銀行培訓(xùn)：《風(fēng)險(xiǎn)案例解析》講師手冊(cè)

風(fēng)險(xiǎn)案例解析（中級(jí)）

（講師手冊(cè)）

風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)院專業(yè)

2019年4月版

教學(xué)計(jì)劃表

課程名稱：風(fēng)險(xiǎn)案例解析（中級(jí)）授課對(duì)象：公司客戶經(jīng)理

授課時(shí)間：4學(xué)時(shí)（1學(xué)時(shí)/45分鐘，須與下表累計(jì)時(shí)長(zhǎng)一致，四舍五入）

課程目的：

例：通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)員能夠掌握招商銀行公司授信業(yè)務(wù)貸后管理體系，

掌握風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理貸后管理工作要點(diǎn)，能過(guò)快速識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信息，能夠掌握控制風(fēng)險(xiǎn)的

方式方法。

時(shí)間/時(shí)長(zhǎng)教學(xué)主題教學(xué)內(nèi)容方法/工具

1.課程基本結(jié)構(gòu)

3分鐘課程商介講授

2.可獲得的技能

1.課程主題介紹

1分鐘課程主題介紹講授

2.課程屬性

本次課程流程及知識(shí)點(diǎn)概1.講述本次課程流程

4分鐘括2.概括可學(xué)到的知識(shí)講授

2分鐘課程目錄課程目錄概述講授

1分鐘案例1名稱介紹案例1名稱介紹講授

1.詳細(xì)講述企業(yè)基本情況

了解企業(yè)概況及與我行合

5分鐘2.與我行合作歷史講授

作歷史

1.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)1.提問(wèn)

5分鐘了解企業(yè)財(cái)務(wù)、加保情況、

2.擔(dān)保方式2.講授

集團(tuán)情義

3.隱藏問(wèn)題暴露3.案例

1.案例企業(yè)的實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)

講授

5分鐘了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理概況公司情況

2.暴露出部分隱藏問(wèn)題

1.提問(wèn)

1.案例問(wèn)題練習(xí)2.講授

5分鐘練習(xí)

2.知識(shí)點(diǎn)鞏固3.案例

1、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)介紹講授

15分鐘了解風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

2、風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

1.現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況

5分鐘了解現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況講授

2.屬于被迫續(xù)貸

1.提問(wèn)

1.案例問(wèn)題練習(xí)2.講授

5分鐘練習(xí)

2.知識(shí)點(diǎn)鞏固3.討論

1.風(fēng)險(xiǎn)成因剖析1.講授

20分鐘風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

2.外因政治因素2.討論

1、引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)原因

5分鐘案例啟示講授

2、由此帶來(lái)啟示

1分鐘案例2名稱介紹案例2名稱介紹講授

1.詳細(xì)講述企業(yè)基本情況

了解企業(yè)概況及與我行合

5分鐘2.與我行合作歷史講授

作歷史

1.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)1.提問(wèn)

5分鐘了解企業(yè)財(cái)務(wù)、粗保情況、

2.擔(dān)保方式2.講授

集團(tuán)情況

3.隱藏問(wèn)題暴露3.案例

1.案例企業(yè)的實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)公

講授

5分鐘了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理概況司情況

2.暴露出部分隱藏問(wèn)題

L提問(wèn)

1.案例問(wèn)題練習(xí)2.講授

5分鐘練習(xí)

2.知識(shí)點(diǎn)鞏固3.案例

1.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)介紹講授

15分鐘了解風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

2.風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

1.現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況

5分鐘了解現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況講授

2.屬于被迫續(xù)貸

1.提問(wèn)

1.案例問(wèn)題練習(xí)2.講授

5分鐘練習(xí)

2.知識(shí)點(diǎn)鞏固3.討論

1.風(fēng)險(xiǎn)成因剖析3.講授

20分鐘風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

2.外因政治因素4.討論

1.引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)原因

5分鐘案例啟示講授

2.由此帶來(lái)啟示

1分鐘案例3名稱介紹案例3名稱介紹講授

1.詳細(xì)講述企業(yè)基本情況

了解企業(yè)概況及與我行合

5分鐘2.與我行合作歷史講授

作歷史

L財(cái)務(wù)效據(jù)1.提問(wèn)

5分鐘了解企業(yè)財(cái)務(wù)、擔(dān)保情況、

2.擔(dān)保方式2.講授

集團(tuán)情況

3.隱藏問(wèn)題暴露3.案例

1.案例企業(yè)的實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)公

講授

5分鐘了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理概況司情況

2.暴露出部分隱藏問(wèn)題

1.提問(wèn)

