初級(jí)公司信貸-銀行專業(yè)初級(jí)《公司信貸》名師預(yù)測(cè)試卷4

初級(jí)公司信貸-銀行專業(yè)初級(jí)《公司信貸》名師預(yù)測(cè)試卷4單選題（共87題，共87分）(1.)某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機(jī)器作抵押向銀行申請(qǐng)借（江南博哥）款，上述財(cái)產(chǎn)中可以用作抵押的是()。A.廠房、存貨B.通勤車、廠房C.全部財(cái)產(chǎn)D.通勤車、廠房、存貨正確答案：B參考解析：《物權(quán)法》規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等止地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)；抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。(2.)抵押期限應(yīng)()貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。A.大于B.小于C.等于D.大于或等于正確答案：D參考解析：抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。(3.)()是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，這種行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)較激烈。A.行業(yè)分散B.行業(yè)集中C.行業(yè)結(jié)構(gòu)D.行業(yè)趨勢(shì)正確答案：A參考解析：行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，這種行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)較激烈。(4.)對(duì)正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金時(shí)，確定計(jì)提基數(shù)的方法不包括()。A.在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類后，按照正常類貸款余額計(jì)提B.在全部貸款余額之中扣除專項(xiàng)準(zhǔn)備金后確定C.按照全部貸款的余額確定D.在全部貸款余額之中扣除特別準(zhǔn)備金后確定正確答案：D參考解析：對(duì)普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)的確定方法，各國也有不同。有些國家是按照全部貸款的余額確定；有的國家是在全部貸款余額之中扣除專項(xiàng)準(zhǔn)備金后確定；還有的國家是在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類后，按照正常類貸款余額計(jì)提。(5.)長期貸款是指貸款期限在()年以上的貸款。A.3B.5C.7D.10正確答案：B參考解析：短期貸款是1年以內(nèi)，中期貸款是1年到5年之間，長期貸款是5年以上。(6.)下列不屬于公司信貸的接受主體的是()。A.法人B.經(jīng)濟(jì)組織C.非自然人D.自然人正確答案：D參考解析：公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。(7.)當(dāng)產(chǎn)品進(jìn)入衰退期，大量競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)退出市場(chǎng)，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產(chǎn)品，這種策略是()。A.淘汰策略B.收縮策略C.持續(xù)策略D.轉(zhuǎn)移策略正確答案：C參考解析：持續(xù)策略，當(dāng)產(chǎn)品進(jìn)入衰退期，大量競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)退出市場(chǎng)，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產(chǎn)品。(8.)信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的()因素。A.經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B.社會(huì)與文化環(huán)境C.宏觀環(huán)境D.微觀環(huán)境正確答案：D參考解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略。(9.)根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是()。A.消費(fèi)貸款B.不動(dòng)產(chǎn)貸款C.長期設(shè)備貸款D.以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款正確答案：D參考解析：以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。(10.)下列質(zhì)押品中，不能用其市場(chǎng)價(jià)格作為公允價(jià)值的是()。A.國債B.銀行承兌匯票C.上市公司流通股D.上市公司限售股正確答案：D參考解析：沒有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，不能以市場(chǎng)價(jià)格作為該質(zhì)押品的公允價(jià)值。選項(xiàng)D符合。(11.)投資估算與資金籌措安排情況不包括()。A.申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額B.投資進(jìn)度C.項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況D.借款人同銀行的關(guān)系正確答案：D參考解析：借款人同銀行的關(guān)系屬于借款人資信情況。(12.)在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，至第一個(gè)還本付息之日為止的期間為()。A.展期B.還款期C.寬限期D.提款期正確答案：C參考解析：寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。(13.)下列關(guān)于區(qū)域市場(chǎng)化程度和法制框架對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，說法正確的是()。A.市場(chǎng)的成熟完善與否，間接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢B.通常情況下，市場(chǎng)化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高C.不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，但其對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響大同小異D.法律制度框架完善的區(qū)域，貸款回收能得到有效保障，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低正確答案：D參考解析：市場(chǎng)的成熟完善與否，直接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。通常情況下，市場(chǎng)化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響也不同，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。(14.)依法收貸的順序是()。A.信用貸款、保證貸款、抵押貸款B.保證貸款、抵押貸款、信用貸款C.保證貸款、信用貸款、抵押貸款D.抵押貸款、信用貸款、保證貸款正確答案：A參考解析：狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使用的貸款、加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。依法收貸的對(duì)象，是不良貸款。依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。(15.)某銀行于2009年向王先生辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為15萬元。到2015年時(shí)，王先生總計(jì)償還利息4萬元，此時(shí)王先生請(qǐng)求提前還貸，則銀行()。A.有權(quán)拒絕王先生的請(qǐng)求B.有權(quán)要求王先生支付賠償金C.有權(quán)要求王先生償還剩余11萬元利息D.應(yīng)按照實(shí)際的借款期限收取利息正確答案：C參考解析：《人民幣利率管理規(guī)定》有關(guān)利率的相關(guān)規(guī)定：借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。所以，王先生已付4萬元利息，那么王先生還須繳納余下的11萬元利息。(16.)下列屬于直接融資的行為是()。A.張某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算B.甲公司向乙公司投入資金8000000元，并占有乙公司30％的股份C.甲公司通過融資機(jī)構(gòu)向乙公司借款600000元D.孫某通過金融機(jī)構(gòu)借入資金120000元正確答案：B參考解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資；不通過金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動(dòng)為直接融資。(17.)決定貸款能否償還的最主要因素是()。A.貸款人的信用等級(jí)B.貸款人的現(xiàn)金流情況C.貸款人的還款能力D.擔(dān)保人的資金實(shí)力正確答案：C參考解析：銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，并把貸款人的還款能力作為評(píng)估重點(diǎn)。(18.)在銀行產(chǎn)品的生命周期中，采取適當(dāng)調(diào)整價(jià)格、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力措施的階段是()。A.介紹期B.成長期C.成熟期D.衰退期正確答案：B參考解析：成長期是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售的階段。銀行在這一階段可以采取的措施主要有：①不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善服務(wù)，開拓產(chǎn)品的新用途與特色服務(wù)，改善產(chǎn)品的性能；②擴(kuò)大廣告宣傳，重點(diǎn)是讓客戶信任產(chǎn)品，為產(chǎn)品樹立良好的形象，提高聲譽(yù)；③適當(dāng)調(diào)整價(jià)格，增強(qiáng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力；④利用已有的銷售渠道積極開拓新市場(chǎng)，進(jìn)一步擴(kuò)大銷售。(19.)下列選項(xiàng)中，屬于項(xiàng)目建設(shè)條件分析中外部條件的是()。A.擬建項(xiàng)目的物力條件B.擬建項(xiàng)目的建筑施工條件C.擬建項(xiàng)目的財(cái)務(wù)資源條件D.擬建項(xiàng)目的人力條件正確答案：B參考解析：擬建項(xiàng)目的人力條件、物力條件、財(cái)務(wù)資源條件屬于內(nèi)部條件，外部條件是指建筑施工條件、相關(guān)項(xiàng)目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)條件。(20.)()是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。A.非固定期限合同B.