于特定時段內(nèi)的流動性缺口的計算正確的是()。A.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足B.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足C.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足D.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足正確答案：B參考解析：特定時段內(nèi)的流動性缺口=最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的頭寸剩余或不足。(14.)在單一法人客戶的非財務(wù)因素分析中，下列不屬于行業(yè)風(fēng)險分析的內(nèi)容的是()。A.所有者關(guān)系、內(nèi)部控制機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常B.行業(yè)競爭力及替代性分析C.行業(yè)的成本及盈利性分析D.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析正確答案：A參考解析：行業(yè)風(fēng)險分析的主要內(nèi)容包括：①行業(yè)特征及定位；②行業(yè)成熟期分析；③行業(yè)周期性分析；④行業(yè)的成本及盈利性分析；⑤行業(yè)依賴性分析；⑥行業(yè)競爭力及替代性分析；⑦行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。(15.)不屬于按照個人信貸產(chǎn)品分類進(jìn)行風(fēng)險分析的是()。A.假按揭B.汽車消費(fèi)信貸C.信用卡消費(fèi)信貸D.違約概率正確答案：D參考解析：假按揭風(fēng)險屬于個人住宅抵押貸款的風(fēng)險分析，所以A項正確；汽車消費(fèi)信貸、信用卡消費(fèi)信貸屬于個人零售貸款的風(fēng)險分析，所以B、C正確；D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內(nèi)容。(16.)以下不屬于財務(wù)報表分析關(guān)注的內(nèi)容的是()。A.識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險B.識別和評價經(jīng)營管理狀況C.識別和評價資產(chǎn)管理狀況D.識別和評價收益狀況正確答案：D參考解析：財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。財務(wù)報表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項內(nèi)容：①識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險；②識別和評價經(jīng)營管理狀況；③識別和評價資產(chǎn)管理狀況；④識別和評價負(fù)債管理狀況。(17.)下列各項中可以防止信貸風(fēng)險過于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是()。A.單一客戶授信限額B.組合限額C.集團(tuán)客戶授信限額D.信用限額正確答案：B參考解析：通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險。(18.)目前所使用的專家系統(tǒng)中，使用最為廣泛的企業(yè)信用分析系統(tǒng)是()。A.4CSB.5CSC.6CSD.7CS正確答案：B參考解析：目前所使用的對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是使用最為廣泛的專家系統(tǒng)。(19.)在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是()。A.市場對信用等級特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機(jī)構(gòu)間的融資能力的差距會有所擴(kuò)大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害B.商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)C.分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化D.商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流人采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時采用較早的日期正確答案：B參考解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機(jī)狀況下的假設(shè)是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)。(20.)()這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。A.抵押B.保證C.留置D.質(zhì)押正確答案：C參考解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。(21.)商業(yè)銀行對()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A.匯率B.利率C.宏觀經(jīng)濟(jì)政策D.市場價格正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。(22.)風(fēng)險管理委員會制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交()批準(zhǔn)。A.監(jiān)事會B.高級管理層C.董事會D.其他部門正確答案：C參考解析：董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，風(fēng)險管理委員會制定的相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準(zhǔn)。(23.)風(fēng)險文化由風(fēng)險管理()三個層次組成。A.理念、知識、實(shí)踐B.理念、知識、制度C.知識、實(shí)踐、制度D.理念、實(shí)踐、制度正確答案：B參考解析：風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識、制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心。(24.)下列不屬于現(xiàn)場檢查的作用的是()。A.發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險B.評價和指導(dǎo)作用C.反饋和建議作用D.消除風(fēng)險正確答案：D參考解析：現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險、保護(hù)和促進(jìn)作用、反饋和建議作用、評價和指導(dǎo)作用?，F(xiàn)場檢查不能夠消除風(fēng)險。(25.)商業(yè)銀行對可能對各類資產(chǎn)、負(fù)債以及表外項目價值造成影響的風(fēng)險因素的變化進(jìn)行壓力測試時，不考慮()。A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計上調(diào)／下調(diào)250個基點(diǎn)B.市場收益率提高／降低50％C.持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％D.重要行業(yè)的原材料／銷售價格上下波幅超過30％正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對以下風(fēng)險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項目價值造成的影響進(jìn)行壓力測試：存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計上調(diào)／下調(diào)250個基點(diǎn)；市場收益率提高／降低50％；持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％；重要行業(yè)的原材料／銷售價格上下波幅超過50％；GDP、CPl、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20％。(26.)在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，J3值代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列選項中，()產(chǎn)品線的β因子等于15％。A.零售銀行B.代理服務(wù)C.公司金融D.資產(chǎn)管理正確答案：B參考解析：在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，β值代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，β因子等于15％的是代理服務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。(27.)()是期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差。A.價內(nèi)期權(quán)B.價外期權(quán)C.平價期權(quán)D.賣方期權(quán)正確答案：B參考解析：價外期權(quán)是期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差。(28.)收益率曲線形態(tài)不包括()。A.正向收益率曲線B.反向收益率曲線C.水平收益率曲線D.對稱收益率曲線正確答案：D參考解析：收益率曲線橫軸為到期期限，縱軸為對應(yīng)的收益率，用來描述兩者之間的關(guān)系。收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線，投資期限越長，收益率越高；②反向收益率曲線，投資期限越長，收益率越低；③水平收益率曲線，收益率高低與投資期限的長短無關(guān)；④波動收益率曲線，表明收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出不規(guī)則波動。