1.案例問(wèn)卷練習(xí)2.講授

5分鐘練習(xí)

2.知識(shí)點(diǎn)鞏固3.案例

1.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)介紹講授

15分鐘了解風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

2.風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

1.現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況

5分鐘了解現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況講授

2.屬于被迫續(xù)貸

1.提問(wèn)

1.案例問(wèn)題練習(xí)2.講授

5分鐘練習(xí)

2.知識(shí)點(diǎn)鞏固3.討論

1.風(fēng)險(xiǎn)成因剖析1.講授

20分鐘風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

2.外國(guó)政治因嗦2.討論

3、引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)原因

5分鐘案例啟示講授

4、由此帶來(lái)啟示

信貸調(diào)查重點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范

從貸前、貸中、貸后三方面進(jìn)行1.講授

15分鐘措施

講解

產(chǎn)生不良的后果從不良問(wèn)貨及貸后清收難度對(duì)1.講授

10分鐘

不良產(chǎn)生的后果進(jìn)行介紹

要求：

1.必備組成：首頁(yè)（Logo,課名，專業(yè)名，學(xué)院名），教學(xué)計(jì)劃表，分頁(yè)講解;

2.PPT逐頁(yè)均有講解，每頁(yè)按照【本頁(yè)目的】、【分配時(shí)長(zhǎng)】、【教學(xué)內(nèi)容】、【教

學(xué)方法】以及【所需教學(xué)工具或資源】結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)

幻燈片1

課程

簡(jiǎn)介

課程名禰風(fēng)噲案例解析（中級(jí)）

課程對(duì)象公司客戶經(jīng)理

通過(guò)對(duì)經(jīng)典案例的學(xué)習(xí)，鞏固、提高貸前、貸中、貸后各環(huán)節(jié)授

信執(zhí)行能力以及不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別知識(shí)和技能。

時(shí)長(zhǎng)4小時(shí)

【本頁(yè)目的】課程簡(jiǎn)介

【分配時(shí)長(zhǎng)】3分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】本次課程主要內(nèi)容介紹，包括案例內(nèi)容，所能引帶的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及可幫

助提升的技能

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片2

【本頁(yè)目的】課程主題介紹

【分配時(shí)長(zhǎng)】1分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】課程主題介紹及課程屬性

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片3

麝我們是否會(huì)碰到：

?1、怎樣識(shí)別借款企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)？

?2、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后如何操作能降低風(fēng)險(xiǎn)？

?3、借款人是不是在"忽悠"我？

【本頁(yè)目的】通過(guò)問(wèn)題引出課程主題

【分配時(shí)長(zhǎng)】10分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】介紹本次課程主題

【教學(xué)方法】講授、提問(wèn)

【所需教學(xué)工具或資源】圖示

幻燈片4

【本頁(yè)目的】講述本次課程流程及可學(xué)到的知識(shí)

【分配時(shí)長(zhǎng)】4分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】講述本次課程流程及可學(xué)到的知識(shí)

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片5

目錄

01A裝飾工程企業(yè)風(fēng)檢案例一貸前經(jīng)典案例

02B機(jī)械加工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)案例一貸中經(jīng)典案例

03C汽貿(mào)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)案例一貸后經(jīng)典案例

04信貸調(diào)笠束點(diǎn)及風(fēng)的防范措施

【本頁(yè)目的】課程目錄

【分配時(shí)長(zhǎng)】2分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】課程目錄

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片6

01A裝飾工程企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)案例--貸前經(jīng)典案例

【本頁(yè)目的】第一個(gè)案例名稱

【分配時(shí)長(zhǎng)】1分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】第一個(gè)案例名稱

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片7

瞪企業(yè)基本情況及與我行合作歷史概述

A裝飾工程公司成立于1999年，主營(yíng)業(yè)務(wù)為室內(nèi)外裝修，曾合作的單位包

括沈陽(yáng)銀基置業(yè)有限公司，沈陽(yáng)城市公用集團(tuán)有限公司，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行沈陽(yáng)分

行，中國(guó)光大銀行沈陽(yáng)分行，天津中建六局裝飾工程有限公司，遼寧易林裝飾

工程有限公司，赤山公租房項(xiàng)目，北京新機(jī)場(chǎng)南航基地的裝修等.有一家直接

關(guān)聯(lián)企業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)定制地毯生產(chǎn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)即為A裝飾工程公司做配套。

【本頁(yè)目的】了解企業(yè)概況及與我行合作歷史

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】敘述

【教學(xué)方法】詳細(xì)講述企業(yè)基本情況及與我行合作歷史

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片8

瞪企業(yè)基本情況及與我行合作歷史概述

該公司近年經(jīng)營(yíng)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，銷售收入逐年遞增，與我行合作始于

2013年，2011-2013年銷售收入穩(wěn)定在1億元以上，2013年我行^予借款人

綜合授信人氏幣2000萬(wàn)元，期限5年，以實(shí)際控制人親屬名下一處門市作抵押，

面積1120.6平方米，抵押物狀態(tài)為分體改造后租給三家銀行作為網(wǎng)點(diǎn)使用，同

時(shí)增加實(shí)際控制人連帶擔(dān)保。給予其關(guān)聯(lián)企業(yè)地毯公司800萬(wàn)元，將兩戶納入

集團(tuán)額度管理.