固定期限合同C.非格式合同D.格式合同正確答案：D參考解析：格式合同是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。(21.)下列關(guān)于貸款申請(qǐng)受理的說法，錯(cuò)誤的是()。A.客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會(huì)談紀(jì)要時(shí)，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對(duì)客戶情況進(jìn)行初步查詢D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以對(duì)是否受理貸款提供意見正確答案：B參考解析：撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙，以及是否需要作該筆貸款的傾向性意見或建議。(22.)下列關(guān)于商業(yè)銀行在貸款分類中的做法，不正確的是()。A.建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整B.開發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)C.保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)D.檢查、評(píng)估的頻率每年不得少于兩次正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到：①制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程。②開發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)。③保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。④建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，保證貸款分類的獨(dú)立、連續(xù)、可靠。⑤建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整。選項(xiàng)D不屬于商業(yè)銀行在貸款分類中的要求，檢查評(píng)估的頻率每年不得少于一次。(23.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失，這類貸款屬于()。A.可疑類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級(jí)類貸款D.正常類貸款正確答案：A參考解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失。(24.)()指公司賺取利潤的能力。A.營運(yùn)能力B.償債能力C.生產(chǎn)能力D.盈利能力正確答案：D參考解析：盈利能力的分析就是通過一定的方法，判斷借款人獲取利潤的能力。(25.)下列關(guān)于我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的說法，不正確的是()。A.我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、毫、厘B.每10毫為1分C.月息幾厘用千分之幾表示D.日息幾毫用萬分之幾表示正確答案：B參考解析：我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。選項(xiàng)A說法正確，選項(xiàng)B說法不正確。年息幾分用百分之幾表示，月息幾厘用千分之幾表示，日息幾毫用萬分之幾表示。(26.)從凈現(xiàn)值率考慮，下列項(xiàng)目中效益最好的是()。A.總投資現(xiàn)值為100萬元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為30萬元B.總投資現(xiàn)值為200萬元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為50萬元C.總投資現(xiàn)值為500萬元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為100萬元D.總投資現(xiàn)值為800萬元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為200萬元正確答案：A參考解析：凈現(xiàn)值率越大，項(xiàng)目的效益就越好，凈現(xiàn)值率一財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值/總投資現(xiàn)值。選項(xiàng)A凈現(xiàn)值率為0.3；選項(xiàng)B凈現(xiàn)值率為0.25；選項(xiàng)C凈現(xiàn)值率為0.2；選項(xiàng)D凈現(xiàn)值率為0.25?？梢夾項(xiàng)目效益最好。(27.)下列對(duì)保證人資格審查的做法中，正確的是()。A.應(yīng)盡可能避免連環(huán)擔(dān)保B.股份制企業(yè)的保證人還需要提供股東大會(huì)的授權(quán)書C.自然人不可以作為公司貸款的保證人D.只允許企業(yè)法人作保證人正確答案：A參考解析：審查保證人資格時(shí)應(yīng)注意：保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。應(yīng)盡可能避免借款人之間相互擔(dān)保或連環(huán)擔(dān)保。(28.)資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目變動(dòng)對(duì)現(xiàn)會(huì)流量的影響表現(xiàn)為：資產(chǎn)增加時(shí)，現(xiàn)金()；負(fù)債減少時(shí)，現(xiàn)金()。A.流出流出B.流出流入C.流人流出D.流入流入正確答案：A參考解析：資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)與負(fù)債變化對(duì)現(xiàn)金流量的影響如下：資產(chǎn)增加，現(xiàn)金流出；資產(chǎn)減少，現(xiàn)金流入；負(fù)債增加，現(xiàn)金流入；負(fù)債減少，現(xiàn)金流出。(29.)下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“決定授信額度”后面的是()。A.分析借款原因與借款理由B.償債能力分析一C.評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力因素D.整合所有授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最后授信申請(qǐng)并提交審核正確答案：D參考解析：整合所有授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最后授信申請(qǐng)并提交審核，這是“決定授信額度”后面的一個(gè)步驟，也是授信額度確定流程的最后一步。(30.)依法收貸的對(duì)象是()。A.損失類貸款B.不良貸款C.風(fēng)險(xiǎn)貸款D.展期貸款正確答案：B參考解析：狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使用的貸款、加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。依法收貸的對(duì)象，是不良貸款。(31.)下列關(guān)于貸款擔(dān)保中人的擔(dān)保的說法，錯(cuò)誤的是()。A.擔(dān)保人將特定財(cái)產(chǎn)抵押給銀行B.擔(dān)保人可以是法人，也可以是自然人C.擔(dān)保人是借款人和貸款人之外的第三人D.若借款人未按期還款，擔(dān)保人承擔(dān)還款責(zé)任正確答案：A參考解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。其中，人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務(wù)人未按期還款，擔(dān)保人將承擔(dān)還款的責(zé)任。故A選項(xiàng)敘述是錯(cuò)誤的。(32.)保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還的期限屆滿之日起的()內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.9個(gè)月B.6個(gè)月C.一年D.3個(gè)月正確答案：B參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。(33.)工藝技術(shù)方案的分析評(píng)估是投資項(xiàng)目()的核心，其標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。A.技術(shù)可行性分析B.產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)分析C.財(cái)務(wù)可行性分析D.效益分析正確答案：A參考解析：工藝技術(shù)方案的分析評(píng)估是投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。(34.)下列關(guān)于無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的表述中，正確的是()。A.遞延資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生值計(jì)算B.無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用年限平均法一次攤銷C.無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)不同D.與遞延資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期間發(fā)生的利息和匯兌損失不應(yīng)計(jì)人遞延資產(chǎn)價(jià)值正確答案：A參考解析：選項(xiàng)B，無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷；選項(xiàng)C無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同；選項(xiàng)D，與遞延資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期間發(fā)生的利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入遞延資產(chǎn)價(jià)值。(35.)按照公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素，定位方式分別為()。A.主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補(bǔ)缺式定位B.追隨式定位、主導(dǎo)式定位和補(bǔ)缺式定位C.追隨式定位、補(bǔ)缺式定位和主導(dǎo)式定位D.主導(dǎo)式定位、補(bǔ)缺式定位和追隨式定位正確答案：A參考解析：按照公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素，定位方式分別為主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補(bǔ)缺式定位。(36.)下列選項(xiàng)中，不屬于項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析內(nèi)容的是()。A.產(chǎn)品特征分析B.項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境分析C.項(xiàng)目組織與人力資源水平分析D.項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析正確答案：D參考解析：貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分。