(29.)風(fēng)險識別包括()兩個環(huán)節(jié)。A.感知風(fēng)險和預(yù)測風(fēng)險B.感知風(fēng)險和分析風(fēng)險C.預(yù)測風(fēng)險和分析風(fēng)險D.感知風(fēng)險和控制風(fēng)險正確答案：B參考解析：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。(30.)以下不屬于市場風(fēng)險計量方法的是()。A.缺口分析B.即期分析C.外匯敞口分析D.風(fēng)險價值正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險價值、敏感性分析、壓力測試、情景分析和返回檢驗(yàn)。(31.)核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險，體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，下列選項中，()不是這種風(fēng)險的表現(xiàn)。A.缺乏足夠的后援／替代人員B.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄C.雇員成本增加D.缺乏崗位輪換機(jī)制正確答案：C參考解析：核心雇員流失造成的風(fēng)險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險，包括缺乏足夠的后援／替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。(32.)內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件形成的損失信息進(jìn)行()的過程。A.記錄、監(jiān)測、處理B.記錄、匯總、分析C.報告、匯總、記錄D.記錄、監(jiān)測、分析正確答案：B參考解析：內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件形成的損失信息進(jìn)行記錄、匯總、分析的過程。(33.)與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。A.財務(wù)報表真實(shí)性較好B.連環(huán)擔(dān)保普遍C.風(fēng)險識別難度大D.貸后監(jiān)督難度大正確答案：A參考解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征是：連環(huán)擔(dān)保普遍、風(fēng)險識別難度大、貸后監(jiān)督難度大。(34.)在現(xiàn)金流量分析中，首要分析的是()。A.經(jīng)營性現(xiàn)金流B.投資活動的現(xiàn)金流C.融資活動的現(xiàn)金流D.消費(fèi)活動的現(xiàn)金流正確答案：A參考解析：現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。關(guān)注經(jīng)營活動現(xiàn)金流從何而來，流向何方，現(xiàn)金流是否為正值，現(xiàn)金流是否足以滿足和應(yīng)付重要的日常支出和還本付息，現(xiàn)金流的變化趨勢和潛在變化的原因是什么，其次分析投資活動的現(xiàn)金流。關(guān)注企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機(jī)器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為；最后分析融資活動的現(xiàn)金流，關(guān)注企業(yè)債務(wù)與所有者權(quán)益的增加／減少以及股息分配。(35.)下列關(guān)于久期的說法，錯誤的是()。A.久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價值影響的唯一方法B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確正確答案：A參考解析：久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法，A項錯誤；久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險，B、C項正確；對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，D項正確。(36.)市場風(fēng)險在()中的匯率和商品價格風(fēng)險被納入了資本要求的范圍。A.基本賬戶B.銀行賬戶和交易賬戶C.交易賬戶D.銀行賬戶正確答案：B參考解析：被納入資本要求范圍的：交易賬戶——利率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險；銀行賬戶和交易賬戶——匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險。(37.)不良貸款率等于（）。A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％正確答案：A參考解析：不良資產(chǎn)／貸款率是重要的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。(38.)()管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效。A.風(fēng)險對沖B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險分散D.風(fēng)險規(guī)避正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：（1）風(fēng)險分散（2）風(fēng)險對沖（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險規(guī)避（5）風(fēng)險補(bǔ)償。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(39.)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率等于()。A.購貨成本÷[（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）÷2]B.購貨成本÷[（期初應(yīng)付賬款-期末應(yīng)付賬款）÷2]C.購貨成本÷（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）D.購貨成本÷[（期末應(yīng)付賬款一期初應(yīng)付賬款）÷2]正確答案：A參考解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本÷[（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）÷2]。(40.)商業(yè)銀行的（）是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實(shí)際的執(zhí)行計劃，因經(jīng)濟(jì)環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制定和在實(shí)施過程中失當(dāng)，或未能對市場變化做出及時的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽(yù)和市場地位的風(fēng)險。A.合規(guī)風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.國家風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險定義的關(guān)鍵詞是“戰(zhàn)略”“未來”。(41.)金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是()。A.利率期貨B.商品期貨C.貨幣期貨D.指數(shù)期貨正確答案：B參考解析：期貨是在場內(nèi)(交易所)進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化遠(yuǎn)期合約，包括金融期貨和商品期貨等交易品種。金融期貨主要有三大類：利率期貨、貨幣期貨和指數(shù)期貨。利率期貨是指以利率為標(biāo)的的期貨合約。貨幣期貨是指以匯率為標(biāo)的的期貨合約。指數(shù)期貨是指以股票或其他行業(yè)指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約。(42.)下列不屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)的是（）。A.總資產(chǎn)凈回報率B.資本充足率C.股本凈回報率D.成本收入比正確答案：B參考解析：經(jīng)營績效類指標(biāo)要有收益作為指標(biāo)要素。選項B是審慎經(jīng)營類指標(biāo)，是風(fēng)險管理中非常重要的一個指標(biāo)。(43.)貸款組合的信用風(fēng)險識別不包括()。A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素B.行業(yè)風(fēng)險C.區(qū)域風(fēng)險D.法律風(fēng)險正確答案：D參考解析：與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險可能造成的影響，即宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)風(fēng)險、區(qū)域風(fēng)險。(44.)商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的前提是()。A.建立完善的內(nèi)部控制體系B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)C.加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)D.建立完善的信息管理系統(tǒng)正確答案：B參考解析：建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的前提。