【本頁(yè)目的】了解企業(yè)財(cái)務(wù)、擔(dān)保情況、集團(tuán)情況

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】本案例在財(cái)務(wù)、擔(dān)保等方面涉及的實(shí)際數(shù)據(jù)，暴露出部分隱藏問(wèn)

題

【教學(xué)方法】生動(dòng)敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片9

企業(yè)基本情況及與我行合作歷史概述

A裝飾工程公亙實(shí)際控制人為夫婦，其關(guān)聯(lián)企業(yè)除地毯公司外還有常聯(lián)系

美國(guó)事物的貿(mào)易公司、一所外國(guó)語(yǔ)學(xué)校及一家校服加工企業(yè)，各公司均為借款

人的兄弟管理，本筆業(yè)務(wù)抵押物為其兄弟名下，實(shí)際上各家公司組成了一個(gè)民

營(yíng)家族企業(yè)集團(tuán)，核心管理人員均為親屬.

【本頁(yè)目的】了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理概況

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】案例企業(yè)的實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)公司情況，暴露出部分隱藏問(wèn)題

【教學(xué)方法】生動(dòng)講述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片10

意?企業(yè)現(xiàn)狀分析

?問(wèn)題：從企業(yè)整體情況看有無(wú)問(wèn)題？

?答：

L民營(yíng)性質(zhì)家族企皿

2、授信時(shí)間較長(zhǎng)

【本頁(yè)目的】練習(xí)

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】通過(guò)練習(xí)，引發(fā)知識(shí)點(diǎn)，加深印象

【教學(xué)方法】互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片11

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及演變過(guò)程

借款人2013年—2015年銷售收入均在1億元以上，但從201￡年開始，借款

人收入出現(xiàn)大規(guī)模下降，其中2016-2018年收入分別為8713萬(wàn)元、5710萬(wàn)元、

5692萬(wàn)元.經(jīng)過(guò)進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，借款人從2017年初開始?xì)g出現(xiàn)暫停經(jīng)營(yíng)

情況企業(yè)為我行提供的財(cái)務(wù)報(bào)表中收入無(wú)法進(jìn)行核實(shí)，可核實(shí)的收入僅為借

款人門市出租的租金，合計(jì)不超過(guò)1000萬(wàn)元.

同時(shí)進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)，借款人全家已全部移民美國(guó)，全年在中國(guó)停留時(shí)間不足

因此，我行于2018年對(duì)借款人的預(yù)萼級(jí)別調(diào)整為觀察級(jí)項(xiàng)整,2019年

人經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)一步惡化，故將風(fēng)險(xiǎn)分層進(jìn)一步下調(diào)為黃色預(yù)警。

【本頁(yè)目的】了解風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了解本案例風(fēng)險(xiǎn)演變過(guò)程

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片12

意風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及演變過(guò)程

?經(jīng)核查賬務(wù)，目前尚有應(yīng)收賬款3000萬(wàn)元未收回且賬齡較

長(zhǎng)，收回難度較大。財(cái)務(wù)流水多為個(gè)人銀行卡交易，關(guān)聯(lián)企

業(yè)間串用資金嫌疑較大，無(wú)法核實(shí)其貿(mào)易真實(shí)性。

?業(yè)務(wù)發(fā)展基本依賴于實(shí)際控制人的人脈關(guān)系，可維持時(shí)間難

【本頁(yè)目的】風(fēng)險(xiǎn)暴露

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】講述風(fēng)險(xiǎn)暴露點(diǎn)及企業(yè)生命長(zhǎng)度所面臨的危險(xiǎn)

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片13

?A裝飾工程公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)已不符合我行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，但因

我行貸款無(wú)法一次性撤出，因此被動(dòng)減額續(xù)作，并制定壓退

計(jì)劃，逐年壓退。

【本頁(yè)目的】了解現(xiàn)業(yè)務(wù)合作情況

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】因風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別問(wèn)題導(dǎo)致被迫續(xù)貸