其中，項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析包括：①項(xiàng)目背景分析；②項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境條件；③項(xiàng)目組織與人力資源水平；④技術(shù)與工藝流程；⑤生產(chǎn)規(guī)模及原輔材料；⑥市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)(主要包括產(chǎn)品特征分析、潛在市場(chǎng)需求量測(cè)算，市場(chǎng)占有率評(píng)估等)。選項(xiàng)A、B、C均屬于項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容。選項(xiàng)D“項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析”屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容。(37.)某家電行業(yè)每年平均有2億人購買家電。每人每年平均購買2臺(tái)，平均每臺(tái)的價(jià)格為3000元。則該家電的總市場(chǎng)潛量為()。A.3億人B.4.5億臺(tái)C.6000億元D.12000億元正確答案：D參考解析：總市場(chǎng)潛量的公式為：Q=npq，其中，Q表總市場(chǎng)潛量，n為給定條件下特定產(chǎn)品或市場(chǎng)中的購買者的數(shù)量，P為單位產(chǎn)品價(jià)格，q為購買者的平均購買量。則由以上公式，該家電企業(yè)的總市場(chǎng)潛量為：q=2×3000×2=12000(億元)。(38.)()是指?jìng)鶆?wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時(shí)債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。A.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本B.減免貸款利息C.以資抵債D.借款企業(yè)變更正確答案：A參考解析：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指?jìng)鶆?wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時(shí)債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。(39.)商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)修改完善其信貸管理制度的細(xì)分市場(chǎng)為()。A.大中型企業(yè)B.中小企業(yè)C.國有企業(yè)D.外商獨(dú)資企業(yè)正確答案：B參考解析：中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)修改完善其信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的需求。(40.)一個(gè)企業(yè)有6年的歷史，其中前兩年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后兩年從事對(duì)外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時(shí)，()。A.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持B.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺C.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持D.由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持正確答案：B參考解析：該企業(yè)6年的時(shí)間，主營業(yè)務(wù)更換過兩次，而且股權(quán)完全發(fā)生變更，經(jīng)營的穩(wěn)定性差，而且在所從事的三種主營業(yè)務(wù)間，關(guān)聯(lián)性較差，這樣企業(yè)很難存在核心競(jìng)爭(zhēng)力，還款能力將會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)，因而需要給予足夠警覺。(41.)以下不屬于依法收貸應(yīng)注意的問題的是()。A.信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)B.要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸C.既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行D.在依法收貸過程中要依照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行正確答案：D參考解析：在依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待。(42.)只能通過()辦理企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專用存款賬戶正確答案：A參考解析：一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶。主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。(43.)下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作表的說法，錯(cuò)誤的是()。A.確定行業(yè)定義時(shí)，如有必要，應(yīng)將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)B.評(píng)估人員給出的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別判斷必須是唯一的C.評(píng)估人員在進(jìn)行其他方面的信貸分析時(shí)，一旦發(fā)現(xiàn)相關(guān)重要信息，應(yīng)結(jié)合之前的資料重新評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)D.在最終確定行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)元素的重要程度包括在內(nèi)正確答案：B參考解析：當(dāng)評(píng)估人員無法精確地判斷風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別時(shí)，可以同時(shí)用兩個(gè)級(jí)別，并且在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表中同時(shí)標(biāo)記出兩個(gè)級(jí)別。(44.)企業(yè)外購一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購買價(jià)格300萬元，支付的運(yùn)輸費(fèi)15萬元，保險(xiǎn)費(fèi)6萬元，發(fā)生的安裝成本4萬元，并繳納稅金11萬元。則該固定資產(chǎn)的人賬原值為()萬元。A.311B.315C.325D.336正確答案：D參考解析：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值=300+15+6+4+11=336(萬元)。(萬元)。(45.)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序不包括()。A.信用信息的收集和傳遞B.事后評(píng)價(jià)C.風(fēng)險(xiǎn)處置D.信用卡查詢正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成。包括信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、事后評(píng)價(jià)在內(nèi)的程序。故本題選D。(46.)在貸款發(fā)放階段，以下做法不正確的是()。A.在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件B.借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用C.在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款D.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資正確答案：D參考解析：貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。(47.)以下關(guān)于細(xì)分市場(chǎng)評(píng)估的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估首先要進(jìn)行市場(chǎng)容量的分析，即潛在細(xì)分市場(chǎng)是否具有適當(dāng)?shù)囊?guī)模.和發(fā)展?jié)摿.細(xì)分市場(chǎng)的吸引力分析就是對(duì)5種威脅銀行長期盈利的主要因素作出評(píng)估C.對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析需要考慮銀行自身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手兩個(gè)方面D.獲利狀況分析即分析市場(chǎng)能夠給銀行帶來的利潤正確答案：C參考解析：對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析需要考慮細(xì)分市場(chǎng)、銀行自身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手三個(gè)方面，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。(48.)下列各項(xiàng)中，是貸款人的權(quán)利的有()。A.如實(shí)提供銀行要求的資料B.按借款合同約定用途使用貸款C.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：D參考解析：題中選項(xiàng)A、B、C是貸款人的義務(wù)，選項(xiàng)D是貸款人的權(quán)利。(49.)在企業(yè)集團(tuán)授信額度中，復(fù)雜的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)之所以更容易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)，其原因不包括()。A.集團(tuán)客戶整體實(shí)力更強(qiáng)大B.貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)的其他公司C.內(nèi)部集團(tuán)資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償D.無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績(jī)有多么優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問題也有可能影響到借款企業(yè)正確答案：A參考解析：復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，原因如下：①貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)的其他公司；②內(nèi)部集團(tuán)資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償；③無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績(jī)有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問題都有可能影響到借款企業(yè)。