(45.)下列關(guān)于信用風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。A.只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險B.相比信用風(fēng)險，市場風(fēng)險數(shù)據(jù)更容易獲得C.信用風(fēng)險范圍不僅限于貸款業(yè)務(wù)D.信息不對稱可以引發(fā)信用風(fēng)險正確答案：A參考解析：從語氣上判斷，就可直接選出A項，因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險原因都不會只有一個。一般來說，信用風(fēng)險表現(xiàn)為違約風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險。B項與市場風(fēng)險有關(guān)的各種價格，都很容易在市場上得到相關(guān)數(shù)據(jù)，而信用風(fēng)險則要通過模型計量才能得出相關(guān)數(shù)據(jù)。(46.)下列不屬于政治風(fēng)險的是()。A.政權(quán)風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.政局風(fēng)險D.政策風(fēng)險正確答案：B參考解析：政治風(fēng)險是指商業(yè)銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險。政治風(fēng)險包括政權(quán)風(fēng)險、政局風(fēng)險、政策風(fēng)險和對外關(guān)系風(fēng)險等。(47.)效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要（），既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。A.合理配置和利用監(jiān)管資源，提出監(jiān)管建議B.規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，提高監(jiān)管效率C.提出有效的監(jiān)管建議D.合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率正確答案：D參考解析：效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。(48.)內(nèi)部欺詐是指（）。A.商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動B.故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失C.商業(yè)銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險D.違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動法和合同法等，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失正確答案：B參考解析：造成操作風(fēng)險的人員因素包括：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法五類。其中內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。(49.)某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14％，2015年初所有者權(quán)益為36億元人民幣，2015年末所有者權(quán)益為48億元人民幣，則該企業(yè)2015年凈資產(chǎn)收益率為（）。A.6.00％B.6.11％C.6.33％D.6.67％正確答案：D參考解析：凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷[（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）÷2]×100％，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。凈利潤=20×14％=2．8（億元）凈資產(chǎn)收益率=2．8÷[（36+48）÷2]×100％=6．67％(50.)在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是（）。A.銀行現(xiàn)金流B.銀行資本金C.銀行負(fù)債D.銀行準(zhǔn)備金正確答案：B參考解析：市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性危機(jī)甚至市場崩潰。商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)存款人利益的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。(51.)組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險屬于（）。A.系統(tǒng)風(fēng)險B.非系統(tǒng)風(fēng)險C.特定風(fēng)險D.宏觀風(fēng)險正確答案：A參考解析：系統(tǒng)風(fēng)險是某種因素引起的影響涉及范圍廣的風(fēng)險，非系統(tǒng)風(fēng)險是影響范圍較小的風(fēng)險。行業(yè)風(fēng)險，屬于系統(tǒng)風(fēng)險，因?yàn)樾袠I(yè)因素往往引起一批相關(guān)企業(yè)的盈利狀況，進(jìn)而影響了一批企業(yè)還貸的狀況。宏觀風(fēng)險是指社會政治層面上的風(fēng)險，如國家政策的改變等，行業(yè)風(fēng)險只屬于中觀風(fēng)險，不屬于宏觀風(fēng)險。在我們的教材中，沒有特定風(fēng)險的具體概念。(52.)下列屬于客戶評級的專家判斷法的是()。A.5CS系統(tǒng)B.5PS系統(tǒng)C.CAMELS系統(tǒng)D.以上都是正確答案：D參考解析：目前所使用的專家系統(tǒng)，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs分析系統(tǒng)。(53.)根據(jù)我國銀監(jiān)會制訂的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中關(guān)于累計外匯敞口頭寸比例的表述，下面選項中錯誤的一項是（）。A.累計外匯敞口頭寸為一個季度末的匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債B.資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致C.在計算比率時應(yīng)將各種外匯敞口統(tǒng)一折合為美元D.累計外匯敞口頭寸比例=累計外匯敞口頭寸÷資本凈額正確答案：A參考解析：累計外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。沒有一個季度的時間規(guī)定。(54.)（）業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.柜臺B.個人信貸C.法人信貸D.代理正確答案：A參考解析：柜臺業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。(55.)在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，（）不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A.機(jī)構(gòu)設(shè)立B.機(jī)構(gòu)終止C.董事和高級管理人員任職資格D.資本監(jiān)管正確答案：D參考解析：在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。(56.)下列關(guān)于互換的說法，不正確的是()。A.互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約B.較為常見的互換有利率互換和貨幣互換C.利率互換涉及本金的交換D.貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進(jìn)行的現(xiàn)金流交換正確答案：C參考解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付方式進(jìn)行互換，并不涉及本金的交換。(57.)財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈()趨勢。A.上升B.下降C.不變D.先上升后下降正確答案：A參考解析：財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢。(58.)()是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A.市場價值B.公允價值C.名義價值D.市值重估正確答案：C參考解析：名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。(59.)一個由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1％，違約后回收率為40％，則預(yù)期損失為（）萬元。A.3.6B.36C.2.4D.24正確答案：A參考解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露=1％×60％×600=3．6（萬元）。(60.)下列不屬于流動性風(fēng)險評估的是（）。A.流動性比率B.現(xiàn)金流分析C.久期分析D.情景分析正確答案：D參考解析：情景分析是流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制的內(nèi)容之一。(61.)持續(xù)期缺口等于（）。A.總資產(chǎn)持續(xù)期-總負(fù)債持續(xù)期B.總資產(chǎn)持續(xù)期-(總資產(chǎn)／總負(fù)債)×總負(fù)債持續(xù)期C.總負(fù)債持續(xù)期-總資產(chǎn)持續(xù)期D.