【教學(xué)方法】敘述

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片14

?問(wèn)題：如何更早的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及如何加以管控

?答：1、貸后檢查應(yīng)核實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)流水，不能輕信報(bào)表數(shù)據(jù)

2、與實(shí)際控制人保持聯(lián)系，關(guān)注其動(dòng)態(tài)（是否在為企業(yè)經(jīng)

營(yíng)奔波）3、關(guān)注宏觀政策及行業(yè)動(dòng)態(tài)4、關(guān)注企業(yè)回款情

況，制定還款十劃逐步壓縮收回。

【本頁(yè)目的】通過(guò)本次案例所學(xué)習(xí)到的知識(shí)點(diǎn)

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】練習(xí)方式總結(jié)學(xué)習(xí)本次案例的知識(shí)點(diǎn)

【教學(xué)方法】問(wèn)答與互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片15

風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

(1)外因

?政策因素：由于東北經(jīng)濟(jì)下行，造成借款人中標(biāo)的項(xiàng)目減少，

收入下滑嚴(yán)重。部分中標(biāo)項(xiàng)目完成后出現(xiàn)工程款拖欠，造成

借款人整體資金較為緊張。

【本頁(yè)目的】風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】總結(jié)本次案例的風(fēng)險(xiǎn)成因之一

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片16

?行業(yè)因素：行業(yè)門檻較低，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)多依靠

管理者人脈。

16

【本頁(yè)目的】風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】總結(jié)本次案例的風(fēng)險(xiǎn)成因之一

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片17

風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

(2)內(nèi)因

?企業(yè)實(shí)際控制人全家移民美國(guó)，大部分個(gè)人資產(chǎn)也提前進(jìn)行

轉(zhuǎn)移，存在逃廢債風(fēng)險(xiǎn)，我行在發(fā)現(xiàn)該風(fēng)瞼信號(hào)時(shí)并未及時(shí)

發(fā)起預(yù)警，造成我行錯(cuò)失最佳退出時(shí)機(jī)。

17

【本頁(yè)目的】風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】總結(jié)本次案例的風(fēng)險(xiǎn)成因之一

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片18

?在貸前調(diào)查過(guò)程中，存在對(duì)企業(yè)收入核實(shí)存在較大偏差，因

企業(yè)收入主要走個(gè)人流水，造成我行對(duì)企業(yè)收入核實(shí)出現(xiàn)較

大困難。對(duì)企業(yè)項(xiàng)目完成進(jìn)度以及回款進(jìn)度沒有做到及時(shí)跟

進(jìn)。同時(shí)我行審批的5年期長(zhǎng)期授信應(yīng)每年進(jìn)行一次年審，

但年審較為簡(jiǎn)單，流于形式。

【本頁(yè)目的】風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】總結(jié)本次案例的風(fēng)險(xiǎn)成因之一

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片19

案例啟示

?(1)在貸前調(diào)查過(guò)程中，我行對(duì)借款人的收入核實(shí)不夠準(zhǔn)

確，對(duì)借款人中標(biāo)的項(xiàng)目完成進(jìn)度以及回款進(jìn)度沒有做到及

時(shí)跟進(jìn)，企業(yè)出現(xiàn)大額應(yīng)收賬款壞賬風(fēng)險(xiǎn)沒有及時(shí)發(fā)起預(yù)警。

【本頁(yè)目的】案例啟示

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)原因及由此帶來(lái)啟示

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片20

案例啟示

(2)對(duì)于抵押物，應(yīng)選擇產(chǎn)權(quán)明晰，處置變現(xiàn)較為容易的抵

押物，比如住宅、門市等。本案例中的抵押物為沈河區(qū)一處

門市，借款人將該門市隔成三部分分別出租給三家銀行。一

旦我行貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在清收保全階段對(duì)抵押物的處置將會(huì)

更加困難。

【本頁(yè)目的】案例啟示

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】總結(jié)本次案例的所帶來(lái)的啟示及以后工作中所應(yīng)注意的方面

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片21

(3)對(duì)于長(zhǎng)期授信應(yīng)每年進(jìn)行一次授信年審工作，對(duì)借款人

近一年的經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)變化進(jìn)行調(diào)直，如出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)

應(yīng)及時(shí)發(fā)起預(yù)警，并作出應(yīng)對(duì)措施。

【本頁(yè)目的】案例啟示

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】總結(jié)本次案例的所帶來(lái)的啟示及以后工作中所應(yīng)注意的方面

【教學(xué)方法】敘述及互動(dòng)

【所需教學(xué)工具或資源】無(wú)

幻燈片22

02B機(jī)械加工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)案例?■貸中經(jīng)典案例