(50.)()是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。A.特別準(zhǔn)備金B(yǎng).轉(zhuǎn)向準(zhǔn)備金C.普通準(zhǔn)備金D.超額準(zhǔn)備金正確答案：C參考解析：普通準(zhǔn)備金是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。(51.)對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。A.40％B.80％C.90％D.100％正確答案：D參考解析：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100％計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金，A、B、C選項(xiàng)不符合題意。(52.)商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是()。A.產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性B.產(chǎn)品組合的廣度和深度C.產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度D.產(chǎn)品組合的深度正確答案：A參考解析：市場(chǎng)專業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專業(yè)市場(chǎng)提供其所需要的各種產(chǎn)品。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性產(chǎn)品組合的深度一般較小。(53.)新增流動(dòng)資金貸款額度的公式為()。A.新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量+借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金B(yǎng).新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金C.新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量×借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金D.新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量÷借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金正確答案：B參考解析：新增流動(dòng)資金貸款額度一營運(yùn)資金量一借款人自有資金一現(xiàn)有流動(dòng)資金一其他渠道提供的營運(yùn)資金。(54.)貸款區(qū)別于撥款的基本特征是()。A.與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合B.以償還為前提的支出，有條件的讓渡C.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心D.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)正確答案：B參考解析：“以償還為前提的支出，有條件的讓渡”是貸款區(qū)別于撥款的基本特征。(55.)由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證屬于()。A.人的擔(dān)保B.財(cái)產(chǎn)擔(dān)保C.抵押擔(dān)保D.質(zhì)押擔(dān)保正確答案：A參考解析：人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。(56.)關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法正確的是()。A.用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況B.指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對(duì)較快C.指標(biāo)過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢D.擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升正確答案：D參考解析：信貸余額擴(kuò)張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)。(57.)非財(cái)務(wù)因素審查不包括()。A.經(jīng)營環(huán)境B.行業(yè)地位分析C.財(cái)務(wù)報(bào)告D.公司治理正確答案：C參考解析：非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。(58.)對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括()。A.企業(yè)還款具有很大的不確定性B.很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)C.企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)D.擁有較弱的償付能力正確答案：C參考解析：處在啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，原因主要有三點(diǎn)：首先，由于是新興行業(yè)，幾乎沒有關(guān)于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)；其次，行業(yè)面’臨很快而且難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會(huì)擁有較弱的償付能力。(59.)銀行通過對(duì)()的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策。A.預(yù)期增長率和實(shí)際增長率B.實(shí)際增長率和可持續(xù)增長率C.預(yù)期增長率和可持續(xù)增長率D.內(nèi)含增長率和實(shí)際增長率正確答案：B參考解析：銀行通過對(duì)實(shí)際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策；①如果實(shí)際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款；②如果實(shí)際增長率低于可持續(xù)增長率。那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。(60.)公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于()。A.公司股息發(fā)放的壓力很大B.公司的營運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付D.公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時(shí)削減紅利正確答案：C參考解析：如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。(61.)二級(jí)文件押品的管理不包括()。A.借閱B.交接C.保管D.結(jié)清、退還正確答案：D參考解析：二級(jí)文件(押品)的管理包括保管、交接、借閱。(62.)下列關(guān)于貸款檔案管理期限的說法，錯(cuò)誤的是()。A.貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)當(dāng)年起計(jì)算B.一般短期貸款結(jié)清后原則上再保管5年C.一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年D.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存正確答案：A參考解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第二年起計(jì)算；一般短期貸款結(jié)清后原則上再保管5年；一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年；經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存，所以A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。(63.)抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時(shí)，除核對(duì)抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意證明的企業(yè)形式為()。A.國有企業(yè)B.實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)D.法人企業(yè)正確答案：C參考解析：集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對(duì)抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明。(64.)歷史成本法堅(jiān)持()，即要把成本平均攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間，從而無法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。A.匹配原則B.審慎原則C.及時(shí)性原則D.充足性原則正確答案：A參考解析：傳統(tǒng)上比較常用的歷史成本法，主要是對(duì)過去發(fā)生的交易價(jià)值的真實(shí)記錄，其優(yōu)點(diǎn)是具有客觀性且便于核查。歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。(65.)在提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，應(yīng)當(dāng)()。A.償還金額為一期分期還款金額或其整數(shù)倍B.要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)利息C.要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)其他費(fèi)用D.在提前還款日前45天以書面形式通知銀行正確答案：A參考解析：在提前還款條款可包含的內(nèi)容中，借款人可以按照借款合同的條款按期支付本金利息，也可提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其余額應(yīng)等于一期分期還款的金額或其整數(shù)倍。(66.)通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致()的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。A.盈利B.現(xiàn)金流入C.現(xiàn)金流出D.資金短缺正確答案：D參考解析：通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。(67.)下列不屬于借款人提款用途的是()。A.支付勞務(wù)費(fèi)用B.工程設(shè)備款C.購買商品費(fèi)用D.彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損正確答案：D參考解析：借款人提款用途通常包括：在建項(xiàng)目進(jìn)度款、土建費(fèi)用、支付勞務(wù)費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用于臨時(shí)周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。要注意檢查借款人的借款用途，監(jiān)督提款進(jìn)度。