總資產(chǎn)持續(xù)期-(總負(fù)債／總資產(chǎn))×總負(fù)債持續(xù)期正確答案：D參考解析：持續(xù)期缺口或持久期缺口是銀行資產(chǎn)持續(xù)期與負(fù)債持續(xù)期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。用公式表示：Dgap=DA-u·DL，其中，Dgap為持續(xù)期缺口；DA為總資產(chǎn)持續(xù)期；DL為總負(fù)債持續(xù)期；u為資產(chǎn)負(fù)債率，而u=總負(fù)債／總資產(chǎn)=PL／PA。(62.)關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系,下列表述錯誤的是()。A.聲譽(yù)風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失,進(jìn)而導(dǎo)致流動性困難B.承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響D.市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力,造成流動性波動正確答案：C參考解析：C選項：與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同,操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域,具有普遍性和非營利性,不能給商業(yè)銀行帶來盈利。(63.)銀行的流動性風(fēng)險與（）沒有關(guān)系。A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)B.資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)C.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)D.資產(chǎn)負(fù)債類別結(jié)構(gòu)正確答案：D參考解析：流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素包括：一、資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；二、資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)；三、資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)；D項中的類別結(jié)構(gòu)是C項的分布結(jié)構(gòu)的干擾項。(64.)下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是()。A.監(jiān)督檢查B.市場退出C.資本監(jiān)管D.市場準(zhǔn)入?正確答案：B參考解析：銀行監(jiān)管的方法的是：市場準(zhǔn)入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管。?考點(diǎn)?銀行監(jiān)管的方法?(65.)按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)是（）。A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券B.無法出售的貸款C.可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合正確答案：B參考解析：流動性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等(66.)從金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展歷史可以看出，很多銀行倒閉案例由（）引發(fā)。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險正確答案：B參考解析：很多銀行倒閉案例由信用風(fēng)險引發(fā)。(67.)董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有()。A.最終責(zé)任B.連帶責(zé)任C.擔(dān)保責(zé)任D.間接責(zé)任正確答案：A參考解析：董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理／規(guī)劃部門，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風(fēng)險，對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。(68.)某銀行2006年初正常類貸款余額為10000億元。其中在2006年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率（）。A.為6.0％B.為8.0％C.為8.5％D.因數(shù)據(jù)不足無法計算正確答案：C參考解析：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％。(69.)下列選項中，屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好定性描述方式的是()。A.維持現(xiàn)有的紅利水平B.零容忍度類指標(biāo)C.收益類指標(biāo)D.資本類指標(biāo)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險偏好。常見的定性描述有：達(dá)到或超過目標(biāo)信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風(fēng)險暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。(70.)我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于()。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.2.5％正確答案：C參考解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。(71.)商業(yè)銀行內(nèi)部控制以（）為重心。A.權(quán)力制衡B.風(fēng)險控制C.權(quán)責(zé)明確D.產(chǎn)權(quán)清晰正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險管理進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)進(jìn)程的機(jī)制。(72.)（）是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。A.久期分析B.敏感分析C.情景分析D.缺口分析正確答案：C參考解析：B項是單因素分析，AD項都是一種敏感分析?？梢韵胂?，情景總是由很多條件構(gòu)成的，但是敏感往往只針對某一種事物。(73.)某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，則這兩組客戶違約率之間的坎德爾系數(shù)為()。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.9正確答案：B參考解析：坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性：一組大或者小(變化一致)的個數(shù)，N。則表示一致的個數(shù)之和。(74.)全面的風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險、（）、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險管理模式。A.市場風(fēng)險B.流動風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.法律風(fēng)險正確答案：A參考解析：全面的風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉。所以A為正確選項。(75.)商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨(dú)立SPV的主要目的是()。A.支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益B.真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離C.購買權(quán)益資產(chǎn)D.進(jìn)行總收益率互換正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨(dú)立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行破產(chǎn)隔離。(76.)《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。A.監(jiān)管資本，高級風(fēng)險量化B.經(jīng)濟(jì)資本，高級風(fēng)險量化C.會計資本，風(fēng)險定性分析D.注冊資本，風(fēng)險定性分析正確答案：A參考解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風(fēng)險量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險數(shù)量化，風(fēng)險定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風(fēng)險。對比各選項，首先可以排除選項C、D，因?yàn)槎ㄐ苑治鎏唵?，不是要鼓勵的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，如果不了解具體條例，通過排除法，可知選項A是最佳答案。(77.)()是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失。A.已造成損失B.非預(yù)期損失C.預(yù)期損失D.災(zāi)難性損失正確答案：C參考解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值。(78.)