（本頁(yè)目的】對(duì)第二個(gè)風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行介紹

【分配時(shí)長(zhǎng)】2分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】第二個(gè)案例企業(yè)屬于機(jī)械加工行業(yè)，該企業(yè)在我行的貸款因各種

原因出現(xiàn)了逾期且下調(diào)為不良，本案例重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是在貸中審查時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意的

地方

【教學(xué)方法】案例分享

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片23

瞪企業(yè)的基本情況

?B機(jī)械加工企業(yè)成立于2009年，主要從事飛機(jī)零部件制造，

屬于機(jī)械加工行業(yè)，主要為哈爾濱飛機(jī)制造集團(tuán)和沈陽(yáng)飛機(jī)

工業(yè)集團(tuán)有限公司配套生產(chǎn)。

【本頁(yè)目的】企業(yè)基本情況介紹

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】本案例的企業(yè)成立于2009年，股權(quán)結(jié)構(gòu)為企業(yè)實(shí)際控制人控股

90%,其親屬控股占比10%,主要從事飛機(jī)零部件制造，屬于機(jī)械加工行業(yè)，主

要為哈爾濱飛機(jī)制造集團(tuán)和沈陽(yáng)飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)有限公司配套生產(chǎn)。我們知道哈飛

與沈飛均為國(guó)有大中型企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為飛機(jī)整體設(shè)計(jì)及知道，屬于軍工類企業(yè),

涉密事項(xiàng)較多。而借款人主要為上述企業(yè)進(jìn)行配套生產(chǎn)，說(shuō)明借款人生產(chǎn)技術(shù)水

平已經(jīng)得到上述企業(yè)認(rèn)可。企業(yè)相關(guān)指標(biāo)也符合當(dāng)年信貸政策的準(zhǔn)入。

【教學(xué)方法】以介紹企業(yè)情況為主

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片24

我彳亍合作歷史

?借款人與我行首次合作于2012年，我行為借款人辦理了訂

單貸授信業(yè)務(wù)人民幣700萬(wàn)元，期限1年，由借款人同沈陽(yáng)

飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)的應(yīng)收賬款為質(zhì)押。到期收回后我行為借款人

辦理了授信續(xù)作，金額、期限及擔(dān)保方式與首筆相同。

【本頁(yè)目的】介紹借款人與我行的合作歷史

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】借款人與我行首次合作于2012年，我行為借款人辦理了訂單貸授

信業(yè)務(wù)人民幣700萬(wàn)元，期限1年，由借款人同沈陽(yáng)飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)的應(yīng)收賬款為質(zhì)

押，利率為基準(zhǔn)利率上浮50%,到期收回后，2013年我行為借款人辦理了授信續(xù)

作，金額、期限及擔(dān)保方式與首筆相同。

【教學(xué)方法】以介紹與企業(yè)合作為主

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片25

借款人2011-2013年重點(diǎn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況：金額：萬(wàn)元

2011年2012年2013年

收入720081008600

利潤(rùn)9208501030

R人除我行外，還有浦發(fā)銀行貸款人民市2000萬(wàn)元，擔(dān)保

9民營(yíng)擔(dān)保公司擔(dān)保。

【本頁(yè)目的】介紹借款人近三年的財(cái)務(wù)指標(biāo)情況

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】從課件中我們了解到從2011年-2013年，借款人收入及利潤(rùn)整體

呈現(xiàn)增長(zhǎng)狀態(tài)，從報(bào)表的基本情況來(lái)看，我們看到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)整體呈現(xiàn)的良好

趨勢(shì)，符合我行授信的基本要求，在從我行查詢的借款人征信報(bào)告中看出，借款

人除我行的700萬(wàn)元授信外，還在浦發(fā)銀行擁有2000萬(wàn)元的授信，擔(dān)保方式為抵

押，抵押物為企業(yè)實(shí)際控制人自有土地房產(chǎn)，期限也為一年。

【教學(xué)方法】敘述借款人財(cái)務(wù)狀況

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片26

麝風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及演變過(guò)程描述

?借款人在2011年-2013年購(gòu)入了大量的固定資產(chǎn)，2014年

借款人浦發(fā)銀行貸款到期后未能及時(shí)續(xù)貸，直接造成企業(yè)資

金出現(xiàn)緊張，我行貸款到期后出現(xiàn)逾期。

■UB

（本頁(yè)目的】介紹借款人風(fēng)險(xiǎn)暴露發(fā)生及演變過(guò)程

【分配時(shí)長(zhǎng)】4分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】借款人在2011年-2013年購(gòu)入了大量的同定資產(chǎn)，2014年借款人