(68.)以下關(guān)于貸款償還的描述，不正確的是()。A.貸款逾期后，銀行要對(duì)應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利B.對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息C.因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由銀行負(fù)擔(dān)D.銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本正確答案：C參考解析：貸款逾期后，銀行要對(duì)應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利；對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息；銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單；因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)。(69.)按照抵債資產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)自取得日起()內(nèi)予以處置。A.1年B.2年C.3年D.4年正確答案：A參考解析：按照抵債資產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)自取得日起1年內(nèi)予以處置。(70.)下列關(guān)于審查保證人的資格中。說法錯(cuò)誤的是()。A.應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失B.保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C.保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表D.保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供股東大會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書正確答案：D參考解析：保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。(71.)下列屬于經(jīng)營者的預(yù)警信號(hào)的是()。A.喪失一個(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚B.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常C.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度D.工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備正確答案：C參考解析：有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號(hào)有：董事會(huì)、所有權(quán)變化或重要的人事變動(dòng)；財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)；各部門職責(zé)分裂；關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；冒險(xiǎn)兼并其他公司；冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等。選項(xiàng)A、B、D屬于有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)。(72.)關(guān)于普通準(zhǔn)備金的計(jì)提方法表述不正確的是()。A.按照全部貸款的余額確定的普通準(zhǔn)備金水平最高，但有重復(fù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的可能B.在全部貸款余額之中扣除專項(xiàng)準(zhǔn)備金后確定普通準(zhǔn)備金的方法略微復(fù)雜，但更為合理C.在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類后，按照正常類貸款余額計(jì)提普通準(zhǔn)備金的方法相對(duì)簡(jiǎn)便，但計(jì)算出的普通準(zhǔn)備金水平相對(duì)較低D.按照全部貸款的余額確定的普通準(zhǔn)備金水平最低，但有重復(fù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的可能正確答案：D參考解析：按照全部貸款的余額確定計(jì)算出的準(zhǔn)備金水平最高，但有重復(fù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的可能；全部貸款余額之中扣除專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的方法略微復(fù)雜，但更為合理；在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類后，按照正常類貸款余額計(jì)提方法相對(duì)簡(jiǎn)便，但計(jì)算出的普通準(zhǔn)備金水平相對(duì)較低。目前，比較常用的方法是第二種方法。(73.)信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的()因素。A.經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B.社會(huì)與文化環(huán)境C.宏觀環(huán)境D.微觀環(huán)境正確答案：D參考解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略。(74.)下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是()。A.地方政府的財(cái)政部門B.紅十字協(xié)會(huì)或紅新月協(xié)會(huì)C.私立學(xué)?；蛩搅⑨t(yī)院D.有企業(yè)法人書面授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：國家機(jī)關(guān)不得作保證人，選項(xiàng)A不符合題意。醫(yī)院、學(xué)校等是以公共利益為目的的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，不得作保證人，選項(xiàng)B、C不符合題意。(75.)如果長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是()。A.以部分短期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)B.以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)C.以部分長期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)D.以部分長期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)正確答案：B參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。借款人長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，則表明借款人以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢(shì)必會(huì)影響正常的經(jīng)營活動(dòng)，進(jìn)而影響其償債能力。(76.)下列不屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是()。A.存貨B.應(yīng)收股利C.預(yù)付款項(xiàng)D.交易性金融資產(chǎn)正確答案：A參考解析：速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。(77.)()系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。A.自營貸款B.委托貸款C.特定貸款D.信用貸款正確答案：A參考解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，并由銀行收回本金和利息。(78.)銀行進(jìn)行信貸市場(chǎng)細(xì)分的根本依據(jù)為()。A.客戶需求的共同性B.客戶需求的差異性C.信貸產(chǎn)品的共同性D.信貸產(chǎn)品的差異性正確答案：B參考解析：銀行進(jìn)行信貸市場(chǎng)細(xì)分的根本依據(jù)為客戶需求的差異性。客戶需求具有差異性，因而需要將不同需求的客戶進(jìn)行區(qū)分對(duì)待。如所有客戶需求均相同，就無須對(duì)其進(jìn)行細(xì)分。所以，選項(xiàng)B符合題意。(79.)以下關(guān)于授信額度的說法錯(cuò)誤的是()。A.單筆貸款授信額度主要指用于每個(gè)單獨(dú)批準(zhǔn)在一定貸款條件下的貸款授信額度B.借款企業(yè)的授信額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和C.集團(tuán)授信額度必須由一個(gè)對(duì)所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)主管進(jìn)行監(jiān)督和控制D.被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸的屬于企業(yè)授信額度正確答案：D參考解析：被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸的屬于單筆貸款授信額度(而非借款企業(yè)額度)。(80.)按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類業(yè)務(wù)屬于公司信貸產(chǎn)品中的()。A.核心產(chǎn)品B.基礎(chǔ)產(chǎn)品C.期望產(chǎn)品D.延伸產(chǎn)品正確答案：B參考解析：基礎(chǔ)產(chǎn)品，即公司信貸產(chǎn)品的基本形式。是核心產(chǎn)品借以實(shí)現(xiàn)的形式。即各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類業(yè)務(wù)。(81.)下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的是()。A.抵債資產(chǎn)B.個(gè)人貸款C.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款D.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)正確答案：B參考解析：《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》規(guī)定，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。(82.)下列選項(xiàng)中不屬于廣義信貸期限的是()。A.寬限期B.還款期C.用款期D.提款期正確答案：C參考解析：在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(83.)當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時(shí)增長時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為()。A.核心流動(dòng)資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少B.核心流動(dòng)資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加C.核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少D.