根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風(fēng)險監(jiān)管資本的計算公式為()。A.市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)×VaRB.市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaRC.市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)÷VaRD.市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)÷VaR正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險監(jiān)管資本應(yīng)當(dāng)能夠反映商業(yè)銀行市場風(fēng)險的真實(shí)狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當(dāng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風(fēng)險監(jiān)管資本的計算公式為：市場風(fēng)險監(jiān)管資本一(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR。其中，巴塞爾委員會規(guī)定最低乘數(shù)因子為3；附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間；VaR的計算采用99％的單尾置信區(qū)間，持有期為10個營業(yè)日。(79.)下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A.操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面B.操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C.對操作風(fēng)險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風(fēng)險D.操作風(fēng)險具有相對獨(dú)立性，不會引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險正確答案：D參考解析：選項D風(fēng)險沒有獨(dú)立的，操作風(fēng)險也會引發(fā)諸如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險。(80.)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是()。A.追求快速見效，只需考慮短期效果B.系統(tǒng)要大而全，使用國內(nèi)領(lǐng)先的信息設(shè)備C.從戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程D.系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求，要在戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程。多選題（共40題，共40分）(81.)對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，應(yīng)關(guān)注()等風(fēng)險點(diǎn)。A.產(chǎn)品多樣化B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D.很少開具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價格波動正確答案：B、C、D、E參考解析：除了關(guān)注與單一法人客戶信用風(fēng)險的相似之處外,商業(yè)銀行還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險點(diǎn):①中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低、生產(chǎn)技術(shù)水平不高、產(chǎn)品開發(fā)能力薄弱、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價格的波動,因此具有更為突出的經(jīng)營風(fēng)險,直接影響其償債能力。②中小企業(yè)在經(jīng)營過程中大多采用現(xiàn)金交易,而且很少開具發(fā)票。因此,商業(yè)銀行進(jìn)行貸前調(diào)查時,通常很難深入了解其真實(shí)情況,給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。③當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時,容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象,直接影響其償債意愿。考點(diǎn)：單一法人客戶信用風(fēng)險識別(82.)中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括()。A.管法人B.提高監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C.管內(nèi)控D.管風(fēng)險E.提高透明度正確答案：A、C、D、E參考解析：中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險、提高透明度。(83.)記人交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括()。A.設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控B.交易員可以在批準(zhǔn)限額內(nèi)，按照批準(zhǔn)的交易政策和程序管理頭寸C.交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價D.按照銀行的風(fēng)險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層E.根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控正確答案：A、B、C、D、E參考解析：記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)具有明確的頭寸管理政策和程序，除了上述選項所述內(nèi)容，同時還要評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。(84.)良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系的作用包括()。A.確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平B.維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度C.增進(jìn)和投資者的關(guān)系D.強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心E.吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系的作用包括：①招募和保留最佳雇員。②確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平。③減少進(jìn)入新市場的阻礙。④維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度。⑤創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境。⑥增進(jìn)和投資者的關(guān)系。⑦強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心。⑧吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力。⑨最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。(85.)下列關(guān)于流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險的關(guān)系說法中，正確的有()。A.操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況生產(chǎn)嚴(yán)重影響B(tài).承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險C.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機(jī)D.承擔(dān)過高的市場風(fēng)險可能導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險E.錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，A項正確；承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險，B項正確；任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機(jī)，C項正確；承擔(dān)過高的市場風(fēng)險可能導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險，D項正確；錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，E項正確。故本題選ABCDE。(86.)商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包括()。A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)B.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計C.完善的操作風(fēng)險管理流程D.