浦發(fā)銀行貸款到期后未能及時(shí)續(xù)貸，直接造成企業(yè)資金出現(xiàn)緊張，導(dǎo)致我行貸款

到期后出現(xiàn)逾期。需要說(shuō)明一下，浦發(fā)銀行貸款到期日早于我行貸款到期日。

【教學(xué)方法】敘述，說(shuō)明

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片27

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及演變過(guò)程描述

?根據(jù)我行訂單貸管理辦法規(guī)定，訂單貸的第一球來(lái)源應(yīng)為

應(yīng)收賬款回款，回款即收貸，但直到我行貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)

收賬款付款方沈陽(yáng)飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)有限公司也未能對(duì)借款人進(jìn)

行付款。我行通過(guò)與沈飛集團(tuán)核實(shí)后發(fā)現(xiàn)，該集團(tuán)并不存在

相應(yīng)的應(yīng)付款。

27

【本頁(yè)目的】說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】根據(jù)我行訂單貸管理辦法規(guī)定，訂單貸的第一還款來(lái)源應(yīng)為應(yīng)收

賬款回款，回款即收貸，但直到我行貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收賬款付款方沈陽(yáng)飛機(jī)工

業(yè)集團(tuán)有限公司也未能對(duì)借款人進(jìn)行付款。因沈飛集團(tuán)也為我行的合作客戶，故

經(jīng)過(guò)我行通過(guò)與沈飛集團(tuán)核實(shí)后發(fā)現(xiàn)，并不存在我行本筆業(yè)務(wù)中質(zhì)押的應(yīng)收賬款,

因此也就不存在沒有及時(shí)回款的問(wèn)題。

【教學(xué)方法】說(shuō)明

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片28

【本頁(yè)目的】對(duì)本案例的風(fēng)險(xiǎn)外因進(jìn)行剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】3分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】因機(jī)械加工行業(yè)出現(xiàn)下滑，造成借款人訂單量逐年減少，收入很

難維持穩(wěn)定，且大型國(guó)企回款速度較慢，占據(jù)企業(yè)自有資金。

【教學(xué)方法】

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片29

風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

?（2）內(nèi)因

?后經(jīng)過(guò)對(duì)本筆業(yè)務(wù)重新齷后發(fā)現(xiàn)，本筆訂單貸業(yè)務(wù)辦理的

過(guò)程中出現(xiàn)了如下問(wèn)題：

?我行未能現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)沈陽(yáng)飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)有限公司與借款人契易

合同的真實(shí)性，企業(yè)僅為我行提供了相關(guān)合同的復(fù)印件，后

經(jīng)過(guò)核對(duì)發(fā)現(xiàn)該合同為企業(yè)將過(guò)去與沈飛簽訂的合同進(jìn)行處

【本頁(yè)目的】對(duì)本案例的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)因進(jìn)行剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】后經(jīng)過(guò)對(duì)在筆業(yè)務(wù)重新梳理后發(fā)現(xiàn)，本筆訂單貸業(yè)務(wù)辦理的過(guò)程

中出現(xiàn)了如下問(wèn)題：

我行未能現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)沈陽(yáng)飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)有限公司與借款人貿(mào)易合同的真實(shí)性，企業(yè)

僅為我行提供了相關(guān)合同的復(fù)印件，后經(jīng)過(guò)核對(duì)發(fā)現(xiàn)該合同為企業(yè)將過(guò)去與沈飛

簽訂的合同進(jìn)行處理后提供，該合同為虛假合同；

【教學(xué)方法】

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片30

風(fēng)險(xiǎn)成因剖析

?我行在應(yīng)收賬款質(zhì)押及回款賬戶確認(rèn)時(shí)僅向沈團(tuán)通過(guò)郵

寄的方式進(jìn)行確認(rèn)，且未收到沈飛集團(tuán)簽署的相應(yīng)回執(zhí)。

?我行在貸后管理過(guò)程中對(duì)沈飛集團(tuán)長(zhǎng)期未回款并未引起足夠

警覺，且在浦發(fā)貨款到期為續(xù)作時(shí)未能及時(shí)調(diào)查。

昔款人購(gòu)入固定資產(chǎn)較多，占用企業(yè)自有資金過(guò)高。

30

【本頁(yè)目的】對(duì)本案例的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)因進(jìn)行剖析

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】我行在應(yīng)收賬款質(zhì)押及回款賬戶確認(rèn)時(shí)僅向沈飛集團(tuán)通過(guò)郵寄的