核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長正確答案：D參考解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時(shí)增長時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。(84.)借款人的信用承受能力主要內(nèi)容不包括()。A.借款人的信用等級(jí)B.統(tǒng)一授信(或公開授信)情況C.已占用的風(fēng)險(xiǎn)限額情況D.審查保證人的資格及其擔(dān)保能力正確答案：D參考解析：借款人的信用承受能力主要內(nèi)容有：借款人的信用等級(jí)、統(tǒng)一授信(或公開授信)情況、已占用的風(fēng)險(xiǎn)限額情況、是否存在超風(fēng)險(xiǎn)限額發(fā)放貸款情況。此外，審查時(shí)還應(yīng)特別注意借款人的應(yīng)攤未攤、盤虧損失、潛在虧損等方面的問題。所以，選項(xiàng)A、B、C均屬于借款人的信用承受能力的主要內(nèi)容，選項(xiàng)D“審查保證人的資格及其擔(dān)保能力，，屬于對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容。(85.)具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括()。A.性能先進(jìn)B.質(zhì)量穩(wěn)定C.性價(jià)比高D.無品牌優(yōu)勢(shì)正確答案：D參考解析：企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤。(86.)當(dāng)公司()時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給C.現(xiàn)金需求增加D.現(xiàn)金供給減少正確答案：B參考解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。(87.)下列關(guān)于定價(jià)策略的說法，錯(cuò)誤的是()。A.在規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本時(shí)，應(yīng)考慮采用薄利多銷定價(jià)策略B.高額定價(jià)策略若要發(fā)揮作用，則要求該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性較高C.銀行采用關(guān)系定價(jià)策略，將產(chǎn)品組合在一起出售給客戶，可以發(fā)揮規(guī)模作業(yè)的優(yōu)勢(shì)，降低成本，提高銀行利潤D.滲透定價(jià)策略可以更快地吸引客戶，搶占市場(chǎng)正確答案：B參考解析：高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用必須滿足該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低。即使價(jià)格高也可以拓展很多重要客戶。多選題（共40題，共40分）(88.)下列關(guān)于擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制中，說法正確的是()。A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實(shí)，可以要求借款人落實(shí)抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品B.如果抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為C.如果由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行也會(huì)要求借款人追加擔(dān)保品D.對(duì)由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時(shí)還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任E.倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人正確答案：A、B、C、D參考解析：倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財(cái)務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化；銀行應(yīng)要求“借款人”追加新的保證人。(89.)下列關(guān)于質(zhì)押貸款特點(diǎn)的表述中，正確的是()。A.質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處理B.銀行對(duì)質(zhì)物的可控制性強(qiáng)C.質(zhì)押是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式D.銀行在放款時(shí)占主動(dòng)權(quán)，手續(xù)比較復(fù)雜E.質(zhì)物價(jià)值穩(wěn)定性好正確答案：A、B、C、E參考解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時(shí)占主動(dòng)權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡(jiǎn)單。質(zhì)物具有價(jià)值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強(qiáng)、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債的特點(diǎn)，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。(90.)還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有()。A.貸款項(xiàng)目名稱B.還本付息的日期C.本次還本金額和付息金額D.利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)E.當(dāng)前貸款余額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。(91.)以下關(guān)于項(xiàng)目盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)描述正確的是()。A.凈現(xiàn)值率越大，項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的獲利能力超過基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率C.投資利潤率是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)D.在求內(nèi)部報(bào)酬率時(shí)，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2％，最大不用超過5％E.凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項(xiàng)目的比較正確答案：A、B、C、D參考解析：選項(xiàng)E應(yīng)該是凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較。(92.)首次放款的先決條件文件包括()。A.貸款類文件B.公司類文件C.與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議D.擔(dān)保類文件E.與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查首次放款的先決條件文件。(93.)下列關(guān)于行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度的說法，錯(cuò)誤的有()。A.較低的經(jīng)營杠桿增加競(jìng)爭(zhēng)B.市場(chǎng)成長越迅速，競(jìng)爭(zhēng)程度越大C.在行業(yè)發(fā)展階段的后期，競(jìng)爭(zhēng)趨于白熱化D.退出市場(chǎng)的成本越高，競(jìng)爭(zhēng)程度越大E.具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈正確答案：A、B參考解析：選項(xiàng)A，較低的經(jīng)營杠桿增加競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)該是高經(jīng)營杠桿增加競(jìng)爭(zhēng)；選項(xiàng)8，市場(chǎng)成長越迅速，競(jìng)爭(zhēng)程度越大是錯(cuò)誤的，應(yīng)該是市場(chǎng)成長越緩慢，競(jìng)爭(zhēng)程度越大。(94.)貸款擔(dān)保具體的形式主要有()。A.保證B.定金C.質(zhì)押D.抵押E.留置正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款擔(dān)保具體的形式有：抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金。(95.)以下關(guān)于借款人盈利能力的指標(biāo)描述正確的是()。A.營業(yè)利潤率越高，說明借款人盈利水平越高B.營業(yè)利潤率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額C.銷售利潤率越高，單位凈銷售收入中銷售成本所占的比重越低，銷售利潤越高D.凈利潤率是指客戶凈利潤與銷售收入凈額之間的比率E.銀行在分析借款人的盈利能力時(shí)，更加重視稅前利潤率和凈利潤率正確答案：A、C、D、E參考解析：題中選項(xiàng)B應(yīng)該是成本費(fèi)用利潤率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額。它越大，說明同樣的成本費(fèi)用能夠取得更多利潤，或者取得同樣利潤只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。(96.)下列屬于銀行促銷方式中的銷售促進(jìn)工具的是()。A.贈(zèng)品B.建立客戶經(jīng)理制C.專有利益D.促銷策略聯(lián)盟E.配套服務(wù)正確答案：A、C、D、E參考解析：銷售促進(jìn)的方式包括提供贈(zèng)品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等。(97.)在計(jì)算國別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一般都采用風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分方法，其缺點(diǎn)包括()。A.無法量化風(fēng)險(xiǎn)B.計(jì)算過程過于簡(jiǎn)單C.受主觀影響比較大D.評(píng)價(jià)結(jié)果可能不一致E.可將不同國別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較正確答案：C、D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分法的優(yōu)點(diǎn)在于可以量化風(fēng)險(xiǎn)，并將不同國別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較。(98.)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降B.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值C.董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付E.應(yīng)收賬款異常增加正確答案：A、B、D、E參考解析：董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)，排除選項(xiàng)C。