全面的操作風(fēng)險管理政策E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包括以下六方面主要內(nèi)容：①有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)；②全面的市場風(fēng)險管理政策；③完善的市場風(fēng)險管理流程；④完備、可靠的IT系統(tǒng)；⑤可靠的獨(dú)立驗(yàn)證；⑥嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計。(87.)我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出了我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括()。A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)C.建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制D.建立完善的信息報告和信息披露制度、E.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國際上許多組織和機(jī)構(gòu)對公司治理進(jìn)行了廣泛研究，我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局借鑒經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則和巴塞爾委員會的商業(yè)銀行公司治理原則，提出了我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)；③建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制；④建立完善的信息報告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。(88.)風(fēng)險為本的監(jiān)管框架是由若干個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動和風(fēng)險評估，其他的流程有()。A.了解機(jī)構(gòu)B.準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查C.對監(jiān)管結(jié)果匯總報告D.實(shí)施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級E.持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測正確答案：A、B、D、E參考解析：風(fēng)險為本的監(jiān)管框架是由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括了解機(jī)構(gòu)，風(fēng)險評估，規(guī)劃監(jiān)管行動，準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查，實(shí)施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級，監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。(89.)對全面風(fēng)險管理框架的評估，主要是對()的評估。A.實(shí)質(zhì)性風(fēng)險B.公司治理C.人員配置D.風(fēng)險政策流程和限額E.信息系統(tǒng)正確答案：A、B、D、E參考解析：風(fēng)險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容：①對全面風(fēng)險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風(fēng)險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估；②實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估，對銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險進(jìn)行全面評估。(90.)建立清晰的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程包括()。A.聲譽(yù)風(fēng)險預(yù)測B.聲譽(yù)風(fēng)險回避C.聲譽(yù)風(fēng)險識別D.聲譽(yù)風(fēng)險評估E.監(jiān)測和報告正確答案：C、D、E參考解析：建立清晰的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程包括聲譽(yù)風(fēng)險識別、聲譽(yù)風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告。(91.)流動性風(fēng)險是()長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。A.信用風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險E.聲譽(yù)風(fēng)險正確答案：A、C、D、E參考解析：流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。(92.)按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，以下將被視為違約的有()。A.銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的務(wù)B.在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備C.銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失D.銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息E.債務(wù)人對商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期超過90天正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，"當(dāng)下列一項或多項事件發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約：①債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上；②銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)下列任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額償還對銀行的債務(wù)”：銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算；發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備；銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失；由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整；銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)；債務(wù)人中請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)；銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。(93.)在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為()。A.完全損失B.不完全損失C.預(yù)期損失D.非預(yù)期損失E.災(zāi)難性損失正確答案：C、D、E參考解析：在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。(94.)期限錯配分析的缺點(diǎn)包括()。A.假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后不可展期B.假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后可展期C.假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后無新業(yè)務(wù)D.假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后有新業(yè)務(wù)E.不能對銀行的借款能力進(jìn)行評估正確答案：A、C、E參考解析：期限錯配分析的一個缺點(diǎn)是假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后不可展期，也無新業(yè)務(wù)。這個假設(shè)與銀行持續(xù)經(jīng)營假設(shè)有較大出入。另一個缺點(diǎn)是它不能對銀行的借款能力進(jìn)行評估。對于那些在短期資金市場經(jīng)營的貨幣中心銀行而言，其流動性的一個主要方面表現(xiàn)在從市場籌集新資金的能力。(95.)銀行的交易性外匯風(fēng)險主要來自()。A.銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的外匯敞口頭寸B.匯率變動產(chǎn)生的敞口C.為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸D.銀行因賣出期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯敞口頭寸E.銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸正確答案：C、E參考解析：銀行的交易性外匯風(fēng)險主要來自兩方面：（1）為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸。（2）銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。(96.)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》要求銀行披露其經(jīng)營狀況的主要信息，包括()。A.