方式進(jìn)行確認(rèn)，且未收到沈飛集團(tuán)簽署的相應(yīng)回執(zhí)。

我行在貸后管理過(guò)程中對(duì)沈飛集團(tuán)長(zhǎng)期未回款并未引起足夠警覺，且在浦發(fā)貸款

到期為續(xù)作時(shí)未能及時(shí)調(diào)查。

借款人購(gòu)入固定資產(chǎn)較多，占用企業(yè)自有資金過(guò)高。

【教學(xué)方法】講述

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片31

?問(wèn)題：以上問(wèn)題體現(xiàn)了哪幾方面的疏忽？

?答：1、未核實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性2、未驗(yàn)證合同發(fā)票原件3、

并未按規(guī)定收取相應(yīng)回執(zhí)4、未回款時(shí)未引起警覺5、他

行退出未引起重視。

31

（本頁(yè)目的】對(duì)案例問(wèn)題進(jìn)行交流

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】向?qū)W生就課件案例進(jìn)行交流：

問(wèn)題：以上問(wèn)題體現(xiàn)了哪幾方面的疏忽？

答：1、未核實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性2、未驗(yàn)證合同發(fā)票原件3、并未按規(guī)定收取

相應(yīng)回執(zhí)4、未回款時(shí)未引起警覺5、他行退出未引起重視。

【教學(xué)方法】問(wèn)答交流

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片32

?問(wèn)題：目前我行現(xiàn)行制度中，對(duì)采用"通知并收取回執(zhí)"方

式的應(yīng)收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)需采取（）核保方式，核保

人員至少包含一名（）.

?A.雙人團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)B.雙人風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

?C.集中團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)D?集中風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

32

［本頁(yè)目的】對(duì)案例問(wèn)題進(jìn)行交流

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】向?qū)W生就我行現(xiàn)有業(yè)務(wù)要求進(jìn)行提問(wèn)。

問(wèn)題：目前我行現(xiàn)行制度中，對(duì)采用“通知并收取回執(zhí)”方式的應(yīng)收賬款質(zhì)押、

轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)需采?。ǎ┖吮７绞剑吮Ｈ藛T至少包含一名（）。

A.雙人團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)B.雙人風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

C.集中團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)D.集中風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

【教學(xué)方法】問(wèn)答交流

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片33

\榜本案例帶來(lái)的啟示

?對(duì)于像應(yīng)收賬款質(zhì)押的流程控制類業(yè)務(wù)，在放款前，應(yīng)對(duì)應(yīng)

收賬款真實(shí)性，相關(guān)質(zhì)押材料真實(shí)性，相關(guān)回執(zhí)的確認(rèn)均應(yīng)

做到集中核保，且核保人員中應(yīng)至少存在一名風(fēng)臉經(jīng)理。

?目前總行已對(duì)核保工作進(jìn)行了重新梳理，并出臺(tái)了《招商銀

行公司授信業(yè)務(wù)核保管理辦法（試行版）》，辦法中規(guī)定

"采用"通知并收取回執(zhí)"方式的應(yīng)收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)

應(yīng)收賬款確認(rèn)、轉(zhuǎn)讓和質(zhì)押手續(xù)的辦理必須由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參

核?！?/p>

【本頁(yè)目的】總結(jié)本案例中得到的啟示

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】對(duì)于像應(yīng)收賬款質(zhì)押的流程控制類業(yè)務(wù)，在放款前，應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬

款真實(shí)性，相關(guān)質(zhì)押材料真實(shí)性，相關(guān)回執(zhí)的確認(rèn)均應(yīng)做到集中核保，且核保人

員中應(yīng)至少存在一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。

目前總行已對(duì)核保工作進(jìn)行了重新梳理，并出臺(tái)了《招商銀行公司授信業(yè)務(wù)核保

管理辦法（試行版）》，辦法中規(guī)定“采用”通知并收取回執(zhí)''方式的應(yīng)收賬款質(zhì)押、

轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款確認(rèn)、轉(zhuǎn)讓和質(zhì)押手續(xù)的辦理必須由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與集中核

?！?/p>

【教學(xué)方法】講述

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片34

03c汽貿(mào)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)案例--貸后經(jīng)典案例

【本頁(yè)目的】介紹第三個(gè)汽貿(mào)集團(tuán)案例

【分配時(shí)長(zhǎng)】2分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】對(duì)C汽貿(mào)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行簡(jiǎn)單介紹