(99.)以下關(guān)于客戶主營業(yè)務(wù)演變的說法正確的是()。A.由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)，屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型B.由原來技術(shù)含量低的行業(yè)轉(zhuǎn)向技術(shù)含量高的行業(yè)，屬于技術(shù)轉(zhuǎn)換型C.由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型D.由于新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，客戶的主營業(yè)務(wù)也隨之改變，屬于股權(quán)變更型E.由原來側(cè)重某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)為生產(chǎn)另一種產(chǎn)品，屬于業(yè)務(wù)停頓型正確答案：A、B、D參考解析：由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，屬于業(yè)務(wù)停頓型；由原來側(cè)重某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)為生產(chǎn)另一種產(chǎn)品，屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，選項(xiàng)C、E錯(cuò)誤。(100.)現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括()。A.其他貨幣資金B(yǎng).活期存款C.三個(gè)月以內(nèi)的證券投資D.定期存款E.庫存現(xiàn)金正確答案：A、B、C、E參考解析：現(xiàn)金包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，即庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣資金以及3個(gè)月以內(nèi)的證券投資，但不包括定期存款，因此，選項(xiàng)D不屬于現(xiàn)金。(101.)下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的說法，正確的有()。A.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高B.定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策C.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法D.定性分析方法的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義正確答案：A、B、D、E參考解析：本題考查信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的相關(guān)內(nèi)容。選項(xiàng)C應(yīng)該是《巴塞爾新資本協(xié)議》明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可采用模型估計(jì)違約概率。(102.)公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，()。A.公司經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)降低B.公司的商業(yè)信用降低C.公司可能進(jìn)行短期融資D.公司可能產(chǎn)生借款需求E.公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商正確答案：B、D、E參考解析：公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，對(duì)于發(fā)展迅速的公司來說，為了滿足資產(chǎn)增長的現(xiàn)金需求，公司可能會(huì)延遲支付對(duì)供貨商的應(yīng)付賬款。如果供貨商仍然要求按原來的付款周期付款，公司就需要通過借款來達(dá)到供貨商的還款周期要求。這意味著公司的運(yùn)營周期將發(fā)生長期性變化，因此，采用長期融資方式更合適。A、C兩項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選BDE。(103.)對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)()。A.審查項(xiàng)目是否按企業(yè)財(cái)務(wù)通則與企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定核算項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營成本B.重點(diǎn)審查原輔料、包裝物、燃料動(dòng)力的單耗、單價(jià)取值是否有理、有據(jù)C.審查外購?fù)度宋锸欠癜凑諏?shí)際買價(jià)計(jì)算成本D.審查自制投入物是否按制造過程中發(fā)生的實(shí)際支出計(jì)算成本E.審查外購?fù)度宋锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅是否單列正確答案：A、B、D、E參考解析：外購?fù)度胛飸?yīng)按照買價(jià)加應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)、裝卸保險(xiǎn)費(fèi)、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費(fèi)用以及繳納的稅金等計(jì)算成本，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。(104.)下列關(guān)于歷史成本的說法中，正確的有()。A.主要是對(duì)過去發(fā)生的交易價(jià)值的真實(shí)記錄B.優(yōu)點(diǎn)是客觀且便于核查C.不能反映銀行或企業(yè)的真實(shí)價(jià)值或凈值D.能反映特殊情況下資產(chǎn)、負(fù)債的變化E.會(huì)導(dǎo)致銀行損失的低估和對(duì)資本的高估正確答案：A、B、C、E參考解析：傳統(tǒng)上比較常用的歷史成本法，也稱為原始成本原則或?qū)嶋H成本原則，是指對(duì)會(huì)計(jì)要素的記錄，應(yīng)以經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的取得成本為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)量計(jì)價(jià)，主要是對(duì)過去發(fā)生的交易價(jià)值的真實(shí)記錄，其優(yōu)點(diǎn)是具有客觀性且便于核查。其缺點(diǎn)之一是不能反映銀行或企業(yè)的真實(shí)價(jià)值或凈值。采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行損失的低估和對(duì)資本的高估。(105.)商業(yè)銀行在對(duì)客戶的經(jīng)營業(yè)績(jī)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)時(shí)，需重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)有()。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重C.固定資產(chǎn)原值D.平均工資及福利E.產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率正確答案：A、B、E參考解析：與行業(yè)比較的銷售增長率、產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和主營業(yè)務(wù)指標(biāo)可以反映出企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績(jī)，商業(yè)銀行在對(duì)客戶的經(jīng)營業(yè)績(jī)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)時(shí)需重點(diǎn)關(guān)注。固定資產(chǎn)原值、平均工資及福利并不是商業(yè)銀行在對(duì)客戶的經(jīng)營業(yè)績(jī)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)時(shí)，需重要管制的指標(biāo)。(106.)根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》的規(guī)定，不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持的原則是()。A.依法合規(guī)B.公開透明C.競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)D.自由協(xié)商E.價(jià)值最大化正確答案：A、B、C、E參考解析：不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持的原則是：①依法合規(guī)原則。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)范圍、程序嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴(yán)禁違法違規(guī)行為。②公開透明原則。轉(zhuǎn)讓行為要公開、公平、公正，及時(shí)充分披露相關(guān)信息，避免暗箱操作，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。③競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)原則。要優(yōu)先選擇招標(biāo)、競(jìng)價(jià)、拍賣等公開轉(zhuǎn)讓方式，充分競(jìng)爭(zhēng)，避免非理性競(jìng)價(jià)。④價(jià)值最大化原則。轉(zhuǎn)讓方式和交易結(jié)構(gòu)應(yīng)科學(xué)合理，提高效率，降低成本，實(shí)現(xiàn)處置回收價(jià)值最大化。(107.)銀行對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析需要利用的基本財(cái)務(wù)報(bào)表包括()。A.現(xiàn)金流量表B.利潤表C.資金來源與運(yùn)用表D.借款還本付息表E.資產(chǎn)負(fù)債表正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)方法與參數(shù)的規(guī)定，基本財(cái)務(wù)報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、資金來源與運(yùn)用表、借款還本付息表。所以選項(xiàng)ABCDE均符合題意。(108.)貸款主管人員在對(duì)一筆貸款定價(jià)時(shí)必須考慮()。A.新發(fā)貸款的預(yù)期收入B.提供資金的成本C.借款人的營業(yè)收入D.貸款的期限E.借款人的資本實(shí)力正確答案：A、B、C、E參考解析：在對(duì)一筆貸款定價(jià)時(shí)，貸款主管人員必須考慮新發(fā)貸款的預(yù)期收入、提供資金的成本、管理和收入費(fèi)用，以及借款人的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。(109.)貸款重組的條件有()。A.借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力B.能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷C.能夠追加或者完善擔(dān)保條件D.能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還E.