財務(wù)會計報告B.公司治理情況C.年度重大事項D.人員流動狀況E.各類風(fēng)險管理狀況正確答案：A、B、C、E參考解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》要求銀行披露其經(jīng)營狀況的主要信息，包括財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。(97.)風(fēng)險限額設(shè)定的階段包括()。A.全面風(fēng)險計量，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）B.利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析C.運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量D.對因違規(guī)超限額造成損失的，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定E.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額正確答案：A、B、C、E參考解析：理論上，風(fēng)險限額的設(shè)定分成四個階段:（1）全面風(fēng)險計量，即銀行對各類業(yè)務(wù)所包含的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險分別進(jìn)行量化分析，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。（2）利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析，其中制定一套合理的成本分?jǐn)偡桨甘秦酱鉀Q的一項重要任務(wù)。（3）運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量。（4）綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額。(98.)下列屬于實(shí)力類指標(biāo)的有()。A.資金實(shí)力B.人力資源C.技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性D.市場競爭環(huán)境E.政策法規(guī)環(huán)境正確答案：A、B、C參考解析：實(shí)力類指標(biāo)包括資金實(shí)力、技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等級、運(yùn)營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔(dān)保因素影響等。(99.)戰(zhàn)略風(fēng)險管理的益處包括()。A.優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平C.強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程D.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境E.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險正確答案：A、C、E參考解析：B、D兩項屬于聲譽(yù)風(fēng)險管理的作用。(100.)止損限額適用于()的累計損失。A.1日B.2年C.1周D.1個月E.3個月正確答案：A、C、D參考解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達(dá)到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于1日、1周或1個月等一段時間內(nèi)的累計損失。(101.)戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從()入手。A.戰(zhàn)略層面B.管理層面C.宏觀層面D.微觀層面E.信息層面正確答案：A、C、D參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從戰(zhàn)略層面、宏觀層面、微觀層面人手。(102.)流動性風(fēng)險限額的管理流程包括()。A.限額設(shè)立B.限額調(diào)整C.限額監(jiān)測D.限額管理E.超限額管理正確答案：A、B、C、E參考解析：流動性風(fēng)險限額的管理流程包括四個內(nèi)容：限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測和超限額管理?？键c(diǎn)：流動性風(fēng)險限額監(jiān)測(103.)下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險原則的有()。A.保障性B.流動性C.安全性D.效益性E.競爭性正確答案：B、C、D參考解析：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是流動性、安全性、效益性。(104.)零售風(fēng)險暴露應(yīng)同時具有的特征包括()。A.債務(wù)人是一個或幾個自然人B.筆數(shù)多，單筆金額小C.債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力D.對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)E.按照組合方式進(jìn)行管理正確答案：A、B、E參考解析：零售風(fēng)險應(yīng)同時具有如下三個方面特征：①債務(wù)人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進(jìn)行管理。選項C屬于專業(yè)貸款的特征，選項D屬于納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)滿足的條件之一。(105.)資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動，包括()。A.資金管理B.資金存放C.資金拆借D.證券買賣E.黃金買賣正確答案：A、B、C、E參考解析：資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。考點(diǎn)：資金業(yè)務(wù)(106.)止損限額適用的時期為()。A.一日B.半個月C.一個月D.一年E.三年正確答案：A、C參考解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達(dá)到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。(107.)以下情況說明商業(yè)銀行流動性風(fēng)險高的有()。A.大型商業(yè)銀行的大額負(fù)債依賴度為50%B.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)低C.貸款總額與核心存款的比率小D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率高E.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率大正確答案：B、D、E參考解析：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越低意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越弱，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險就越高，B項正確；貸款總額與總資產(chǎn)的比率高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險就越高，D項正確；一般來說，易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率大則商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險越高，E項正確。故本題選BDE。(108.)關(guān)于信用風(fēng)險，下列說法正確的有()。A.信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險B.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源C.信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生品交易等表外業(yè)務(wù)中D.信用風(fēng)險觀察數(shù)據(jù)多且易獲取，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征E.信用風(fēng)險是商業(yè)銀行最復(fù)雜的風(fēng)險種類正確答案：A、B、C、E參考解析：A項正確，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險；B項正確，對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源；C項正確，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中；D項錯誤，與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征；E項正確，信用風(fēng)險被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險等主要形式。故本題選ABCE。(109.)我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，存在許多薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在()。A.商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離和制衡機(jī)制還有待完善B.內(nèi)部控制的組織架構(gòu)已經(jīng)形成C.內(nèi)部控制的管理水平有待提高D.內(nèi)部控制監(jiān)督及評價的及時性和有效性亟待提高E.