【教學(xué)方法】介紹

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片35

瞪企業(yè)的基本情況

C汽貿(mào)集團(tuán)主要從事家用汽車零售、維修、保養(yǎng)工

作，集團(tuán)名下共經(jīng)營(yíng)5家4s店，其中3（a、d、e）家

經(jīng)營(yíng)東風(fēng)日產(chǎn)品牌車，1家（b）經(jīng)營(yíng)東風(fēng)本田品牌車，

1家⑹經(jīng)營(yíng)東風(fēng)啟辰品牌車。收入主要來(lái)源主要為汽

車銷售、維修、保養(yǎng)等。

【本頁(yè)目的】對(duì)企業(yè)基本情況進(jìn)行介紹

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】C汽貿(mào)集團(tuán)主要從事家用汽車零售、維修、保養(yǎng)工作，股權(quán)關(guān)系

為實(shí)際控制人80%,實(shí)際控制人丈夫20%,,集團(tuán)名下共經(jīng)營(yíng)5家4s店，其中3（a、

d、e）家經(jīng)營(yíng)東風(fēng)日產(chǎn)品牌車，1家（b）經(jīng)營(yíng)東風(fēng)本田品牌車，1家（c）經(jīng)營(yíng)東風(fēng)

啟辰品牌車。收入主要來(lái)源主要為汽車銷售、維修、保養(yǎng)等。

【教學(xué)方法】講述

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片36

|建我行^作歷史

我行同集團(tuán)合作起始于2011年，2012年起，我行為a企

業(yè)分別授信人民幣1000萬(wàn)元，2012年起我行先后為集團(tuán)中b、

c、d企業(yè)分別授信人民幣人民幣1000萬(wàn)元、2400萬(wàn)元、

1600萬(wàn)元，合計(jì)集團(tuán)授信總額為6000萬(wàn)元。后續(xù)我行根據(jù)市

場(chǎng)情況，對(duì)集團(tuán)整體授信金額進(jìn)行了調(diào)整，截止2015年,集

團(tuán)整體授信金額5600萬(wàn)元。

【本頁(yè)目的】介紹借款人與我行合作歷史

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】我行同集團(tuán)合作起始于2011年，我行為a企業(yè)分別授信人民幣1000

萬(wàn)元，2012年起我行先后為集團(tuán)中b、c、d企業(yè)分別授信人民幣人民幣1000萬(wàn)元、

2400萬(wàn)元、1600萬(wàn)元，合計(jì)集團(tuán)授信總額為6000萬(wàn)元。后續(xù)我行根據(jù)市場(chǎng)情況,

對(duì)集團(tuán)整體授信金額進(jìn)行了調(diào)整，截止2015年，集團(tuán)整體授信金額5600萬(wàn)元。

【教學(xué)方法】講述

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片37

舞

截止2015年集團(tuán)我行具體授信情況如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元

序號(hào)期限擔(dān)保方式

1年

[a800恒信擔(dān)保

1年

2~b-800恒信擔(dān)保

c24001年房產(chǎn)抵押

d-16001年房產(chǎn)抵押

?_____37

（本頁(yè)目的】對(duì)集團(tuán)2015年在我行授信整體情況進(jìn)行介紹

【分配時(shí)長(zhǎng)】3分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】對(duì)集團(tuán)下屬4家公司在我行的授信情況，其中a、b在我行授信擔(dān)

保方式為恒信擔(dān)保，該擔(dān)保公司為國(guó)資背景，業(yè)務(wù)屬于強(qiáng)擔(dān)保類，c、d在我行授

信擔(dān)保認(rèn)識(shí)為抵押，抵押物分別為c、d所在4s店的土地及房產(chǎn)，抵押物足值，但

位置較為偏遠(yuǎn)。

【教學(xué)方法】講述

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片38

截止2015年，集團(tuán)在金融機(jī)構(gòu)整體授信情況如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元

序號(hào)授信機(jī)構(gòu)授信金額擔(dān)保方式

1招行5600

2廣發(fā)4100旭四灌廂I

日產(chǎn)金融4800土地房產(chǎn)抵押、合格證質(zhì)押

浦發(fā)1000房產(chǎn)抵押

哈爾濱1670房產(chǎn)抵押

合計(jì)17170

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38

［本頁(yè)目的】介紹集團(tuán)在金融機(jī)構(gòu)整體授信情況

【分配時(shí)長(zhǎng)】5分鐘

【教學(xué)內(nèi)容】分別介紹集團(tuán)2015年在各金融機(jī)構(gòu)獲得的整體授信情況及授信的

主要擔(dān)保方式，從中可以看出集團(tuán)在2015年整體銀行負(fù)債近1.8億元，我行占比

約為32.6%。

【教學(xué)方法】講述

【所需教學(xué)工具或資源】

幻燈片39

集團(tuán)2013-2016年收入及利潤(rùn)情況單位：萬(wàn)元

2013201420152016

收入85000920008800068000

則12001