可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：具備以下條件之一，同時(shí)其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：①通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力；②通過債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷；③通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件；④通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還；⑤通過債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。(110.)下列哪些貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類?()A.借新還舊，或者需通過其他融資方式償還B.改變貸款用途C.本金或者利息逾期D.逾期(含展期后)超過一定期限，其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益E.同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良正確答案：A、B、C、E參考解析：《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》第十條規(guī)定，下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑；②本金或者利息逾期；③改變貸款用途；④借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；⑤同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。(111.)還款來源存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)有()。A.償付來源與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)B.貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同C.償付來源與合同上的還款來源不同D.貸款目的與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)E.借款人與其擔(dān)保人所處地域不同正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行可以通過觀測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來判斷還款來源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，即貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同；與合同上還款來源不同的償付來源；與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。(112.)以下關(guān)于項(xiàng)目的不確定性分析正確的是()。A.盈虧平衡點(diǎn)都是越高越好B.盈虧平衡點(diǎn)越高，表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)C.項(xiàng)目對(duì)某因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時(shí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的變化D.項(xiàng)目對(duì)某因素的敏感程度也可以表示為評(píng)價(jià)指標(biāo)達(dá)到某個(gè)臨界點(diǎn)時(shí)允許某因素變化的最大極限E.在盈虧平衡點(diǎn)上，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)正確答案：C、D、E參考解析：一般情況下，盈虧平衡點(diǎn)越低越好，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。盈虧平衡點(diǎn)越低，表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。(113.)銀行判斷公司所要重構(gòu)的債務(wù)是長期的還是短期的，需要考慮()。A.借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況B.借款公司的償債能力C.借款公司的發(fā)展計(jì)劃D.借款公司的現(xiàn)金流情況E.借款公司的戰(zhàn)略目標(biāo)正確答案：A、B參考解析：銀行判斷債務(wù)重構(gòu)是長期的還是短期的，需要考慮的因素包括：①借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況；②借款公司的償債能力。(114.)在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，具體包括()。A.合同簽署前審查不嚴(yán)B.對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)C.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格D.對(duì)借款人基本信息重視程度不夠E.履行合同監(jiān)管不力正確答案：B、C、D參考解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，具體包括：對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)、抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格、對(duì)借款人基本信息重視程度不夠。(115.)下列內(nèi)容體現(xiàn)與銀行往來異常現(xiàn)象的是()。A.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損B.對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期C.貸款超過了借款人的合理支付能力D.借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款E.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B、C、D、E參考解析：題中選項(xiàng)A體現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均是與銀行往來異常現(xiàn)象。(116.)貸款利率的種類包括()。A.本幣貸款利率和外幣貸款利率B.浮動(dòng)利率和固定利率C.法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率D.基準(zhǔn)利率和非基準(zhǔn)利率E.差別利率和非差別利率正確答案：A、B、C參考解析：貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格，貸款利率的種類包括本幣貸款利率和外幣貸款利率、浮動(dòng)利率和固定利率、法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率。(117.)分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，()。A.可以采用綜合還貸的方式計(jì)算貸款償還期B.可以應(yīng)用最大能力法來計(jì)算貸款償還期C.可以通過計(jì)算貸款償還期來分析項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款D.不需要分析還款資金的來源E.應(yīng)分析用于還款的項(xiàng)目利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金正確答案：A、B、C、E參考解析：分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目各種還款的來源及其可能性如何，項(xiàng)目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來還款，所以選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤。(118.)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估包括()。A.項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估B.不確定性評(píng)估C.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估D.項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估E.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估正確答案：A、B、D、E參考解析：項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估、項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估、項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估以及不確定性評(píng)估四個(gè)方面。(119.)預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括()。A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上C.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來源D.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場(chǎng)上出售貸款資產(chǎn)E.長期投資的資金應(yīng)來自長期資源正確答案：A、B、C參考解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動(dòng)性的最后來源了。選項(xiàng)ABC符合題意。選項(xiàng)D是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點(diǎn)，選項(xiàng)E是真實(shí)票據(jù)理論的觀點(diǎn)，均不符合題意。(120.)商業(yè)銀行可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押有()。A.出質(zhì)人所有的或有處分權(quán)的機(jī)器設(shè)備B.匯票C.字畫D.國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)E.依法可轉(zhuǎn)讓的基金份額正確答案：A、B、E參考解析：字畫沒有明確的估值，不能作為質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，選項(xiàng)C不符合題意。國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)是銀行不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，排除選項(xiàng)D。(121.)提款條件主要包括()。A.資本金要求B.監(jiān)管條件落實(shí)C.合法授權(quán)D.政府批準(zhǔn)E.財(cái)務(wù)維持正確答案：A、B、C、D參考解析：提款條件大致包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。(122.)以下關(guān)于我國貸款利率管理制度的表述正確的有()。A.我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率B.短期貸款利