內(nèi)部控制評價體系已經(jīng)完善正確答案：A、C、D參考解析：與國際先進(jìn)銀行的內(nèi)部控制體系相比，我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在：商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離和制衡機(jī)制還有待完善，A項正確；內(nèi)部控制的組織架構(gòu)尚未形成，B項錯誤；內(nèi)部控制的管理水平有待提高，對內(nèi)部控制監(jiān)督及評價的及時性和有效性亟待提高，C、D項正確，E項錯誤。故本題選ACD。(110.)利率風(fēng)險按照來源不同，可以分為()。A.重新定價風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.基準(zhǔn)風(fēng)險D.期權(quán)性風(fēng)險E.國家風(fēng)險正確答案：A、B、C、D參考解析：利率風(fēng)險按照來源不同，分為：①重新定價風(fēng)險。商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間存在的差異。②收益率曲線風(fēng)險。收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的影響，從而形成收益率曲線風(fēng)險。③基準(zhǔn)風(fēng)險。利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同，所以變化的方向和幅度也不同。④期權(quán)性風(fēng)險。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都在對買方有利，而對賣方不利的時候執(zhí)行。故本題選ABCD。(111.)根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以采取的用于計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法包括()。A.高級計量法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.替代標(biāo)準(zhǔn)法D.內(nèi)部評級法E.情景分析正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法來計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本。A、B、C項符合題意。《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法，D項不屬于計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法。情景分析法是流動性風(fēng)險檢測與控制的方法，E項也不屬于計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法。故本題選ABC。(112.)下列選項中，屬于優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)特征的有()。A.存在多元化的買賣方，市場集中度低B.具有活躍且具規(guī)模的市場C.從歷史上看，在系統(tǒng)性危機(jī)發(fā)生時，市場顯示出向這類資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的趨勢D.在壓力時期，這些資產(chǎn)能夠不受任何限制地轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金流以彌補(bǔ)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出形成的缺口E.與高風(fēng)險資產(chǎn)的低相關(guān)性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備即使在嚴(yán)重的壓力情景下，無論通過出售還是抵押融資的方式，優(yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)仍應(yīng)保持良好的產(chǎn)生流動性的能力。以上選項均屬于優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的特征。故本題選ABCDE。(113.)根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本可分為()。A.賬面資本B.內(nèi)部資本C.監(jiān)管資本D.外部資本E.經(jīng)濟(jì)資本正確答案：A、C、E參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。故本題選ACE。(114.)資金交易業(yè)務(wù)中后臺結(jié)算清算需注意的操作風(fēng)險點(diǎn)主要包括()。A.交易定價模型或定價機(jī)制錯誤B.未及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化C.因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金精算到位D.因錄入錯誤而錯誤清算資金E.未履行監(jiān)管部門所要求的強(qiáng)制性報告義務(wù)正確答案：C、D、E參考解析：資金交易業(yè)務(wù)中后臺結(jié)算清算需要注意的風(fēng)險點(diǎn)包括：①交易結(jié)算不及時或交易清算交割金額計算有誤；②對交易條款理解不準(zhǔn)確而導(dǎo)致結(jié)算爭議；③因錄入錯誤而錯誤清算資金；④因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位；⑤未履行監(jiān)管部門所要求的強(qiáng)制性報告義務(wù)；⑥未及時與前臺核對交易明細(xì)，前后臺賬務(wù)長期不符等。A項屬于前臺交易需注意的操作風(fēng)險點(diǎn)；B項屬于中臺風(fēng)險管理需注意的操作風(fēng)險點(diǎn)。故本題選CDE。(115.)擔(dān)保方式主要有()。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置E.定金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：擔(dān)保是指為維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益、提高貸款償還的可能性、降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產(chǎn)品提供的一種附加保障，為商業(yè)銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。故本題選ABCDE。(116.)下列關(guān)于久期的說法，正確的有()。A.久期也稱持續(xù)期B.久期是對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量C.久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy=D×P/(1+y)D.當(dāng)市場利率變化時，一般固定收益產(chǎn)品的久期越長，價格變動幅度越大E.利率大幅變動時，用久期估計固定收益產(chǎn)品的價格變化并不準(zhǔn)確正確答案：A、B、D、E參考解析：久期(也稱持續(xù)期)用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。A、B項說法正確。久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy=-D×P/(1+y)，其中的“-”表示價格變化與利率變化的方向相反，C選項說法錯誤。當(dāng)市場利率變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大，D項說法正確。對于利率的大幅變動(大于1%)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整，E項說法正確。故本題選ABDE。(117.)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)層面的授信限額管理內(nèi)容包括()。A.單一客戶授信限額管理B.集團(tuán)客戶授信限額管理C.國家風(fēng)險限額管理D.區(qū)域風(fēng)險限額管理E.組合限額管理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)層面的授信限額管理是銀行管理層面的資本限額的具體落實(shí)。其業(yè)務(wù)層面的授信限額管理主要包括：①單一客戶授信限額管理；②集團(tuán)客戶授信限額管理；③國家風(fēng)險限額管理；④區(qū)域風(fēng)險限額管理；⑤組合限額管理。故本題選ABCDE。(118.)內(nèi)部控制是對風(fēng)險進(jìn)行()的動態(tài)過程和機(jī)制。A.事前防范B.事中防范C.事中控制D.事后監(jiān)督E.事后糾正正確答案：A、C、D、E參考解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。故本題選ACDE。(119.)商業(yè)銀行應(yīng)報告的重大風(fēng)險事項包括()。A.大額或主要資金交易對方發(fā)生違約行為或預(yù)期違約B.中央銀行利率管理政策的重大變化C.對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生不利影響的國家法律、法規(guī)、司法解釋、規(guī)章或國際條約等的發(fā)布和修改D.重大市場風(fēng)險事項E.各報告單位認(rèn)為應(yīng)報告的其他重要風(fēng)險事項正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)報告的重大風(fēng)險事項包括：①重大信貸風(fēng)險事項；②重大市場風(fēng)險事項；③重大利率風(fēng)險事項；④重大突發(fā)性事項；⑤重大法律風(fēng)險事項；⑥各報告單位認(rèn)為應(yīng)報告的其他重要風(fēng)險事項。故本題選ABCDE。(120.)下面關(guān)于貸款分類的說法，不正確的有()。A.綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素B.它實(shí)際上是根據(jù)